Excelencia Acadmica para un mundo globalizado

FORMULACIN Y EVALUACIN
DE PROYECTOS
Ing. Enrique Morales Cauti
Excelencia Acadmica para un mundo globalizado
Que es un Proyecto?
Es un modelo en el cual, en base a
un conjunto de informacin y
antecedentes, se puede estimar las
ventajas y desventajas que se
derivan de asignar ciertos recursos
para la produccin de un bien o la
realizacin de un servicio.

Los proyectos surgen debido a que
existen necesidades insatisfechas
(problemas o bien oportunidades
que se pueden aprovechar), y
representan una solucin adecuada,
creativa, y eficiente
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Que es un Proyecto?
En suma un proyecto es la
bsqueda de una solucin
inteligente al planteamiento de un
problema a resolver. Cualquiera que
sea la idea, la inversin, la
metodologa o la tecnologa a
aplicar en ella conlleva
necesariamente a la bsqueda de
proposiciones coherentes a resolver
las necesidades de las personas en
todos sus alcances: alimentacin,
salud, educacin, vivienda, religin,
defensa, poltica, cultura,
recreacin, etc.
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Que es un Proyecto?
Propuesta econmica para resolver una
necesidad utilizando un conjunto de
recursos disponibles: humanos, material es
y tecnolgicos, entre otros.
Documento por escrito formado por una
serie de estudios que permiten a diversos
usuarios evaluar determinando el costo-
beneficio, si la idea de inversin es viable,
realizable y se obtendrn rendimientos.
Responde a una decisin sobre el uso de
recursos con el fin de incrementar, mantener
o mejorar la produccin de bienes o la
prestacin de servicios
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Que es un Proyecto?
Todo proyecto de inversin
genera efectos o impactos de
naturaleza diversa, directos,
indirectos, externos e
intangibles. Estos ltimos
rebasan con mucho las
posibilidades de su medicin
monetaria y sin embargo no
considerarlos resulta
pernicioso por lo que
representan los estados de
animo y satisfaccin de la
poblacin beneficiara o
perjudicada.
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Que es un Proyecto?
PARA LOS ECONOMISTAS
Fuentes de costos y beneficios que ocurren en
distintos periodos de tiempo
PARA LOS FINANCISTAS
Origen de un flujo de fondos provenientes de ingresos
y egresos de caja, que ocurren a lo largo del tiempo
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La realizacin de proyectos
de inversin es importante
pues plantea una solucin
eficiente a un problema
generado por una necesidad
insatisfecha.
Los proyectos son
importantes para el trabajo
multidisciplinario de
administradores, contadores,
economistas, ingenieros,
psiclogos, etc. con el objeto
de introducir una nueva
iniciativa de inversin, y elevar
las posibilidades del xito.
IMPORTANCIA DE
UN PROYECTO
A nivel de empresa, la
importancia es tal, que el xito
de las operaciones normales se
apoya principalmente, en las
utilidades que el proyecto
genera.
La inversin que se toma en
cada empresa sobre la base de
la influencia de las decisiones
de inversin, puede minimizar
costos, tener precios ms
accesibles, nuevas fuentes de
trabajo, entre otras.
Excelencia Acadmica para un mundo globalizado
Idea vs Proyecto
Cmo se te ocurre que debe iniciar un proyecto?
Los proyectos surgen generalmente con el propsito de
cubrir necesidades humanas como: vivienda, vestido,
esparcimiento, educacin, transporte, alimentacin,
entre otros. Una vez que se tiene identificada la
necesidad es importante encontrar una solucin a sta,
es decir, se requiere una idea que permita dar atencin
al problema.

Excelencia Acadmica para un mundo globalizado
Idea vs Proyecto
La idea puede ser brillante o muy
creativa, pero transformarla en un
proyecto requiere transitar una
serie de etapas

No todas las ideas se pueden
transformar en un negocio, dado
que no logran superar las etapas de
formulacin o bien su evaluacin es
negativa
IDEA: ocurrencia de
un posible negocio
con posible
rentabilidad.
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Retroalimentacin
Fin
Postinversin







Operacin
y Mantenimiento
Inversin








Estudios
Definitivos/
Expediente
Tcnico
Ejecucin
Preinversin





Perfil
Pre
factibilidad
Factibilidad
Idea
*
(*)La declaracin de viabilidad es un requisito para pasar de la etapa de pre-inversin a la
etapa de inversin. (Tomado del SNIP)
Evaluacin
Ex post
Ciclo del Proyecto
(en cuanto a su estudio)
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hasta S/6000,000
PERFIL
EN EL PERFIL SE DEBE IDENTIFICAR Y DIMENSIONAR EL
PROBLEMA A RESOLVER , AS COMO PROPONER Y
EVALUAR LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIN.
> S/6000,000 hasta S/10000,000
PRE
FACTIBILIDAD

EL ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PERMITE
PROFUNDIZAR EN LAS ALTERNATIVAS PROPUESTAS CON
INFORMACIN PRIMARIA.
Ms de S/10000,000 FACTIBILIDAD

EL ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PERMITE DETALLAR SOLO
LA ALTERNATIVA SELECCIONADA
Etapa de Pre inversin (SNIP)
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Operacin Normal de un proyecto
Comprende la etapa productiva o de explotacin de un proyecto que deber
extenderse a lo largo de su vida til con el propsito de explotar los recursos
asignados para tal fin y obtener los rendimientos esperados.
Inversin
Crecimiento
Madurez
Declinacin
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Flujos de retorno
Perodos de la VIDA UTIL
Inversin inicial
Ingresos totales
(-)
Corriente de Costos
(-)
Impuesto a la Renta

Inversin FIJA
(+)
Inversin
CIRCULANTE


Diagrama de una inversin
Es un proyecto productivo cuando se
busca general una rentabilidad econmica
y obtener ganancias en dinero sobre una
actividad productiva de cualquier giro.
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Ciclo del Proyecto
(en cuanto al proceso)


EVALUACIN
EX ANTE
EVALUACIN
EX POST IDENTIFICACIN
ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
ESTUDIOS DEFINITIVOS
PLANEAMIENTO Y PROGRAMACION
DE EJECUCION
EJECUCION
OPERACIN Y GESTIN
F
O
R
M
U
L
A
C
I

N

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Grfico comparativo de Costos en la etapa de
formulacin
ESTUDIOS DEFINITIVOS
FACTIBILIDAD
PRE FACTIBILIDAD
PERFIL
ETAPAS DE LA
FORMULACION
COSTOS
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Elementos bsicos para la
formulacin de un proyecto:
1) Mercado
2) Tamao
3) Localizacin
4) Tecnologa
(Ingeniera)
5) Inversiones
6) Financiacin
7) Organizacin
Agentes que intervienen en
el proyecto:
1) El proyectista
2) El inversionista
3) El contratista
4) Los beneficiarios
5) El promotor
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Un proyecto esta formado por cuatro
estudios principales + EIA :
EL ESTUDIO DEL MERCADO:
El objetivo aqu es estimar las ventas. Lo primero es definir el
producto o servicio: Qu es?, Para que sirve?, Cul es su
"unidad": piezas, litros, kilos, etc.?, despus se debe ver cual es la
demanda de este producto, a quien lo compra y cuanto se compra
en la ciudad, o en le rea donde esta el "mercado".

Una vez determinada la demanda, se debe estudiar la OFERTA,
es decir, la competencia De donde obtiene el mercado ese
producto ahora?, Cuntas tiendas o talleres hay?, Se importa
de otros lugares?, se debe hacer una estimacin de cuanto se
oferta
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Un proyecto esta formado por
cuatro estudios principales:
EL ESTUDIO TECNICO.

El objetivo de aqu es disear como se producir aquello que venders. Si se
elige una idea es porque se sabe o se puede investigar como se hace un
producto, o porque alguna actividad gusta de modo especial. En el estudio
tcnico se define:
Donde ubicar la empresa, o las instalaciones del proyecto.
Donde obtener los materiales o materia prima.
Que maquinas y procesos usar.
Que personal es necesario para llevar a cabo este proyecto.
En este estudio, se describe que proceso se va a usar, y cuanto costara todo
esto, que se necesita para producir y vender. Estos sern los presupuestos de
inversin y de gastos.
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Un proyecto esta formado por
cuatro estudios principales:
EL ESTUDIO FINANCIERO.
Aqu se demuestra lo importante: La idea es rentable?,. Para saberlo se
tienen tres presupuestos: ventas, inversin, gastos. Que salieron de los
estudios anteriores. Con esto se decidir si el proyecto es viable, o si se
necesita cambios, como por ejemplo, si se debe vender mas, comprar
maquinas mas baratas o gastar menos.

EL ESTUDIO DE ORGANIZACIN.
Este estudio consiste en definir como se har la empresa, o que cambios
hay que hacer si la empresa ya esta formada.
Que rgimen fiscal es le mas conveniente.
Que pasos se necesitan para dar de alta el proyecto.
Como organizaras la empresa cuando el proyecto este en operacin.