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Treinamento
ISS
CIAP - Crdito ICMS
sobre Ativo- Permanente
Suporte Fiscal Fevereiro/2013
Agosto/2012
Treinamento ISS
NDICE
I) ISS
Conceito
II) Protheus
ISS Devido x Retido
Apurao de ISS
Detalhes da Apurao
Livros Oficiais
ISS x Projetos
RPS
Obrigaes acessrias
Principais Parmetros
ISS Devido:
Caracteriza-se ISS Devido, quando o ISS calculado na prestao
de servios, no de responsabilidade do cliente reter na fonte,
podendo assim ser pago at o dia 10 do ms posterior ao da
prestao de servios, ou levado ao contas pagar sendo este
imposto devido ao prestador.
ISS Retido:
A reteno do ISS ser realizada no momento de emisso da NF,
gerando assim o titulo de ISS no financeiro (Contas a Receber),
sendo assim o valor do titulo de ISS gerado na emisso da nota
ser levada a apurao como um desconto/deduo.
Ambos processos sero devidamente escriturados nos livros
51,53 e 56.
Apurao de ISS
Apurao de ISS:
Atravs da apurao mensal, gerada a guia de
Recolhimento do ISS que poder ser pagar at o dia 10 do
ms, e seu valor calculado sobre a receita de servios do
ms anterior.
Substituio Tributria
Detalhes da apurao
Linha 11.00 - Deduo
Esta linha se refere a deduo do ISS j retido no momento da
emisso da NF, assim no haver duplicidade de recolhimento
do imposto.
Linha 11.01 Tabela progressiva
Desconto da tabela progressiva, alguns municpios utilizam o
processo de tabela progressiva, baseado no faturamento
(MV_ISSPRG).
Detalhes da apurao
Linha 11.02 Imposto a retido pelo tomador de servio.
A informao gerada quando ocorrer a reteno por parte
do cliente (Tomador) este mesmo valor compe a linha de
deduo.
Linha 11.03 Imposto a recolher em outros municpios.
Esta linha ser gerada, quando o imposto no for retido no
momento de emisso da NF, e quando o tomador de servio
for de um municpio diferente ao informado no cadastro de
empresas.
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ISS x Projetos
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ISS x Projetos
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Principais Configuraes
Parmetro: MV_ISSXMUN
Descrio: Tratamento de ISS por Municpio:
.T. = Habilitado e .F. = Desabilitado.
Parmetro: MV_TABABAT
Descrio: Tabela de buscas das informaes dos Abatimentos.
SD1 - NF de Entrada
SD3 - Movimentaes Internas.
*Teste realizado com o contedo SD1.
ISS x Projetos
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ISS x Projetos
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ISS x Projetos
Mdulo Compras
Ao incluir uma nota de compra, o sistema ir contabilizar a
entrada do material para deduzir da base caso haja a prestao
de servio (NF Sada).
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ISS x Projetos
Mdulo Faturamento
Ao realizar o pedido de venda referente a prestao de servio,
temos a opo de vincular este com a NF de entrada de material.
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ISS x Projetos
Mdulo Faturamento
Filtrar a data:
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ISS x Projetos
Mdulo Faturamento
Selecionar a NF de entrada de compra do material:
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ISS x Projetos
Mdulo Faturamento
Aps selecionar a NF de entrada o sistema abate o valor
da compra do material, reduzindo assim a base de
clculo do ISS.
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RPS
RPS Recibo Provisrio de Servios
o documento que dever ser usado por emitentes
da NF-e, poder ser utilizado pelos prestadores
sujeitos emisso de grandes quantidades de Nfe,
com isso o prestador emitir o RPS para cada
transao e providenciar sua converso em NF-e
mediante o envio de RPS em lote para prefeitura
(Arquivo TXT).
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RPS
Emisso RPS
MV_ESPECIE
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RPS
Rotinas de impresso:
MATR968 Impresso do RPS Grfico.
MATA916 Integrao Word - Necessrio o arquivo de
configurao RPS.DOT.
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Obrigaes acessrias
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Obrigaes acessrias
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Parmetros
Principais Parmetros:
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MV_DESCISS
Informa se o ISS deve ser descontado do valor do ttulo financeiro,
caso o cliente for responsvel pelo recolhimento.
MV_TPABISS
Contedo = 1 indica que efetuado um desconto na duplicata
quando o cliente recolhe ISS. 2 = gerado um ttulo de
abatimento.
MV_VRETISS
Valor mnimo para dispensa de reteno de ISS.
MV_MRETISS
Modo de reteno do ISS nas aquisies de servios.
Contedo 1 = na emisso do titulo principal. 2 = na baixa do ttulo
principal.
Treinamento ISS
QUESTES
Edmar Paranhos
N1 Fiscal (Help Desk)
edmar.paranhos@totvs.com.br
eddy_lima@ig.com.br
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