ALUMNOS:

Bautista Zevallos Maricielo

Cuadros rojas pedro
Daz Mauricio ngela
Vicente Poma Jhosep

TURNO: Maana

HUANCAYO-PERU-2014

RUC: 20130200789

CAPITAL SOCIAL: El Capital Social Es De S/.161,442,100.00

(Ciento Sesenta Y Un Millones Cuatrocientos Cuarenta Y Dos
Mil Cien Y 00/100 Nuevos Soles) Representado Por 16,144,200
Acciones Nominativos De Un Valor Nominal De S/ 10.00 (Diez Y
00/100 Nuevos Soles) Cada Una, Las Mismas Que Fueron
Suscritas Y Pagadas ntegramente Por La Municipalidad
Provincial De Huancayo.

CAPITULO I
ANTECEDENTES Y
GENERALIDADES
NUESTRA HISTORIA

Las Cajas Municipales de Ahorro y

Crditos en los Concejos Provinciales
del pas, se crean el 14 de mayo de
1980, al amparo del Decreto Ley N
23039. Sin embargo,
la Resolucin N 599-88 del 25 de julio
de 1988 de la Superintendencia de
Banca
y Seguros (SBS) autorizando el
funcionamiento de la Caja Huancayo,
iniciando sus operaciones el 8 de
agosto del mismo ao

ACTIVIDAD ECONMICA
a) Tiene como actividad principal la
intermediacin financiera y por lo tanto est
facultada a recibir depsitos de terceros e
invertirlos, junto con su capital, otorgando
financiamiento y crditos personales a la
micro, pequea y mediana empresa,
asimismo,
b) Actividad secundaria la de intermediacin
financiera al sector de la micro y pequea
empresa.

PRODUCTOS QUE
COMERCIALIZA, FABRICA
O PRODUCE
Caja Huancayo no
comercializa ni fbrica o
produce productos ya que
es una entidad financiera
que tiene como finalidad
fomentar la
descentralizacin
financiera, captar recursos
del pblico y su
especialidad consiste en
realizar operaciones de
financiamiento.

ESTRUCTURA ACCIONARIA:

COMPOSICION DEL
ACCIONARIADO
CLASES DE ACCIONES: NO
HAY CLASES DE ACCIONES,
TODAS LAS ACCIONES SON
NOMINATIVAS.
NUMERO Y VALOR NOMINAL
DE LAS ACCIONES : 16,144,210
Acciones Nominativas De Un
Valor Nomina De S/10.00(Diez Y
00/100 Nuevos Soles ) Cada
Una , Las Mismas Que Fueron
Suscritas Y Pagadas
ntegramente Por La
Municipalidad Provincial De
Huancayo

ESTRUCTURA ACCIONARIA: Accionista: Municipalidad Provincial de

Huancayo con el 100%

CAPITULO II
ANALISIS DEL SECTOR
ECONOMICO
DESEMPEO DEL PBI
El INEI informa que la produccin nacional
en el 2013, registr un crecimiento de
5.02%,
con lo que se contabilizan 15 aos de
crecimiento ininterrumpido, explicado
por el
resultado favorable de todos los sectores
especialmente
Pesca
(12.66%),
Financiero y
Seguros (9.07%) y Construccin (8.56%). Se
precisa que, el 50% del crecimiento lo
aportaron
los
sectores
Comercio,
Construccin, Servicios Prestados a
Empresas, y
Transporte y Comunicaciones.
.

INFLACIN

La Inflacin mensual, medida segn la variacin del ndice de Precios al

Consumidor (IPC) en Lima Metropolitana fue de 0.17% en diciembre 2013, con lo
cual el incremento acumulado en todo el ao fue de 2.86%, ubicndose as dentro
del rango meta (entre 1% Y 3%) establecido por el Banco Central de Reserva del
Per (BCRP), tras haber retornado a dicho lmite en setiembre ltimo. El aumento
acumulado en el IPC durante diciembre 2013 se fundament principalmente en el
incremento de precios en grandes rubros como

OBJETIVOS:
Generar nuestro crecimiento econmico y tener mayor cobertura
geogrfica en el Per.Dando seguridad de poder decirle a nuestros
clientes que en la Caja Huancayo tienen el mejor aliado para
su crecimiento econmico.

LNEAS ESTRATGICAS:
Acercar crditos financieros a los sectores sociales emergentes, de
la regin y del pas continuando mediante la creacin de nuevos
productos y nuevas agencias, coherente a las nuevas demandas
de servicio

El ANALISIS ESTRATEGICO,
identificar el mercado sobre el que desea competir, y definir una
estrategia (hacia donde quiero ir y quiero ser) . Cmo est constituido
el sector? Cmo son los clientes y dems actores externos.)Este
anlisis puede dar lugar a supuestos claves acerca de acontecimientos
futuros, as como la consideracin de escenarios alternativos.

DIRECTIVA DE PROGRAMACION
DE PRESUPUESTO

META
DIMENSION FISICA :
a)Unidad de medida
b)Valor proyectado
c)Ubigeo, identificacin de lugar
META FISICA

META DEL
INDICADOR DEL
DESEMPEO

DIMENSION FINANCIERA
valor monetario el cual se obtiene a
partir de la cuantificacin y
valorizacin
de
los
insumos
necesarios para su realizacin.

valor numrico proyectado de los

indicadores de desempeo
(resultados y productos del PP).

DIRECTIVA DE PROGRAMACION
DE PRESUPUESTO

Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del

TUO de la Ley
General.-

Sistema Nacional de Presupuesto, aprobado por el Decreto Supremo

N 304-2012-

EF.

Directiva para los

PP

.- Directiva N 001-2013-EF/50.01, Directiva para los

Programas Presupuestales en el Marco de la Programacin y Formulacin
del
Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2014

INSTANCIAS DE PROGRAMACION Y
FORMULACION
Para la programacion y formulacion se conforman una comision encargada de cordinar
procesos aprobados
TRABAJOS DE LA COMISION :
a) Revisa informacion de los resultados logrados
b) Revisa y prioriza los objetivos de la entidad.
c) Determina las metas a nivel de PP
d) Evala si la capacidad institucional (recursos humanos, tecnologa, organizacin),
es capaz de brindar la produccin de los bienes y servicios para el logro de las
metas proyectadas para los aos futuros.
e) Prioriza los PP
f) Optimiza las Acciones Centrales de la entidad
g) Optimiza las de la entidad, APNOP
h) Determina los gastos.

a) Brinda apoyo tcnico a la Comisin de

Programacin y Formulacin.

b) Presta asesora tcnica

c) Hace de conocimiento de la(s) Unidad(es)
Ejecutora(s), segn corresponda, el monto
de los recursos que se asignan a cada una de ellas
con cargo a la asignacin presupuestaria Total.
d) Revisa la informacin de programacin y
formulacin elaborada por las distintas unidades
ejecutoras de la Entidad.

1.-Revisar la Escala de Prioridades de la entidad, corto /mediano plazo.

2.- Determinar los gastos multianuales, a partir de la cuantificacin de la meta
fsica de los PP, Acciones Centrales y APNOP.
3.-Estimar los recursos pblicos que administra la entidad.
4.-Revisar que la vinculacin de los proyectos de inversin
5.-Registrar la programacin fsica y financiera las categoras

Se debe identificar las metas con relacin a los objetivos prioritarios de la

entidad para los aos de la programacin multianual.

La programacin multianual es para un periodo de tres aos fiscales

consecutivos, con los recursos que deben corresponder a la meta
fsica a alcanzar (valor proyectado del indicador de produccin fsica) y a
una adecuada estimacin de gastos (dimensin financiera de la meta
fsica).

Ministerio
de Economa y
Finanzas

Para el Gobierno Nacional, se toma en cuenta para los

tres aos .Y para los organismos pblicos y empresas no financieras
de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales se toma en
cuenta la informacin del formato Resumen de Personal,
conforme a la planilla del mes de marzo del ao, as como los gastos
ocasionales y variables.

15

Ministerio
de Economa y
Finanzas

1.-En bienes tomar en cuenta los stock de bienes con

los que cuenta la entidad, a fin de sustentar la diferencia
existente.

2.-Se debe considerar, las obligaciones

contractuales, servicios bsicos de luz, agua,
telfono, mensajera, seguros, entre otros.

16

En el caso de las subvenciones reguladas por el artculo 60

del TUO de la Ley General, slo programan las que tengan
opinin favorable de la entidad. Para tal efecto se evalan:
i) Los montos a ser otorgados;
ii) La finalidad de las subvenciones;
iii) Un anlisis costo-beneficio, que tome en cuenta la
racionalidad de los recursos pblicos y los efectos
iv) la entidades beneficiadas, y dispositivos legales que
autorizan tal subvencin.

17

Se debe asegurar la contrapartida nacional en los contratos de

operaciones de endeudamiento, y los convenios de cooperacin
tcnica reembolsable y no reembolsable y los contratos respectivos.

Se deben contemplar las previsiones para atender el servicio de la

deuda que corresponda a cada ao fiscal comprendido en el periodo
de la programacin multianual.

18

inversin pblica

se sujetan a lo siguiente

A la informacin del estudio de pre inversin, con el que se declar

la viabilidad del proyecto
Se debe asegurar la culminacin de los proyectos en
ejecucin, de modo que los bienes y/o servicios que generen
estn a disposicin de los beneficiarios en el tiempo previsto.
Tendrn preferencia los proyectos de inversin pblica que estn
vinculados al cumplimiento de un Programa Presupuestal (PP),
respecto de aquellos que no tengan tal vinculacin.
19

se considera el financiamiento de los recursos humanos y materiales para la entrega de los

productos.
tomando en cuenta las metas fijadas a alcanzar en los aos respectivos.

Las entidades sin PP, efectuarn la programacin multianual

considerando slo las categoras presupuestarias Acciones
Centrales y APNOP, de acuerdo a los criterios establecidos en el artculo
8 (criterios para determinar el gasto publico multianual).
20

La programacin multianual de los ingresos se

para un periodo de tres aos
consecutivos, y se sujeta a lo siguientes:

Viceministerio de
Hacienda realiza

Programacin
multianual de
los ingresos

Operaciones Oficiales de Crdito, la

programacin se efecta conforme al
cronograma de desembolsos establecido por
la DGETP y los contratos respectivos

En cuanto a las fuentes de financiamiento

Recursos Directamente Recaudados y
Recursos Determinados en el rubro
Contribuciones a Fondos y Otros
Impuestos Municipales, su proyeccin debe
efectuarse sobre la base de la Ejecucin
Financiera de Ingresos informada para efectos
de la elaboracin de la Cuenta General de21la
Repblica del ao anterior.

22

1. Los montos de la programacin

multianual del gasto pblico son
2. Registradas por las entidades del
Gobierno Nacional, Gobiernos
Regionales y Gobiernos

REGISTRO DE LA
INFORMACION

La informacin de la programacin
multianual del gasto pblico deber
ser revisada
por las entidades del Gobierno
Nacional y Gobiernos Regionales

3. Locales

REVISIN DE LA
INFORMACIN DE LA
PROGRAMACIN
MULTIANUAL DEL
GASTO PBLICO

Direccin
General de
Presupuesto Pblico

Estimacin de la demanda global del gasto anual.Es el resultado de la establecido en el primer ao de la programacin multianual del
gasto pblico.
Estimacin de los ingresos para determinar la Asignacin Presupuestaria
Total.Es el resultado de la estimacin de los ingresos que se esperan recaudar,
captar u obtener, en base al cual la entidad ajusta su programacin de gastos del
primer ao de la programacin multianual.
Estimacin de los ingresos para determinar la Asignacin Presupuestaria
Entidad
Comprende el monto estimado de los ingresos para el financiamiento de la
Demanda Global de Gastos del primer ao de la programacin multianual
proveniente de las Fuentes de Financiamiento.
24

Fase de Formulacin Presupuestaria Anual

a) Una vez que las entidades cuenten con la Asignacin Presupuestal Total
debern realizar los ajustes correspondientes a la informacin consignada en
el primer ao de la programacin multianual del gasto pblico hasta por el
monto de dicha asignacin.
b) Los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, consignan los proyectos de
inversin priorizados en el marco del Presupuesto Participativo, de acuerdo
con la asignacin presupuestaria prevista para el ao fiscal.

Ajustes y registro de la informacin de la Programacin y

Formulacin Anual
Es revisada y actualizada en el Mdulo de Programacin y Formulacin SIAFSP.

Sustentacin de la informacin de la fase de Programacin y

Formulacin Anual
Las entidades pblicas del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales sustentan
la informacin revisada y ajustada en funcin a la Asignacin Presupuestaria Total.

Lineamientos para la desactivacin, fusin y creacin de

Unidades Ejecutoras
Dicha propuesta tiene en cuenta la conveniencia de desactivar, fusionar o crear
Unidades Ejecutoras, con el objeto de racionalizar el nmero de las mismas,
bajo los criterios de eficiencia y calidad del gasto y optimizar la gestin
institucional para la implementacin y ejecucin de los Programas
Presupuestales

Revisin de la Programacin Multianual y sustentacin de la

Formulacin Presupuestaria Anual
En el caso del Gobierno Nacional,debe asistir a dicha reunin un
representante del Titular del Sector.
La propuesta de la Programacin Multianual del Gasto Pblico,es presentada a la
Direccin General de Presupuesto Pblico a
ms tardar dos (2) das hbiles anteriores a los sealados en los plazos para la
reunin establecida.
En las reuniones se revisan las propuestas de la Programacin Multianual del Gasto
Pblico y se sustenta el Presupuesto Institucional Anual, segn corresponda. Dichas
propuestas se estructuran de la manera siguiente

Ministerio
de Economa y
Finanzas

Viceministerio de
Hacienda

Direccin
General de
Presupuesto Pblico

Resumen
ejecutivo
de
la
propuesta Anual, en dicho
resumen se incluye:
- Medidas Implementadas
- Principales Metas a atender
- Financiamiento
del
mantenimiento
de
la
infraestructura
- Principales brechas a cerrar
- Variaciones de los recursos
programados por genricas de
29
gasto.

OBJETIVOS INSTITUCIONALES
VINCULADOS AL PRESUPUESTO
PESEM

OBJETIVOS ESTRATGICOS
SECTORIALES

Misin y
Propsitos
Sectoriales

PEI

OBJETIVOS ESTRATGICOS
INSTITUCIONALES

Misin y
Propsitos
Institucionales

LARGO Y
MEDIANO
PLAZO

PRESUPUESTO
CORTO
PLAZO

Objetivo General
Objetivo Parcial
Objetivo Especifico

PLAN OPERATIVO

Objetivos
Institucionales
de Corto Plazo

Procesos
Tcnicos
del Pliego

DIMENSIN
SECTORIAL

DIMENSIN
INSTITUCIONAL

DIMENSIN
FUNCIONAL
PROGRAMTICA

DIMENSIN
OPERATIVA
INSTITUCIONAL