Universidad Autnoma de Tlaxcala

Facultad de Ciencias Bsicas, Ingeniera y Tecnologa

Licenciatura en Matemticas Aplicadas
Integrantes:
Leticia Snchez Gonzlez
Ubaldo Reyes Lopantzi
Gustavo Vzquez Pluma
Alejandro Jos Velzquez Badillo

Docentes:
Sara Meja Prez
Araceli Lpez y Lpez
Hctor Gabriel Mndez Lara
Introduccin
El dinero se encuentra presente en cada momento de nuestra vida diaria.
As cuando las personas, familias o empresas no gastan todos sus ingresos,
pueden ahorrar el resto y pueden usarlo despus de diferentes maneras. En
cambio, si alguien decide gastar ms de lo que se tiene entonces necesita
un crdito, es decir, debe encontrar una persona que le preste el dinero que
le falta.
Es a travs de este anlisis minucioso que se pretende distinguir la manera
mas apropiada para obtener una ganancia mayor como prestamistas, es
decir, determinar que actividades que realiza la institucin financiera
(prestamos y servicios) para lograr dicho objetivo.
Este anlisis se pretende desarrollar en el siguiente proyecto integrador.

Objetivo
Maximizar las ganancias de una institucin financiera a travs de un anlisis
en la distribucin de su portafolio para permitir un rendimiento ptimo en los
prstamos que estos ofrecen.

Justificacin
El siguiente proyecto integrador est orientado al anlisis del rendimiento de
capital de una institucin bancaria que maneja diversos tipos de prstamos.
Se pretende determinar la manera de distribuir todo el capital con el que
cuenta la institucin financiera en los diversos portafolios que tiene, de tal
forma que se establezca una poltica apropiada de prstamos, para la mayor
ganancia, y no a su vez, perdida.
En este desarrollo se utilizaran conceptos de las materias de Optimizacin
Lineal, Ecuaciones Diferenciales, Calculo Diferencial en varias variables as
como de Probabilidad.

Como primer paso definimos los conceptos los conceptos mas importantes
que se usan en el desarrollo del proyecto:
- Instituciones Financieras
Son organizaciones especializadas en la acumulacin de capitales y su
transferencia por medio de prstamos a inters o en su inversin directa.
- Prestamos
Es una operacin por la cual una institucin financiera, que es el prestamista,
entrega al cliente, que es el prestatario, una cantidad de dinero mediante un
contrato, con la obligacin por parte del prestatario de devolver el principal y
abonar los intereses pactados.
Tipos de prestamos: Personales, hipotecarios, ventas., etc.




Marco Terico
- Tasas de inters
El inters es el precio que se paga por disponer del monto que le otorga una
entidad y pueden expresarse en trminos nominales y efectivos.
Tipos de inters: simple, compuesto, fijo, variable, etc


- Cuentas Incobrables
Las ventas a crdito involucran un gran riesgo. Algunos deudores se retrasan
en forma considerable en el pago de sus facturas a crdito; otros, en
definitiva, no pagan.
Desarrollo
Teniendo presente que la finalidad de este trabajo es generar las mximas
ganancias a partir de un sistema de financiamiento en determinadas
instituciones bancarias, como primer paso se busc recaudar la informacin
referente a estas.
Se investigo sobre tiendas de conveniencia, es decir, tiendas que adems del
servicio en la venta de productos permiten obtener un crdito.
Bancoppel y Credimax (Elektra) son las dos principales tiendas de este estilo
ubicadas en el estado de Tlaxcala.
En la siguiente tabla podemos observar las dos tiendas a las que se recurri
para recolectar informacin necesaria sobre sus tipos de prstamo y las tasas
de inters que ofrecen. Ambas tiendas manejan 5 tipos de prstamos con un
CAT promedio de inters.
Tabla 1: Comparativo de dos instituciones financieras (Bancoppel y Credimax)



Fuente: Informacion recolectada: Por Entrevista, www.bancoppel.com,www.bancoazteca.com
A partir de aqu, la institucin financiera en la que se basa
fundamentalmente este proyecto es Bancoppel, puesto que es una de las
financieras que nos brind informacin cuando se le solicito.

Sin embargo, es importante aclarar que este tipo de empresa determina
sus tasas de inters y no da facilidad de informacin referente a sus
crditos incobrables y mucho menos a su capital base, es por ello que este
valor se estimara mediante el anlisis de que tan activa este la empresa as
como en base a bibliografas consultadas.

As tambin se estima un aproximado de 100, 000, 000 millones como
capital activo, dado que es una empresa grande con una cantidad de
servicios y ventas.


Planteamiento del problema.

Funcin objetivo

Bancoppel es una institucin de banca mltiple que ofrece crdito a sus
clientes por medio de 5 tipos de prstamos ya establecidos y que tienen las
siguientes tasas de inters adems de la probabilidad de que el cliente no
cubra sus gastos, mejor conocidos como crditos incobrables.
TIPOS DE PRSTAMO TASAS DE INTERS INCOBRABLES
PERSONAL 60.75 % = 0.6075 20. % =0.20
NOMINA 39.5 % = 0.395 5 %= 0.05
TARJETA DE CRDITO VISA 65 % = 0.65 8 % = 0.8
TARJETA DE CRDITO BSICA 65 % = 0.65 10 % = 0.10
VENTAS A CRDITO 36 % = 0.36 15 %= 0.15
Tabla 2: Tipos de prstamo, Tasa de inters e Incobrables

Sin embargo, se deben cumplir las siguientes condiciones de poltica financiera.
Caso 1)
El 50 % de sus fondos son destinados a prstamos personales y ventas a crdito
Caso 2)
Los prstamos de tarjeta de crdito Visa deben ser al menos 10 % del total de las
tarjetas de crdito
Caso 3)
Los prstamos de tarjetas de crdito bsicas no deben exceder del 15 % del total
de dinero
Caso 4)
Los prstamos para las tarjetas de crdito deben de ser el doble que los
prstamos a nmina.

El banco tiene una poltica especfica que indica que los prstamos irrecuperables
no pueden ser mayores al 12%.

Modelo Matemtico
Variables de decisin

1
=

2
=

3
=

4
=

5
=
Considerando ganancias
= 0.6075 0.80
1
+0.395 0.95
2
+ 0.65 0.92
3
+ 0.65 0.90
4
+ 0.36 0.85
5
+0.03
2
+0.07
3


Es considerar el inters por cada tipo de prstamos por su probabilidad de pago,
as tambin los dos ltimos trminos que hacer referencia a las comisiones en los
respectivos prstamos.


Pero tambin se considera lo que puede perder, es decir la probabilidad de
incobrables en cada caso se tiene
0.20
1

0.05
2

0.08
3

0.10
4

0.15
5


Entonces la funcin objetivo es
Maximizar
= 0.6075 0.80
1
+0.395 0.95
2
+0.65 0.92
3
+ 0.65 0.90
4
+0.36 0.85
5
+0.03
2
+ 0.07
3
0.20
1
0.05
2
0.08
3
0.10
4
0.15
5


Las restricciones son las siguientes:

Caso 0:

1
+
2
+
3
+
4
+
5
100

Caso 1)

1
+
5
50 % 100

1
+
5
0.50 100

1
+
5
50

Caso 2)

3
(0.10)
3
+
4

(0.90)
3
(0.10)
4
0

Caso 3)

4
(0.15)
1
+
2
+
3
+
4
+
5

0.15
1
+0.15
2
+ 0.015
3
0.85
4
+0.15
5
0


Caso 4)

2
2
3
+
4


Caso 5) Lmite sobre adeudo no cubierto
0.20
1
+0.05
2
+ 0.08
3
+ 0.10
4
+ 0.15
5
12 % (
1
+
2
+
3
+
4
+
5
)
0.20
1
+0.05
2
+ 0.08
3
+ 0.10
4
+ 0.15
5
0.12 (
1
+
2
+
3
+
4
+
5
)
0.20 0.12
1
+ 0.05 0.12
2
+ 0.08 0.12
3
+ 0.10 0.12
4
+ 0.15 0.12
5
0
0.08
1
0.07
2
0.04
3
0.02
4
+ 0.03
5
0

Caso 6 Restricciones de no negatividad

0 = 1,2,3,4,5

Solucin del problema


Donde:

1
= 50

2
= 0

3
= 10

4
= 0

5
= 40

Es decir, Bancoppel obtiene mayores ganancias cuando considera solo el
prstamo personal con la mitad del capital inicial, el prstamo tarjeta de
crdito visa con una dcima parte del capital y ventas a crdito con el resto
del capital, sin contar los prestamos restantes.

As su ganancia neta es:

= 0.286
1
+ 0.35525
2
+ 0.588
3
+0.485
4
+ 0.156
5

= 0.286 (10) + 0.3537 (0) + 0.5824 (50) + 0.485(0) + 0.156(40)
= 2.86 + 29.12 + 6.24
= 38.22


Entonces
38.22 (100,000,000) = 38,000,000 millones que ser la ganancia total de nuestro
problema de programacin lineal.

Comparativos
Ahora que ya sabemos que cada portafolio tiene determinada cantidad de dinero se
analizara cada uno de ellos:

Portafolio de prstamos personales con un monto de $ 10,000,000 millones y un
inters de 60.75 %

Consideremos primero un inters simple mes por mes a un ao. Se tiene la siguiente
formula:
= (1 +

100

12
)

= 10,000,000 (1 +
60.75
100
1
12
) = 10,506,250
= 10,000,000 (1 +
60.75
100
2
12
) = 11,012,500


= 10,000,000(1 +
60.75
100
12
12
) = 16,075,000


Puede apreciarse entonces que en el inters simple el monto crece en
progresin aritmtica, es decir, es una lnea recta, en la que para cada
periodo es constante.

Ahora bien, si se considera inters compuesto se tiene

= (1 +

100

12
)
12


Que es = 10,000,000(1 +
60.75
100
1
12
)
12
= $18,087,259.49

Aqu el monto del inters compuesto crece en forma geomtrica y su ecuacin es una
funcin exponencial en la que cada periodo existe un incremento que es mayor con
respecto al periodo anterior, lo que hace que la curva ascienda de izquierda a derecha
cada vez con mayor velocidad.

La siguiente tabla muestra el comparativo referente a este caso:

Portafolio de prstamos tarjeta visa con un monto de $50,000,000 millones y
un inters de 65 %
Inters simple $ 82,500,000
Inters compuesto $94,163,232.28


Portafolio de prstamos ventas a crdito con un monto de $40,000,000
millones y un inters de 36 %
Inters simple: $ 54,400,000
Inters compuesto: $57,030,435.47

As Para prestamos tarjeta visa se tiene:

Conclusin:

Se puede observar de manera rpida que los comparativos en las
grficas son posibles dado que como tal ocurre una ganancia, es decir, si
aumenta capital con respecto al monto inicial en cada portafolio.
Si todos los prstamos que se dan se cubrieran en su totalidad sera
una ganancia mayor sin embargo al considerar lo que ms actualmente
ocurre dado que influyen varias cosas para no cubrir un prstamo total o
a tiempo requerido pues la ganancia ocurre pera ser menor.

Bibliografa:
[1] http://definicion.de/deuda/.[Consultado:14 de abril del 2014]
[2] Bazaraa. S. 2005. Programacin Lineal y flujo en redes. Ed. Limusa. Mexico.
[3] Zill. J.D. 1997.Ecuaciones Diferenciales con aplicaciones de modelado. Ed. Thomson. Mxico.
[4] Marsden. J.T.2004. Calculo Vectorial. Ed Pearson. Mxico.
[5] http:///cuentas-y-documentos-por-cobrar.html.Consultado: [14 de abril del 2014]
[6] Sala. R. (2000). Programacin lineal: metodologa y problemas. Ed Tebar Flores: Mxico
Ramrez, E. (2001). Moneda, banca y mercado financiero. Ed. Pearson: Mxico
- Asociacin Mexicana de Asesores Independientes de Inversiones A.C. (2000).Sistema Financiero
Mexicano [consultado: 10 Marzo 2014]. Disponible: http://www.amaii.com.mx
AMAII/Portal/cfpages/contentmgr.cfm? fuente=nav&docId=97