Вы находитесь на странице: 1из 34

PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATLICA DEL ECUADOR SEDE

REGIONAL MANAB
TESIS PROYECTO DE GRADO PREVIO AL TTULO DE
BILOGO MARINO E INGENIERA EN ADMINISTRACIN DE
EMPRESAS
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA MANUFACTURAR
CRUSTCEOS ESTUARINOS CON LA COOPERATIVA PEDRO
EL PESCADOR KM 20
POR:
BUSTAMANTE INTRIAGO PAOLA GABRIELA
PABLO HEYMANN PABLO RAL
DIRECTOR DEL PROYECTO DE GRADO:
DR. MIGUEL NGEL ACOSTA YPEZ

I. GENERALIDADES

FORMULACIN DEL PROBLEMA


OBJETIVOS
JUSTIFICACIN

I. GENERALIDADES
OBJETIVO GENERAL
Elaborar un estudio de factibilidad para manufacturar crustceos
estuarinos con la Cooperativa Pedro el Pescador Km 20

OBJETIVOS ESPECFICOS

Realizar un estudio biolgico sobre los crustceos estuarinos.


Evaluar la situacin econmica y financiera del proyecto.
Determinar el impacto ambiental del proyecto.
Determinar el estudio tcnico e ingeniera del proyecto

METODOLOGA

Descriptivo

Exploratorio

Histrico comparativo
Cientfico, y
Analtico

II. INVESTIGACIN CIENTIFICA


BIOLOGA

Crustceos
Estuarinos

II. INVESTIGACIN CIENTIFICA


BIOLOGA

-Tcnicas de Captura

II. INVESTIGACIN CIENTIFICA

II. INVESTIGACIN CIENTIFICA


BIOLOGA

II. INVESTIGACIN CIENTIFICA


PROCESO DE ENVASADO
RECEPCIN

COCCION

ENFRIADO

DESPULPADO

ENVASADO

INICIO

Recepcin de materia
prima

PROCESOS

Clasificacin de materia
prima

Lavado de
crustceos

Coccin a vapor

Enfriamiento

Despulpado

Envasado del producto

FIN

III. MARCO TERICO


ADMINISTRACIN

Estudio Organizacional
Estudio Tcnico
Estudio Financiero
Estudio de Mercado

III. ANALISIS SITUACIONAL

Organigrama y Matriz FODA

PONDERACION
OPORTUNIDADES
0= Ninguna
Materia
prima de
fcil
adquisicin(
Estuario ro
Chone)

1= Baja
2= Media
3= Alta

4= Muy alta
O1

AMENAZAS

No existe Demanda
Predisp
Apoy
otra
creciente
osicin
Facili o del
Legislacin
empresa
del
de los
dades Gobie
para
con la
producto
Gobiern
credit rno
Cooperativas
misma
dentro y
os
icias Nacio
finalidad fuera de la
Locales
nal
comercial
ciudad
O2

O3

O4

O5

O6

O7

Escasez
de agua
Inest
Cambio
Inesta
potable y
abilid
La
en la
bilidad
alcantaril
ad
inflac
Ley de
econ
lado en
polti in
Vedas
mica
la
ca
localidad
A1

A2

A3

A4

A5

Fenmenos
naturales
(afectan a las
especies del
estuario e
impiden su
recolecta)
A6

FORTALEZAS
Organizacin de la
Cooperativa

Brindar a los clientes un producto alimenticio apto para el consumo


F1 humano tomando en consideracin la calidad del mismo

Buscar financiamiento para los proyectos a travs de entidades pblicas


Personal con entusiasmo
emprendedor en el desarrollo F2
de proyectos
Proporcionar calidad en cada una de las unidades de produccin
Ofrecer productos
alimenticios con valor
F3
agregado
Poseer terreno propio
Ubicacin de la planta fuera
de la ciudad evitando la
contaminacin
Pioneros en dar valor
agregado a los crustceos
estuarinos en la ciudad

Contar con una planta manufacturera inocua para la mejora de la


F4 produccin

Capacitar al personal en todo lo referente a las mudas,


reproduccin y conservacin de las especies
Crear proyectos en beneficio de la Cooperativa tomando
en consideracin los ndices inflacionarios y econmicos
Contar con tanques de agua de reserva mediante la
creacin de una cisterna que permita continuar la
produccin

F5

Crear una planta que cuente con reservorios de agua


indispensables para la manufactura de los crustceos
estuarinos
Optimizar los recursos, evitar desperdicios que puedan
ocasionar impactos ambientales negativos

Dar a conocer nuestro productos a travs del uso de las herramientas del
F6 Marketing

Respetar la Ley de vedas durante las pocas establecidas


por el MAGAP

L1 Recurrir a fuentes de financiamiento que permitan la adquisicin de los


recursos materiales necesarios

Recurrir a la ayuda de organismos gubernamentales en lo


referente al finaciamiento de equipos de produccin
Capacitar al personal en lo referente a la ley de vedas, los
cambios naturales entre otros temas que afecten
directamente a la produccin

Plantear medidas preventivas de contaminacin

LIMITANTES
Carencia de recursos
econmicos y materiales
Falta de capacitaciones a los
socios de la Cooperativa
Inexistencia de
infraestructura
Comercializacin de
producto perecible
Poca experiencia en el
mercado

L2 Buscar a travs de la FENACOPEC capacitaciones gratuitas a los socios


de la cooperativa involuicrados en laproduccin
L3
Construir una planta que permita mejorar la calidad de la produccin

Contar con un diseo estratgico de la planta en la que


cada una de las partes del proceso se adapte el personal

L4 Comercializar de manera rpida la produccin o bien producir por pedido


evitando existencias

Buscar alternativas de transportacindel producto en


caso de fenmenos naturales

L5 Contratar servicios profesionales externos a la Cooperativa para que nos


oriente en el comportamiento variable del mercado

Capacitar a los socios en lo referente a precios,


cmpetencia,productos sustitutos, entre otros temas

IV. MISIN Y VISIN

Microprocesar y
comercializar mariscos,
centrada en actividades
de manufactura de
carne de crustceos
estuarinos,
satisfaciendo las
necesidades vitales del
ser humano a travs de
un producto saludable y
de calidad elaborado de
manera confiable para
preservar el bienestar
de nuestro pblico
objetivo.

Ser una cooperativa con un


porcentaje representativo
provincial de participacin en
el mercado de mariscos, por
medio de la ampliacin de la
lnea de productos de la
empresa, caracterizndonos
por la calidad y ajuste de
manera continua a los
cambios tecnolgicos y a las
necesidades del segmento,
garantizando el consumo de
nuestros productos por parte
de la mayora de los
manabitas.

IV. METODOLOGA DE ESTUDIO

INVESTIGACION
TABULACION

IV. METODOLOGIA DE ESTUDIO

INVESTIGACION
TABULACIN

IV. METODOLOGIA DE ESTUDIO

INVESTIGACION
TABULACIN

V. DEMANDA

PREGUNTA 1 Aceptacin = 80%


PREGUNTA 2 Frecuencia 1 vez - 33% - dos veces 38%

PREGUNTA 4 Gasto = 68%


PREGUNTA 4 Forma de pago = 75%
PREGUNTA 3 -Consumo - Cangrejo 17% - jaiba 12%

DEMANDA
26508,00
26508,00
21206,40
15056,54
11292,41

PREGUNTA 8 -OFERTA -24%

AOS

DEMANDA

2012
2013
2014
2015
2016
2017

7679
8058
8456
8874
9312
9772

INFLACION
4.94%
ANUAL
0,0494
0,0494
0,0494
0,0494
0,0494

RATIO
(%)
0,80
0,71
0,75
0,68

DEMANDA
ACTUAL
Habitantes
21206
15057
11292
7679

V. OFERTA

DEMANDA

RATIO

OFERTA
ACTUAL

26508,00

(%)

HABITANTES

26508,00

0,24

6362
AOS

OFERTA

INFLACION

2012

6362

4,94%ANUAL

2013

6676

0,0494

2014

7006

0,0494

2015

7352

0,0494

2016

7715

0,0494

2017

8096

0,0494

V. DEMANDA INSATISFECHA

DEMANDA

OFERTA

DEMANDA
INSATISFECHA

2012

7679

6362

1317

2013

8058

6676

1382

2014

8456

7006

1450

2015

8874

7352

1522

2016

9312

7715

1597

2017

9772

8096

1676

AOS

V. SLOGAN, ETIQUETA, PACKETING

VI. ESTUDIO TCNICO

VI. CAPACIDAD INSTALADA


Se determina con la gestin de 7 operarios en la
siguiente tabla:
Se considera una produccin promedio de 2021 libras
/mensuales, que ser considerado para el respectivo
clculo financiero.

Detalle

Mnimo

Mximo

Media
Aritmtica

Atados procesados por


da

60

80

70

Rendimiento lb/atado

1.25

1.5

1.375

Produccin pulpa lb/da

75

120

96.25

Das laborados / mes

21

21

21

Produccin pulpa lb/mes

1575

2520

2021

VI. ESTUDIO BIOLGICO

VII. ESTUDIO FINANCIERO


ACTIVOS
FIJOS
Maquinaria
Muebles y enseres
Utensilios
Equipos
Equipos de Computacin
Otros equipos
Muebles oficina
Suministros de limpieza
SUBTOTAL
DIFERIDOS
Gastos de Constitucin
Asesora Proyecto
Impuestos del Crdito (0.5%)
Adecuacin del Local
SUBTOTAL

Valor

PROPIO

FINANCIADO

Total

0,00%

100,00%

700
3400
975
110
855
950
450
304
7744

0
0
0
0
0
0
0
0
0

700
3400
975
110
855
950
450
304
7744,00

672
600
160,98
500
1932,98

0
0
160,98
0
160,98

672
600
0
500
1772,00

CAPITAL DE OPERACIONES
Costos de ventas
Gastos Administrativos
Gasto de Venta
SUBTOTAL

14740,89
7868,57
71,43
22680,89

0,00
0,00
0,00
0,00

14740,89
7868,57
71,43
22680,89

TOTAL INVERSIN

32357,87

160,98

32196,89

VII. ESTUDIO FINANCIERO


ESTADO DE
RESULTADOS

AO
1

10

DETALLE
INGRESOS

242496,58 267352,48 294756,10 324968,60 358277,89 395001,37 435489,01 480126,63 529339,61 583596,92

- Costo de ventas
- Gasto
Administrativo

103186,19 108345,50 113762,77 119450,91 125423,46 131694,63 138279,36 145193,33 152453,00 160075,65

-Gasto de Ventas

500,00
83705,39 100621,73 119688,82 141147,95 165266,20 192339,10 222693,63 256691,48 294732,71 338074,12

UTILIDAD
OPERATIVA
-Gasto financiero

55080,00

5467,08

57834,00
525,00

60725,70
551,25

63761,99
578,81

66950,08
607,75

70297,59
638,14

73812,47
670,05

77503,09
703,55

81378,25
738,73

85447,16
775,66

5467,08

5467,08

5467,08

5467,08

5467,08

5467,08

5467,08

5467,08

5467,08

UTILIDAD ANTES
DE IMPUESTOS

78238,31

-15%
PARTICIPACION
TRABAJADORES

0,00

0,00

UTILIDAD ANTES
DE IMPUESTOS

78238,31

95154,65

0,00

0,00

24272,12

28832,19

78238,31

95154,65

72816,36

86496,56 101871,94 119130,92 138481,93 160155,56 184406,84 212036,99

-25% IMPUESTO A
LA RENTA
UTILIDAD o
PERDIDA NETA

95154,65 114221,74 135680,88 159799,12 186872,02 217226,55 251224,41 289265,63 332607,04

17133,26

20352,13

23969,87

28030,80

32583,98

37683,66

43389,84

49891,06

97088,48 115328,74 135829,26 158841,22 184642,57 213540,74 245875,78 282715,98


33957,31

39710,31

46160,64

53385,19

61468,95

70679,00

VII. ESTUDIO FINANCIERO


TASA MINIMA ACEPTABLE DE
RENDIMIENTO
TMAR = tasa de inflacin + premio al
riesgo (riesgo pas)
TMAR = 5%+8,54%=13,54%. Si la TIR es
menor a la TMAR, se rechaza la inversin.
VAN= - INVERSION + FLUJO DE
EFECTIVO / (1+i)^n / VAN = 79580,63
/(1+0.13,54)^1 = 5473,22

*Con la tasa de 35,74% el VAN se hace


negativo, para determinar la TIR.

FLUJO DE
EFECTIVO/(
1+tmar)^n
AOS
FORMUL
A

van +

5473,22

6544,09 4909,70 5727,22

6674,47 7744,55

8951,34 10310,20

van -

2166,05

2589,85 1943,03 2266,57

2641,45 3064,94

3542,53

4080,30

10

11838,11 13589,59

4684,98

5378,13

RESULTADO

-32357,87

49404,62

-32357,87

-0,04

VII. ESTUDIO FINANCIERO


TIR= ((VAN + )/ (VAN+) + (VAN-) ) * DIFERENCIA DE LAS
DOS TASAS
La TIR es mayor que la TMAR.
El proyecto es viable siempre y cuando el precio de la libra de
pulpa de cangrejo tenga un precio de venta de USD$10,oo, para
las condiciones financieras propuestas.
Si el precio es de USD$7,34 la TIR es de 0,02% lo que indica que
no es viable.

TIR=

22,20%

VII. ESTUDIO FINANCIERO

RECUPERACION DE LA INVERSION
El valor de la inversin es: USD$ 32357,87
de acuerdo al flujo del VAN y los seis
primeros aos, el tiempo sera 4,83 aos, es
decir 4 aos y 10 meses.

VII. ESTUDIO FINANCIERO


PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS / PVP CV
COSTOS FIJOS

10

55080,00

57834,00

60725,70

63761,99

66950,08

70297,59

73812,47

77503,09

81378,25

85447,16

500,00

525,00

551,25

578,81

607,75

638,14

670,05

703,55

738,73

775,66

5467,08 5467,08

5467,08

Gastos
Administrativos
Gastos de ventas
Gastos financieros

5467,08

Depreciacin

843,15

Amortizacin

843,15

5467,08 5467,08 5467,08


561,00

561,00

561,00

5467,08 5467,08 5467,08

843,15

561,00

561,00

561,00

561,00

3396,89

3396,89 3396,89

3396,89

3396,89 3396,89 3396,89

3396,89 3396,89 3396,89

65287,12

68066,12 70984,07 73765,76

76982,80 80360,70 83907,48

87631,61 91541,94 95647,79

(en cantidades)
COSTO FIJO TOTAL
Costo Variable
Unitario
PVP

4,25
10,00

4,46
10,50

4,69
11,03

4,92
11,58

5,17
12,16

5,42
12,76

5,70
13,40

5,98
14,07

11354,28

11273,89

11197,33

11082,02

11014,60

10950,38

10889,23

10830,98

6,28
14,77

6,59
15,51

10

10775,51 10722,68

VII. ESTUDIO AMBIENTAL

NORMATIVAS
RECOMENDACIONES

EVIDENCIAS

CONCLUSIONES
El diseo organizacional propuesto determina los
requerimientos mnimos administrativos para
ejecutar este proyecto de factibilidad.
El estudio tcnico e ingeniera del proyecto sirvi
para determinar los requerimientos mnimos para el
diseo de la planta, su localizacin y equipamiento.
El estudio biolgico determin que es procedente
la captura, consumo y comercializacin de este tipo
de crustceo estuarino.
El volumen de captura de crustceos estimado por
mes considerando los periodos de quiebras y
aguajes es de 2021 lb de pulpa de jaiba, lo que
genera una produccin estable en el proceso de
manufactura de la Cooperativa. Lo que nos dice que
si es factible mantener en el tiempo la produccin
de carne de jaiba procesada.
El estudio financiero demuestra que el proyecto es
viable considerando una TIR de 22,2% siendo
mayor a la TMAR.

De acuerdo al estudio de mercado se determin


que el producto, es atractivo no slo para
consumidores locales, sino tambin por turistas,
determinando
una
demanda
insatisfecha
positiva, y diseando estrategias generales para
el sistema de comercializacin.
Con referencia a los lineamientos ambientales
se concluye que estn regulados por las
normativas legales vigentes que existen en el
pas.
Aplicar este tipo de proyectos, ya que generan
fuentes de empleo en los lugareos y desarrollo
socioeconmico.
Este proyecto fomenta la capacitacin
permanente y especializacin en procesamiento
de pulpa de jaiba y cangrejo.

RECOMENDACIONES
Promover un proyecto de Larvicultura de jaiba con la
finalidad de asegurar el mantenimiento de las
poblaciones naturales y proporcionar larvas de calidad
para el proceso de cra y engorde.
Proponer un proyecto de cultivo integrado del crustceo
jaiba en piscinas o en tanques de fibra de mediano
tamao para generar mayor volumen de materia prima y
disminuir el impacto sobre las poblaciones nativas.

Promover el proceso de otros crustceos como camarn


marino y camarn de ro, adems de pensar en la
posibilidad de procesar otros mariscos como mejillones,
ostin y concha prieta.
Aprovechar el recurso de la zona para que los
comuneros de la Cooperativa Pedro el Pescador
generen ingresos y crezcan como tal.
Innovar permanentemente el producto para que sea
llamativo ante un mercado tan competitivo.
Adoptar medidas de asepsias e inocuidad para evitar
mala calidad, desperdicios y mal manejo del recurso
marino.
Precautelar el hbitat natural de los cangrejos y jaibas,
evitando la destruccin del manglar.

Buscar inversionistas que quieran participar en


este proyecto para presentar mejores escenarios
financieros.
Fomentar alianzas estratgicas para mejorar los
rendimientos productivos en este tipo de
negocios.
Permanentemente actualizar los conocimientos
tecnolgicos para capacitar a los involucrados en
esta lnea de produccin.
Desarrollar mercados en otros segmentos,
como por ejemplo: regin sierra, oriente,
tendencias de exportacin.
Generar la tendencia de calidad en el proceso
de envasado, despulpado, e inclusive fomentar
la investigacin con un laboratorio biolgico para
disminuir agentes contaminantes.

GRACIAS