IMPLEMENTACION PRODUCCION DE GRANJA PORCINA

Y UNA

INTRODUCCION

El presente proyecto se realiza con la finalidad de constituir una empresa viable dedicada a la venta de carne de cerdo y sus sub derivados. Luego de haber analizado la situacin actual tanto del mercado local y nacional

DEFINICION DEL PRODUCTO

Disponibilidad de buen ganado reproductor Temperamento activo pero dcil Alta fecundidad y capacidad de cruzamiento Buena capacidad de desarrollo

Excelente calidad de la canal

Buena asimilacin de los alimentos

Demanda en el mercado

Resistencia a las enfermedades

DUROC

Se caracterizan por su rusticidad

Las hembras son muy prolficas y buenas madres Ganancia diaria de peso puede llegar a 900 g y su CA a 386 g por kg de alimento

LANDRACE

Su musculatura est bien desarrollada Destaca por englobar animales alargados Pueden ganar hasta 856 gramos diarios de peso y su CA 352 gramos de carne por kilogramo de alimento

ESTUDIO DE MERCADO
Nuestro mercado potencial es el mercado local de Lima

ANLISIS DE LA DEMANDA
Segn el estudio realizado por el INEI en el 2012 la poblacin de

Lima fue aproximadamente 8500 000 de habitantes con una

tendencia anual de crecimiento de 2.1%.

 El consumo per cpita de carne de cerdo segn el Ministerio de Agricultura fue de 4.5 kg.

AO 2013

POBLACION 8678500

CPC 4,5 kg

DEMANDA TOTAL 39053250 Kg

2014
2015 2016 2017

8860748,5
9046824 9236807 9430780

4,5 kg
4,5 kg 4,5 kg 4,5 kg

39873368 Kg
40710708 Kg 41565631 Kg 42438510 Kg

ANLISIS DE OFERTA

La oferta est dada por los productores de cerdos en Per, los cuales cubren el 75% de la demanda total (29289937.5 kg).

DEMANDA POTENCIAL 9763312.5 kg

COBERTURA DEL PROYECTO

Se pretende entrar al mercado cubriendo el 2% de la demanda potencial (195266.25 kg) ESTRATEGIA COMERCIAL Sobre el producto Cruce de razas Landrace x Duroc Engordados por cinco meses Saliendo al mercado con 95 kg de peso vivo, con un rendimiento de canal de 75% (71.20 kg)

SOBRE EL PRECIO
En el mercado local ser S/. 10.00 el kilo de carne

SOBRE LA PLAZA
Sera destinado a los comerciantes de los mercados aledaos a nuestra empresa (Pachacmac, Lurn, Manchay, Lima, Per)

SOBRE LA PROMOCION

La publicidad se har mediante el uso de propaganda impresa, folletos y tarjetas de presentacin

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
INVERSIONES
tem de inversin Monto en soles %

1.

Inversin en activo Fijo Tangible

S/. 133,817.50

57.16%

1.

Inversin en activos intangibles

S/. 1,481.00

0.64%

1.

Inversin en capital de trabajo

S/. 98,802.14

42.20%

1.

Total de inversiones

S/. 234,100.64

100.00%

Inversin en Activo Fijo Tangible

Representa el 48.89% del total de inversiones
FIJAS TANGIBLES ITEM TERRENO CONSTRUCCIONES MARRANAS INICIO CRECIMIENTO ENGORDE ACABADO POZO SERVICIOS ALMACEN BAO MAQUINARIAS Y EQUIPOS BALANZA OFICINA HERRAMIENTAS COMPUTADORAS PRODUCTOS DE LIMPIEZA BRETE CAMIN Unidad Unidad 1 S/. 1 S/. 100.00 60,480.00 Unidad Unidad Unidad 1 S/. 2 S/. S/. 2 S/. 2,000.00 1,000.00 500.00 400.00 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 2,000.00 2,000.00 500.00 800.00 1,000.00 100.00 60,480.00 Corral Corral Corral Corral Corral Unidad MES Unidad Unidad 30 S/. 4 S/. 4 S/. 9 S/. 8 S/. 1 S/. 9 S/. 1 S/. 1 S/. 100.00 300.00 400.00 600.00 600.00 47,287.50 150.00 500.00 1,500.00 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 3,000.00 1,200.00 1,600.00 5,400.00 4,800.00 47,287.50 1,350.00 500.00 1,500.00 UNIDAD m2 CANTIDAD 4000 S/. PRECIO S/. TOTAL -

CARRETILLA

Unidad

2 S/.
TOTAL

150.00

S/.
S/.

300.00
133,817.50

INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES

FIJAS INTANGIBLES ITEM PERMISOS PERMISO DE FUNCIONAMIENTO RUC SENASA CONSTRUCCION SENASA FUNCIONAMIENTO SENASA REGISTRO PROFESIONAL CAPACITACIONES CAPACITACIN PROFESIONAL TOTAL Capacitacin 2 S/. 200.00 S/. S/. 400.00 1,481.00 Doc. Doc. Doc. Doc. Doc. 1 S/. 1 S/. 1 S/. 1 S/. 1 S/. 200.00 400.00 185.00 222.00 74.00 S/. S/. S/. S/. S/. 200.00 400.00 185.00 222.00 74.00 UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL

INVERSIONES DE CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO
ALIMENTO Gestacin Kg 17100 1.4 S/. 23,940.00 Lactancia Kg 4158 2.176 S/. 9,047.81

Inicio

Kg

5664

1.58 S/.

8,949.12

Crecimiento

Kg

7965

2.1 S/.

16,726.50

Engorde

Kg

4720

1.46 S/.

6,891.20

Engorde 2 FRMACOS Y VACUNAS

Kg

4425

1.46 S/.

6,460.50

HIERRO PLUS

Frasco 250 mL

2 S/.

43.35

S/.

86.70

IVERMECTINA

Frasco 500 mL

2 S/.

74.40

S/.

148.80

COLERA

Frasco 50 Dosis

9 S/.

20.36

S/.

183.24

ERISIPELA

Frasco 50 Dosis

9 S/.

16.33

S/.

146.97

MYPRAVAC

Frasco 50 Dosis

1 S/.

121.30

S/.

121.30

ANIMALES Y REPRODUCCIN

CERDAS

Animal

30 S/.

800.00

S/.

24,000.00

SEMEN

Pajilla

60 S/.

35.00

S/.

2,100.00

GASTOS ADMINISTRACION

ADMINISTRACIN

Mes

9 S/.

1,000.00

S/.

9,000.00

CONTABILIDAD

Mes

9 S/.

1,000.00

S/.

9,000.00

PERSONAL

Mes

27 S/.

800.00

S/.

21,600.00

TOTAL

S/.

138,402.14

BALANCE DE SITUACION INICIAL

BALANCE DE SITUACIN INICIAL

TOTAL ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE Capital de Trabajo ACTIVO NO CORRIENTE Inversin tangible Inversin intangible 133,817.50 1,481.00 133,817.50

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE Prstamos a corto plazo PASIVO NO CORRIENTE Prstamos a largo plazo PATRIMONIO Capital social 73,700.64 200,000.00 0.00

PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y COSTOS

Se considera un periodo de planeamiento de cinco aos, y se asume que los precios se mantienen constantes durante la vida econmica del proyecto

INGRESOS
La carcasa del cerdo ser vendida a 10.00 Nuevos Soles
AOS CONCEPTO 1 2 3 4 5 6

16803.2 Produccin de carcasa de cerdo (kilos) 10 Precio (nuevos soles kg) OTROS INGRESOS INGRESOS TOTALES POR VENTAS

54610.4

54610.4

54610.4

54610.4

42008

10

10

10

10

10

5900
173932

19175
562279

19175
562279

19175
562279

19175
562279

14750
434830

 Presupuesto de costos Los costos son los valores reales de los recursos utilizados para operar la

empresa de estudio, los mismos que han sido estimados y clasificados

de acuerdo a las necesidades y caractersticas del proyecto. Los costos en los cinco aos son los siguientes:

1.

Costo de produccin directo: alimento balanceado, vacunas,

antiparasitarios, vitaminas.

2. Costos indirectos : Costo administrativo, costo de ventas y costo financiero 2.1 Costo administrativo y ventas, comprende el pago al personal de ventas , costo de transporte por el trasladado de las carcasas de 2.2 Costo financiero, son los costos en los que incurre la empresa para la obtencin de capitales de terceros

3. Clasificacin del costo en fijo y variable 3.1 Costos fijos: amortizaciones. Entre estos tenemos a las depreciaciones y

3.2 Costos variables: Los costos variables cambiarn en proporcin directa con el volumen de produccin

COSTOS VARIABLES UNIDAD DE MEDIDA 50 Dosis/Frasco 50 Dosis/Frasco 250 mL/Frasco 100 mL 100mL 100mL 250 mL 500 mL CANT 4 S/. 4 S/. 1 S/. 1 S/. 1 S/. 1 S/. 1 S/. 1 S/. COSTO/UNIDAD 20.86 16.74 17.70 32.25 29.28 42.61 59.31 74.40

MEDICINAS Y VACUNAS S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

OLERA RISIPELA ALCIO YLOCOMBISONE EXALAN EN-STREP GROGENTA VERMECTINA

TOTA 83.4 66.9 17.7 32.2 29.2 42.6 59.3 74.4

ESCARTABLES LIMENTO estacin actancia nicio recimiento ngorde ngorde 2 MATERIAL GENTICO EMEN

100 Und

3 S/.

17.00
1.4 2.176 1.58 2.1 1.46 1.46 35.00

S/.
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

51.0

Kg 5130 Kg 2079 Kg 4248 Kg 7965 Kg 14160 Kg 17700 Pajilla 18 S/. COSTOS FIJOS

7,182.00 4,523.90 6,711.84 16,726.50 20,673.60 25,842.00

630.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS DMINISTRACIN ONTABILIDAD ERSONAL

AO AO AO

3 S/. 3 S/. 9 S/.

1,000.00 1,000.00 800.00

S/. S/. S/.

3,000.00 3,000.00 7,200.00

PUNTO DE EQUILIBRIO Proporciona informacin sobre las cantidades a producir, precios y utilidades a percibir Calculo del punto de Equilibrio

ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

Estado de ganancias y perdidas proyectados INGRESOS EGRESOS = UTILIDAD/PRDIDA

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS AOS CONCEPTO 1 S/. 173,932.00 2 3 4 5 6

INGRESOS TOTALES

S/. 565,279.00 S/. 565,279.00 S/. 565,279.00 S/. 565,279.00 S/. 434,830.00 S/. 546,104.00 S/. 546,104.00 S/. 546,104.00 S/. 546,104.00 S/. 420,080.00 S/. 19,175.00 S/. 19,175.00 S/. 19,175.00 S/. 19,175.00 S/. 14,750.00

INGRESOS POR VENTAS OTROS INGRESOS COSTOS DE PRODUCCION UTILIDAD BRUTA PAGO ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS UTILIDAD OPERATIVA GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A RENTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA

S/. 168,032.00
S/. 5,900.00

S/. -82,746.79 S/. -313,326.37 S/. -313,326.37 S/. -303,253.67 S/. -313,326.37 S/. -162,086.31 S/. 91,185.21 S/. 251,952.63 S/. 251,952.63 S/. 262,025.33 S/. 251,952.63 S/. 272,743.69 -56,800.00 S/. -1,300.00 S/. -52,800.00 S/. -1,300.00 S/. -52,800.00 S/. -1,300.00 S/. -52,800.00 S/. -1,300.00 S/. -55,300.00 -1,000.00

S/. -13,200.00 S/. S/. 400.00 S/. 77,585.21 S/.

S/. 193,852.63 S/. 197,852.63 S/. 207,925.33 S/. 197,852.63 S/. 216,443.69 S/. -115,447.13 S/. -102,809.20 S/. S/. -90,171.27 S/. -

S/. 77,585.21 S/. 23,275.56 S/. 100,860.77

S/. 78,405.49 S/. 23,521.65

S/. 95,043.43 S/. 28,513.03

S/. 117,754.06 S/. 197,852.63 S/. 216,443.69 S/. 35,326.22 S/. 59,355.79 S/. 64,933.11

S/. 101,927.14 S/. 123,556.45 S/. 153,080.28 S/. 257,208.41 S/. 281,376.80

FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA AOS CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6

INGRESOS TOTALES INGRESOS POR VENTAS OTROS INGRESOS COSTOS COSTOS DE PRODUCCION COSTOS ADMINISTRATIVOS COSTOS DE VENTAS IMPUESTOS A LA RENTA S/. S/. -

S/. S/. S/.

173,932.00 168,032.00 5,900.00

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

565,279.00 546,104.00 19,175.00 -394,948.02 -313,326.37 -56,800.00 -1,300.00

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

565,279.00 546,104.00 19,175.00 -395,939.40 -313,326.37 -52,800.00 -1,300.00

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

565,279.00 546,104.00 19,175.00 -392,679.89 -303,253.67 -52,800.00 -1,300.00

S/. S/. S/.

565,279.00 546,104.00 19,175.00

S/. S/. S/.

434,830.00 420,080.00 14,750.00

S/. -119,622.36 S/. S/. S/. -82,746.79 -13,200.00 -400.00

S/. -426,782.16 S/. -313,326.37 S/. S/. -52,800.00 -1,300.00

S/. -283,319.42 S/. -162,086.31 S/. S/. S/. -55,300.00 -1,000.00 -64,933.11

S/.

-23,275.56

S/.

-23,521.65

S/.

-28,513.03

S/.

-35,326.22

S/.

-59,355.79

INVERSION

S/.

234,100.64

INV. FIJA TANGIBLE INV. FIJA INTANGIBLE CAPITAL DE TRABAJO RESULTADO ECONOMICO Saldo Amortizacin Inters Cuota

S/. S/. S/.

133,817.50 1,481.00 98,802.14

S/. S/.

234,100.64 200,000.00

S/.

54,309.64

S/.

170,330.98 155,066.67 77,533.33

S/. S/. S/.

169,339.60 77,533.33 77,533.33

S/. S/. S/.

172,599.11

S/. - S/.

138,496.84 -

S/. S/. S/.

151,510.58 -

S/. 232,600.00 S/. S/. S/.

77,533.33

S/.
S/. S/. -234,100.64 S/.

54,309.64

S/.
S/. S/.

37,913.80
115,447.13 54,883.84

S/.
S/. S/.

25,275.87
102,809.20 66,530.40

S/.
S/. S/.

12,637.93
90,171.27 82,427.84

S/.
S/. S/.

138,496.84

S/. S/.

RESULTADO FINANCIERO

S/.

151,510.58

EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

Es el proceso de medicin de su valor, comparar los beneficios proyectados asociados a una decisin de inversin con su correspondiente flujo de desembolsos proyectados

 Evaluacin Econmica
Nos lleva a calcular la rentabilidad econmica del mismo, lo que consiste en conocer los beneficios y los costos actualizados para en funcin de ellos decir si es rentable o no.

VALOR ACTUAL NETO (VAN)

Es la suma algebraica de los valores actualizados de los costos e ingresos generados por el proyecto durante el planeamiento del proyecto

VAN<0, el proyecto se rechaza

VAN>0, el proyecto se acepta VAN=0, la oportunidad de inversin es indiferente

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

Refleja el valor de la rentabilidad del proyecto Equivale a la tasa de inters compuesto que se tendra que obtener del capital invertido en el proyecto, para percibir un flujo de beneficios netos financieramente equivalentes al generado por el proyecto.

VAN Y TIR
S/. 241,358.82 TIR S/. 298,834.33 TIRF

COSTO PONDERADO COSTO DE OPORTUNIDAD

15.35%

VANE

41%

10%

VANF

84%

RELACION COSTO BENEFICIO

La relacin debe ser mayor que 1, para indicar que los beneficios son mayores que los costos, lo cual garantiza la viabilidad del proyecto RBCE= Beneficios Actualizados Costos Actualizados

RBCE=

2869,878 2761,521.83 RBCE=1,04

CONCLUSIN
Debido a que el consumo per cpita de carne de cerdo est en aumento, la empresa proyecta entrar al mercado cubriendo el 2% de la demanda potencial, empezando en los mercados aledaos al lugar donde se ubica la empresa y en un futuro al mercado limeo. Para la produccin de carne de cerdo, se utilizar como insumo las razas Landrace y Duroc as como alimentos balanceados de alta calidad para cada etapa. De la evaluacin del proyecto, se ha podido determinar que la instalacin del proyecto es econmicamente y financieramente rentable, lo que demuestra a travs de los siguientes indicadores.
VANE: S/. 241,358.82 VANF: S/. 298,834.33 TIR: 41% TIRF: 84%

La empresa contar con un administrador, contador y personal de apoyo. Los precios del proyecto estn de acuerdo a los vigentes en el mercado

GRACIAS POR SU ATENCION