EVALUACION

ESTRATGICA DE
PROYECTOS
INTEGRANTES:
-COAQUIRA MOLLEAPAZA MILAGROS
-FLORES MAMANI ERIKA ESTHER
-GUEVARA FERRO SELENA PRINS
-RIVERA QUICO GLADISELDA
PRODUCCIN Y
COMERCIALIZACIN DE
ZAPATOS SEMI
ORTOPEDICOS PARA NIOS
NECESIDAD
Los pies guardan ntima relacin con la salud en general.
No slo sirven para caminar, sino que sus cuidados
pueden influir en una buena calidad de vida. Algunas
veces, debido a diversos de factores, el pie sufre
malformaciones o deformaciones. As es como repercuten
en la calidad de vida de una persona, puesto que generan
limitaciones fsicas y/o sociales. Para corregir dichos
problemas de manera eficaz durante la niez, suele hacer
falta un calzado especial manufacturado. Por ello, nuestro
negocio se encuentra ubicado en el sector de la
fabricacin de calzados; consiste en la comercializacin
de calzado semi ortopdico.
SEGMENTO DE MERCADO
El segmento de mercado al cual se dirigir nuestra
empresa son, los denominados Padres protectores.
Caracterizados por:
Personas optimistas y trabajadoras que dan
mucha importancia a la familia y les de
gran importancia para ellos la salud y la
educacin de sus hijos.
Les gusta que su hijo tenga lo mejor
(enfatizan el que sus hijos tengan cosas
mejores a lo que ellos tuvieron a su edad),
en lo que le pueda dar sus posibilidades. Trabajan para cubrir las
necesidades y tambin poder darse ciertos lujos. Viven en zonas
de nivel medio y bajo.
Los productos que consumen deben estar enfocados al
cuidado de sus pequeos (beneficiosos para la salud). Dichos
productos deben bridar calidad, comodidad y estilo.


DEMANDA INSATISFECHA

MESES
DEMANDA
(2013)
OFERTA
(2013)
BALANCE
Enero
2443 1300 1143
Febrero
2443 1330 1113
Marzo
24426 16400 8026
Abril
24426 15400 9026
Mayo
24426 15400 9026
Junio
12213 8700 3513
Julio
12213 8700 3513
Agosto
12213 9700 2513
Septiembre
16284 10650 5634
Octubre
16284 10060 6224
Noviembre
16284 10223 6061
Diciembre
16284 10223 6061
TOTAL
179940 118086 61854
Dado el segmento y con los
datos correspondientes a la
demanda y la oferta del ao
2013 se procedi a determinar
la demanda insatisfecha, que
es la diferencia entre ambas y
representa aquella demanda
que no ha sido cubierta.
La cual representa una
importante oportunidad de
negocios para nosotros.

La idea es cubrir la necesidad
del segmento, esto derivado
de la Demanda Insatisfecha.


PRODUCTO: ZAPATO SEMI ORTOPEDICOS
Es un tipo de calzado cubre el pie hasta el tobillo que
ayuda a la formacin del pie del nio.
Tiene como caractersticas ser cmodo y flexible
(comodidad), tener diseo moderno (diseo), estar hecho
a base de cuero de calidad (calidad), tener precio
competitivo (precio).
Poseer como atributo o valor
agregado estilo. En el
marco de estilo, el producto
contara con estampados, con
personajes de Disney u otros
personajes destacados.

DEFINICION:

INGENIERA
LOCALIZACIN
(PLANTA DE PRODUCCIN)
PARQUE INDUSTRIAL
SENATI
Proximidad a las materias
primas( a 2 km de la
ciudad)
Facilidad de transporte
Cercana al mercado
Requerimiento de
infraestructura (suelo,
energa elctrica, agua,
otros servicios).
Mano de obra calificada.

TAMAO
Nuestro nivel de produccin
estar limitado por la
capacidad mxima de
produccin de nuestras
maquinarias que es de 12500
pares de zapatos de forma
anual. Es as que durante los
aos que se desarrolle el
proyecto se producir una
cantidad menor a la capacidad
mxima de produccin.



PROCESO DE PRODUCCION
DISEO
CORTADO
COSIDO
PEGADO Y MONTURA
ACABADO/PLANTILLADO
ESTAMPADO
LIMPIEZA Y EMPAQUE
INFRAESTRUCTURA FISICA REQUERIDA
AREA ADMINISTRACION METROS
Oficina Gerencia 20
Oficina de Comercializacin 20
Oficina de Produccin 20
Hall 15
Sub-total 75
AREA DE FABRICACION METROS
Almacn de estudios 10
Almacn de productos terminados 40
Servicios higinicos 10
Sala de proceso 280
Sub-total 340
OTRAS AREAS METROS
Pista de acceso 50
Garaje de vehculo 100
Patio de Recreacin 20
Vivienda de vigilante 15
ALMACEN DEPRODUCTOS TERMINADOS
ALMACEN DE INSUMOS
GARAJE DE VEHICULOS
S.S. H.H. PISTA DE ACCESO
SALA DE PROCESOS
VIVENDA DEL VIGILANTE PISTA DE ACCESO PATIO DE RECREACIN OFICINA DE GERENCIA
OFICINA DE PRODUCCION
HALL
OFICINA DE COMERCIALIZACIN
DISTRIBUCION DE LA PLANTA
PROYECCION DE
LAS VENTAS

MESES

CALZADOS
2014

CALZADOS
2015

CALZADO
S 2016

CALZADO
S 2017

CALZADO
S 2018
Enero 194 194 206 229 229
Febrero 189 189 200 223 223
Marzo 1364 1364 1445 1605 1605
Abril 1534 1534 1625 1805 1805
Mayo 1534 1534 1625 1805 1805
Junio 597 597 632 703 703
Julio 597 597 632 703 703
Agosto 427 427 452 503 503
Septiembre 958 958 1014 1127 1127
Octubre 1058 1058 1120 1245 1245
Noviembre 1030 1030 1091 1212 1212
Diciembre 1030 1030 1091 1212 1212
TOTAL 10515 10515 11134 12371 12371
Basndonos en la
existencia de
demanda potencial en
el ao 2013, podemos
tomar parte de la
misma con una
participacin del 17%
para el ao 2014.
En el ao 2015
nuestra produccin
ser la misma debido

a que buscamos primero ser conocidos en el mercado. En el 2016 y
2017 habr un incremento de 1% en comparacin al ao anterior.
En el ao 2018 se ve que se tiene una produccin similar al ao
anterior ello debido a que la marca ya se posiciono en el mercado.


Las estrategias de marketing son las que demostraran la factibilidad
de las ventas. As tenemos:

1. ESTRATEGIA PRODUCTO

Para fomentar la compra, seremos muy rigurosos a la hora de
seleccionar a nuestros proveedores de nuestra materia prima. Dado
que la calidad del producto final depende en gran medida de la calidad
de los insumos y materias primas que se utilicen en el proceso
productivo, se tiene que evaluar y seleccionar cuidadosamente a los
que se convertirn en nuestros proveedores. As mismo nuestra
empresa estar a la vanguardia de la moda por lo que ofrecer al
mercado los ltimos diseos que salgan a la luz en el marco de las
cuatro caractersticas claves para el producto. Cabe mencionar que el
diseo del producto se refiere a las caractersticas de fcil uso y
comodidad de un producto, es decir hace que un producto pueda ser
usado o consumido de manera cmoda y fcil.

FACTIBILIDAD DE LAS
VENTAS
Por otro lado, dentro de las caractersticas que tendr el
producto para ser reconocido por el cliente, consideramos
el desarrollo de la marca comercial, del logo y del eslogan
como factores de diferenciacin. El elegido como nombre
de marca ser ALFIN. Por otro lado nuestro producto se
posicionara en la mente del consumidor a travs de un
mensaje traducido en un slogan, el cual se presenta de la
siguiente forma: Calidad, comodidad y precio.
De tal manera la marca, el slogan y el logo quedaran as:



Adems de ello, incluir una
presentacin moderna a la hora
de la entrega del producto,
utilizando bolsas de papel que
lleven el logo, la marca y el
eslogan del negocio.


El atributo o valor agregado de ALFIN ser estilo.
En el marco de estilo, ALFIN
desarrollara un a coleccin de
modelos de estampados tanto
para nios como para nias.
Se tomaran motivos infantiles
para realizar los estampados
como por ejemplo personajes
de Disney.
2. ESTRATEGIA PRECIO: Si queremos de verdad cumplir con las
metas de ventas establecidas, nuestro nicho debe estar ms en el
mercado potencial que en el mercado real, es decir, debemos
aspirar ms que nada a capturar a los consumidores de este
mercado dado que configuran una extraordinaria oportunidad de
negocio. Esto no quita que tambin podamos cumplir con nuestras
metas de demanda a costa de otras empresas del sector,
arrebatndoles parte del mercado que a la fecha tienen.
Concluimos que es conveniente fijar un precio para nuestro
producto de S/. 70.00

ESTILO
3. ESTRATEGIA PLAZA
La mejor forma de comercializar el producto, es decir, de hacer
que los zapatos semi ortopdicos para nios lleguen al
consumidor final ser mediante la apertura de un
establecimiento dedicado exclusivamente a la venta de
nuestros productos el cual se ubicara en el Cercado de la
ciudad.
4. ESTRATEGIA PROMOCION
Se dirigir la promocin al pblico objetivo por medios como
volantes, estaciones radiales, peridicos, folletos y/o catlogos,
redes sociales y la web.
En cuanto a Promocin especifica del producto, se optara como
introduccin al mercado, las siguientes medidas:
Regalo de una par de zapatos ALFIN por la compra de 2
pares de zapatos de ALFIN.
Por la compra de un par de zapatos de ALFIN, se obsequiara
un folleto o catlogo que incluir ilustraciones de zapatos a
todo color.



EVALUACION
FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA AO
2013 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPT OCT NOV DIC
Actividades de Operacin
INGRESOS
Ventas Contado 12238 11916 85962 96672 96672 37626 37626 26916 60342 66661 64916 64916 662461 662461 701430 779366 779366
Ventas credito 1360 1324 9551 10741 10741 4181 4181 2991 6705 7407 7213 7213 73607 73607 77937 86596 86596
TOTAL DE INGRESOS 13597 13240 95513 107413 107413 41807 41807 29907 67047 74068 72128 72128 736068 736068 779366 865963 865963
EGRESOS
Matria Prima 6926 6744 48652 54713 54713 21295 21295 15234 34152 37728 36740 36740 36740 404746 157729 167007 185563 185563
MOD 6953 6953 6953 6953 6953 6953 6953 6953 6953 6953 6953 13905 90383 90383 100133 148883 148883
IGV 3033,56 3017,00 6835,18 7387,45 7256,57 37418,68 41781,35 41781,35 17729,27 17729,27 13366,59 29375,92 226712
Impuestos 1.5 % 8047,76 9416,62 3254,20 5193,75 5803,90 729,15 32445 22672,89 33497,24 22627,17 24561,04
FRK 260,38 260,38 260,38 260,38 260,38 260,38 260,38 260,38 260,38 260,38 260,38 260,38 3125 3128,2 3128,2 3128,2 3128,2
Remuneraciones de Gestion 2335,0 2320,8 4010,7 4286,8 3632,6 5863,0 4091,7 4091,7 2688,9 2688,9 2434,5 5012,4 43457 84579,1 51245,0 45608,6 40592,2
Gastos administrativos en General 1567,5 1567,5 1567,5 1567,5 1567,5 1567,5 1567,5 1567,5 1567,5 1567,5 1567,5 3067,5 20310 20310 20310 20310 20310
TOTAL EGRESOS 6926 20893 62770 74339 83216 50381 73357 69887 88805 70181 71132 67125 89090 821178 378802 375320 426120 423037
SALDO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN -6926 -7296 -49530 21174 24198 57032 -31551 -28080 -58899 -3134 2936 5003 -16962 -85110 357267 404046 439843 442925
ACTIVIDADES DE INVERSION
INGRESOS por ventas de Activos
EGRESOS
Maquinaria 27741 92100 96200
Constitucion 700
Sitema informatico 3800
TOTAL DE EGRESos 32241 92100 96200
SALDO DE ACTIVIDADES DE INVERSION -32241 -92100 -96200
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
INGRESOS
Aporte Propio 59186
Financiamiento 16481
TOTAL INGRESOS 75667
EGRESOS
Amort de deuda 606,6714 613,1021168 619,601 626,16877 632,80616 639,513904 646,292751 653,143455 660,066775 667,063483 674,134356 681,28018 7719,8443 8761,1289
Intereses de Deuda 174,6986 168,2678832 161,769 155,20123 148,56384 141,856096 135,077249 128,226545 121,303225 114,306517 107,235644 100,08982 1656,5957 615,311
TOTAL EGRESOS 781,37 781,37 781,37 781,37 781,37 781,37 781,37 781,37 781,37 781,37 781,37 781,37 9376,44 9376,4399
SALDO DE ACTIIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 75667 -781 -781 -781 -781 -781 -781 -781 -781 -781 -781 -781 -781 -9376 -9376
FLUJO ECONOMICO -39167 -7296 -49530 21174 24198 57032 -31551 -28080 -58899 -3134 2936 5003 -16962 -85110 357267 311946 439843 346725
FLUJO FINANCIERO -114834 -6514 -48748 21955 24979 57813 -30769 -27299 -58117 -2352 3717 5784 -16181 -75733 366643 311946 439843 346725
2014
2018
FLUJO DE CAJA EN EL RER
2014 2015 2016 2017
Criterios de Evaluacin:

Valor Actual Neto (VAN): Criterio que toma en cuenta
los flujos futuros en trminos de valor actual de una
inversin inicial.
VANF > 0 , RENTABLE
725 521,52
Tasa Interna de Retorno (TIR): Este criterio nos seala
la rentabilidad que genera una serie de flujos futuros.
TIRF > COC , rentable
108% > 17%
Relacin Beneficio/Costo (B/C): Pretende determinar la
conveniencia de proyecto en cuanto a ingresos y
egresos, estos debidamente actualizados.
B/C > 1 , rentable
1.38, > 1
AO INGRESOS EGRESOS
FLUJO DE
EFECTIVO
F.A
(15%)
INGRESOS
ACTUALIZADO
S
EGRESOS
ACTUALIZADO
S
0 114.834,16 -114.834,16 1,00 - 114.834,16
1 736.068,31 811.801,00 -75.732,69 0,87 640.059,40 705.913,91
2 736.068,31 369.425,00 366.643,31 0,76 556.573,39 279.338,37
3 779.366,45 467.420,02 311.946,43 0,66 512.446,09 307.336,25
4 865.962,72 426.119,92 439.842,80 0,57 495.117,00 243.635,45
5 865.962,72 519.237,35 346.725,37 0,50 430.536,52 258.152,73
SUMA 3.983.428,51 2.708.837,45 1.274.591,06 2.634.732,40 1.909.210,88
VANF 725.521,52
TIRF 108%
B/C 1,38
Tasa de
Actualizacion
15%
As se tiene:
Nuestro proyecto resulta ser aceptable, segn los
criterios usados anteriormente.
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Para realizar el anlisis de sensibilidad se ha tomado como
variables relevantes en nuestro proyecto: Precio de la
competencia y el Avance o Desarrollo de Tecnologa.

Justificacin:
Precio de la competencia: Dado que nuestro producto tendr
un precio ms bajo que la competencia, esto har que nuestra
competencia al ver reducido su mercado, reduzca precios, los
baje aun menos de lo establecido por nuestra empresa, para
de esta manera competir.
Avance o desarrollo de Tecnologa: La industria de calzados es
cada vez ms desarrollado. En cuanto a zapatos ortopdicos
para nios, CITECCAL para los prximos aos esta
planteando desarrollar un proyecto haciendo uso de nueva
tecnologa.

Escenario 1: Disminucin del precio de la
competencia.
Si en caso se presente como escenario, una disminucin
en el precio de la competencia, consideramos una
disminucin de 16% (65.00 soles), esto generara que
nuestra empresa registre una disminucin de nuestras
ventas, en consecuencia una disminucin en nuestros
ingresos anuales en ese porcentaje.

ESCENARIO 1
EVALUACION ECONOMICA: TSD 15%
DISMINUCION DE LOS INGRESOS En 16% (100%-16%)= 84%
Ao INGRESOS EGRESOS FLUJO DE EFECTIVO F.A (15%)
INGRESOS
ACTUALIZADOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS
0 0,00 114.834,16 -114.834,16 1,00 114.834,16
1 618.297,38 811.801,00 -193.503,62 0,87 537.649,90 705.913,91
2 618.297,38 369.425,00 248.872,38 0,76 467.521,65 279.338,37
3 654.667,82 467.420,02 187.247,80 0,66 430.454,72 307.336,25
4 727.408,68 426.119,92 301.288,76 0,57 415.898,28 243.635,45
5 727.408,68 519.237,35 208.171,33 0,50 361.650,68 258.152,73
Total 3.346.079,95 2.708.837,45 637.242,50 4,35 2.213.175,22 1.909.210,88
303.964,34
52%
1,16
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
COSTE/ BENEFICIO
VAN
TIR

A pesar de ello, nuestro proyecto contina siendo rentable.

Plan de Contingencia
Planteamos como medida bajar el precio de nuestro producto. Veremos
a continuacin hasta que punto nuestro precio puede bajar, esto solo
hasta cuando nuestro VAN=0.
ESCENARIO 1
EVALUACION ECONOMICA: TSD 15%
DISMINUCION DE LOS INGRESOS En 16% (100%-16%)= 84%
Ao INGRESOS EGRESOS FLUJO DE EFECTIVO F.A (15%)
INGRESOS
ACTUALIZADOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS
VENTA (unidades) PRECIO 0 114.834,16 -114.834,16 1,00 114.834,16
8832,819744 60,386 1 533.378,65 811.801,00 -278.422,35 0,87 463.807,52 705.913,91
8832,819744 60,386 2 533.378,65 369.425,00 163.953,65 0,76 403.310,89 279.338,37
9352,397376 60,386 3 564.753,87 467.420,02 97.333,85 0,66 371.334,84 307.336,25
10391,55264 60,386 4 627.504,30 426.119,92 201.384,38 0,57 358.777,62 243.635,45
10391,55264 60,386 5 627.504,30 519.237,35 108.266,95 0,50 311.980,54 258.152,73
Total 2.886.519,77 2.708.837,45 177.682,32 4,35 1.909.211,41 1.909.210,88
0,53
15%
1,00
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
COSTE/ BENEFICIO
VAN
TIR
Como se muestra que el porcentaje de variacin en el precio de nuestro
producto en el peor de los escenarios, sera de un 13.8%% menos que
nuestro precio establecido (S/. 60.386), con la cual el VAN sera igual a
cero, si es mayor que 13.8%, el VAN sera negativo y el proyecto no
sera factible.

Escenario 2: Avance o desarrollo de
tecnologa
Si en caso se presente como escenario, avances en el
desarrollo de tecnologa, esto involucrara un cambio en
nuestro mercado, puesto que el proyecto que se plantea
elaborar para los prximos aos, es entrar a competir en
el mercado en contra de todo tipo de zapatos ortopdicos
para nios, en trabajo conjunto de podlogos y
biomecnicos, en consecuencia esto generara un gran
impacto en nuestra empresa.
Esto afectara directamente a nuestras ventas, en
consecuencia una disminucin en nuestros ingresos
anuales. Si consideramos que realmente este proyecto se
llega a desarrollar, entonces el impacto sera grande,
como una manera de aproximarnos planteamos una
disminucin de los ingresos anuales en 30%.
ESCENARIO 2
EVALUACION ECONOMICA: TSD 15%
DISMINUCION DE LOS INGRESOS30%(100%-30%)= 70%
Ao INGRESOS EGRESOS
FLUJO DE
EFECTIVO
F.A (15%)
INGRESOS
ACTUALIZADOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS
0 0,00 114.834,16 -114.834,16 1,00 114.834,16
1 515.247,82 811.801,00 -296.553,18 0,87 448.041,58 705.913,91
2 515.247,82 369.425,00 145.822,82 0,76 389.601,37 279.338,37
3 545.556,51 467.420,02 78.136,49 0,66 358.712,26 307.336,25
4 606.173,90 426.119,92 180.053,98 0,57 346.581,90 243.635,45
5 606.173,90 519.237,35 86.936,55 0,50 301.375,56 258.152,73
Total 2.788.399,96 2.708.837,45 79.562,51 4,35 1.844.312,68 1.909.210,88
-64.898,20
7%
0,97
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
COSTE/ BENEFICIO
VAN
TIR
Dado lo anterior, nuestro proyecto ya no resulta rentable,
los tres criterios me lo indican as.

PLAN DE CONTINGENCIA
Planteamos como medida entrar a competir en el mercado,
a travs de estrategias de comercializacin, formando
alianzas estratgicas con mdicos traumatlogos, los
cuales recomendarn a la empresa. Es preciso
identificarlos previamente para luego ponerse en
contacto con ellos por medio de las instituciones
acadmicas, los centros laborales (hospitales, clnicas,
centros de salud, colegios) y asociaciones de mdicos.
JUSTIFICACION DEL HORIZONTE
DEL PROYECTO:
Empezamos con el principio de que toda empresa se forma
con el objetivo de que perdure en el tiempo , sin embargo esta
vida infinita de la empresa no tiene sentido por estas razones:
a) Los proyectos estn basados en estimaciones, los cuales
mientras ms alejado sea el alcance de stos demandarn
mayor esfuerzo y sern ms inciertas.
b) Los productos del proyecto tienen una vida determinada en
la que ofrecen beneficios, la continuidad de la empresa se
asegura reemplazando activos, modificando o buscando
nuevos productos y/o mercados, que resultan ser proyectos
nuevos, incrementales.
c) Cuanto ms alejados estn los flujos del inicio de la
evaluacin del proyecto, stos tendrn menos relevancia en la
estimacin de los diversos criterios de evaluacin, y no se
justificara el esfuerzo de estimarlos.

Regimen, costos y esa nota!

METODOLOGA:

En muchos casos se supone que el horizonte del proyecto de
inversin es infinito, en el cul se van repitiendo Inversiones y Flujos
Operativos. En esta instancia, lo que se ha logrado hallar es
conocido en evaluacin de proyectos como la Perpetuidad del Flujo
Operativo.
Se podra decir entonces que nuestro proyecto, tarde o temprano
entrar en una etapa de estabilidad o equilibrio, estructurando as
un esquema de perpetuidades.
El Horizonte de Evaluacin adecuado ser el periodo en la que se
d la confirmacin de la formacin definitiva de las perpetuidades de
los Flujos Operativos.

A continuacin se presenta los Flujos Operativos del proyecto:

A continuacin se presenta los Flujos Operativos del proyecto:
As mismo se tiene el siguiente grfico, derivado de lo
anterior:

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
VENTAS 10515 10515 11134 12371 12371 12371 12371
PRECIO 70
INGRESOS 736068 736068 779366 865963 865963 865963 865963
EGRESOS -6926 821178 378802 375320 426120 423037 423037 423037
FLUJO OPERATIVO -6926 -85110 357267 404046 439843 442925 442925 442925
-200000
-100000
0
100000
200000
300000
400000
500000
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Se observa que los flujos operativos se estabilizan a partir
del quinto ao (2018), haciendo que la actividad en s se
estabilice, manteniendo por tanto los costos constantes.
Esto lleva a que se forme la Perpetuidad del Flujo
Operativo. Entonces concluimos que nuestro proyecto
tendr un Horizonte de Evaluacin de 5 aos, es decir que
el proyecto operar hasta el 2018.