MEDIOS IMPUGNATORIOS.

ENTIDADES ADMINISTRADORAS Y
LIQUIDADORAS. RGIMEN DE INFRACCIONES Y SANCIONES

Ma. DEYDITH MARINA

CRDOVA G

IMPUGNACIN DE ACTOS ADMINISTRATIVOS

Art 114 LGSC

Resoluciones impugnables
slo podr impugnarse aquellos
actos que se pronuncian en forma
definitiva. Las resoluciones de mero
trmite no son impugnables.
el impugnante deber identificar el
vicio o error del acto recurrido as
como el agravio que le produce.

Legitimidad para obrar

Antes de la difusin del concurso,
la legitimidad para intervenir est
restringida al solicitante y al
deudor.
Los acreedores titulares de
crditos reconocidos y los terceros
estn legitimados para intervenir
en el procedimiento.

Medios impugnatorios. Plazo y trmite de los recursos

Art 115
Contra las resoluciones impugnables
puede interponerse recursos de
reconsideracin o de apelacin dentro
de los cinco (5) das siguientes a su
notificacin, ms el trmino de la
distancia.
Ese mismo plazo ser de aplicacin
para el traslado en segunda instancia.

Recursos de reconsideracin
Los recursos de reconsideracin
debern sustentarse en nueva
prueba, la misma que debe ser
presentada necesariamente al
momento de interponerse el
recurso.

Recursos de apelacin
Los recursos de apelacin deben
sustentarse en diferente interpretacin de
pruebas producidas o en cuestiones de
derecho.
Se presentan ante la autoridad que expidi
la resolucin impugnada.
Verificados los requisitos establecidos en la
ley y en el TUPA, la Comisin conceder la
apelacin y elevar los actuados a la
segunda instancia administrativa.

Impugnacin de resoluciones de reconocimiento de

crditos emitidas por la Secretara Tcnica

Art 116
Dentro del plazo de cinco (5) das posteriores a la
publicacin del aviso previsto en el Artculo 38.4 los
acreedores o terceros apersonados al procedimiento
podrn oponerse al reconocimiento del crdito de
otro acreedor efectuado por la Secretara Tcnica,
cuando consideren que median situaciones defraude
o irregularidades destinadas a conceder al titular
beneficios crediticios que no le corresponden.
Dichas oposiciones sern resueltas por la Comisin.

Suspensin de la ejecucin de resoluciones impugnadas

Art 117
La interposicin de cualquier recurso impugnatorio
no suspender la ejecucin del acto impugnado.
No obstante, la autoridad a quien compete resolver
dicho recurso podr suspender de oficio o a
instancia de parte la ejecucin de la resolucin
recurrida siempre que medien razones atendibles.
Cuando se interponga impugnacin contra
sanciones exigibles coactivamente, la ejecucin del
acto administrativo quedar suspendida en dicho
extremo de acuerdo a lo establecido en la Ley N
26979, Ley de Procedimiento de Ejecucin Coactiva.

IMPUGNACIN DE ACUERDOS DE JUNTA DE

ACREEDORES
118.1 El deudor o los acreedores que en conjunto
representen crditos de cuando menos el 10% del
monto total de los crditos reconocidos por la
Comisin, podrn impugnar ante la misma, los
acuerdos adoptados en Junta dentro de los diez (10)
das siguientes del acuerdo, sea por el incumplimiento
de las formalidades legales, por inobservancia de las
disposiciones contenidas en el ordenamiento jurdico, o
porque el acuerdo constituye el ejercicio abusivo de un
derecho. Asimismo, cualquier cuestionamiento sobre la
convocatoria y reunin de la Junta de Acreedores
deber efectuarse mediante el procedimiento previsto
para la impugnacin de acuerdos.

 118.2 En los mismos casos

sealados en el prrafo anterior, la
Comisin, de oficio, podr declarar
la nulidad del acuerdo adoptado
en Junta dentro de un plazo de
treinta (30) das.

ENTIDADES ADMINISTRADORAS Y LIQUIDADORAS

Art 120.- Registro de

entidades administradoras y
liquidadoras
Podrn ejercer las funciones de
Administrador o de Liquidador las
personas naturales o las personas
jurdicas registradas ante la
Comisin.

 La Comisin podr solicitar

informacin complementaria a las
diversas centrales de riesgo u
otros organismos que considere
pertinente."

Carta Fianza

En defecto del acuerdo de Junta de

Acreedores, el INDECOPI exigir a la entidad
administradora o liquidadora una Carta Fianza
otorgada por una empresa del Sistema
Financiero autorizada por la Superintendencia
de Banca, Seguros y AFP, solidaria,
irrevocable, incondicional y de realizacin
automtica a requerimiento del INDECOPI,
cada vez que la entidad administradora o
liquidadora asuma la conduccin de un
procedimiento concursal por designacin de la
Junta o la Comisin.

 "120.6 En caso las entidades

liquidadoras designadas por la
Comisin no cumplan con
constituir la referida Carta Fianza
dentro del plazo establecido por la
Comisin, quedar sin efecto
dicha designacin de pleno
derecho.

Adecuacin de entidades administradoras y liquidadoras a

la Ley

Para que las entidades administradoras y

liquidadoras con registro vigente, se
adecuen a la Ley, debern observar los
requisitos siguientes:

a) Cumplir cada uno de los requisitos

mencionados en el Artculo 120 en un plazo
mximo de treinta (30) das posteriores a la
entrada en vigencia de la Ley.

b) Presentar informacin de cada uno de

los procedimientos bajo su cargo, de
acuerdo a lo dispuesto en el Artculo 122.3.

Entidades administradoras y liquidadoras

que hayan cumplido con los requisitos dentro del
plazo conservarn la vigencia de su registro
hasta que la Comisin se pronuncie.
no hayan cumplido con dichos requisitos dentro
del plazo establecido perdern automticamente
la vigencia de su registro.
no cumplan con la regularizacin prevista
estarn impedidas de asumir nuevos
procedimientos, hasta que cumplan con
regularizar su situacin. Sin embargo,
continuarn con la tramitacin de los
procedimientos a su cargo.

Publicacin en la pgina Web

122.4 La Comisin de
Procedimientos Concursales
publicar en la pgina Web del
INDECOPI la lista actualizada de
las entidades administradoras y
liquidadoras registradas.

Incumplimiento de las funciones de las

entidades administradoras y liquidadoras
La Comisin, atendiendo a la gravedad del
incumplimiento, podr imponer las sanciones
siguientes:

a) Multas no menores de una (1) ni mayores

de cien (100) Unidades Impositivas Tributarias.

b) Suspensin del registro.

c) Inhabilitacin permanente.

 La resolucin de sancin podr ser

publicada, a criterio de la Comisin.
Las sanciones podrn ser aplicadas tanto a
la entidad como a sus representantes
legales, apoderados, directores, accionistas,
gerentes y a todo aquel que hubiera
participado directamente en la infraccin, sin
perjuicio de la responsabilidad penal que les
pudiera corresponder, de ser el caso.
El procedimiento de sancin se sujetar a lo
establecido en el Ttulo VII.

Infracciones y sanciones
Art 125 La Comisin est facultada para imponer
sanciones en los siguientes casos:

a) Cuando las partes incumplan los requerimientos de

informacin y documentacin efectuados por la Comisin
o se incurra en las conductas tipificadas en el Artculo 5
del Decreto Legislativo N 807, sern sancionadas con
multas no menores de una (1) ni mayores de cincuenta
(50) Unidades Impositivas Tributarias.

b) Cuando la entidad registrada incumpla total o

parcialmente la obligacin de remisin de la informacin
establecida en el Artculo 122.3, ser sancionado con
multas no menores de una (1) ni mayores de cincuenta
(50) Unidades Impositivas Tributarias.

Infracciones y sanciones
c) Cuando se compruebe que el acreedor que
solicit la apertura del Procedimiento Concursal
Ordinario vulnera el deber de reserva previsto
en el Artculo 11, ser sancionado con multas no
menores de una (1) ni mayores de cien (100)
Unidades Impositivas Tributarias.

d) Cuando el Presidente o Vicepresidente de

la Junta incumplan cualquiera de las
obligaciones que les impone la Ley, sern
sancionados con multas no menores de una (1)
ni mayores de cien (100) Unidades Impositivas
Tributarias.

Infracciones y sanciones
125.2 La Comisin sancionar con multas de
hasta cien (100) Unidades Impositivas Tributarias
al deudor, a la persona que acta en su nombre,
al administrador o al liquidador que realice alguna
de las siguientes conductas:

a) Ocultamiento de bienes;

b) Simulacin, adquisicin o realizacin de

deudas, enajenaciones, gastos o prdidas; y

c) Realizacin de actos de disposicin

patrimonial o generadores de obligaciones, que
no se refieran al desarrollo normal de su
actividad.

Infracciones y sanciones
"125.3 La Comisin podr
sancionar con multas hasta de
cien (100) Unidades Impositivas
Tributarias al acreedor o persona
que haya actuado en su nombre,
que:"

a) Resulte beneficiado con

cualquiera de los actos referidos
en los prrafos anteriores del
presente artculo; o,

Infracciones y sanciones
"b) Exija coercitivamente el cobro de un crdito
que, por mandato de la Ley, haya devenido en
inexigible. En ese sentido, las empresas prestadoras
de servicios pblicos de agua, desage, electricidad y
telefona y todos los dems acreedores estarn
impedidos de exigir judicial o extrajudicialmente, el
cobro de crditos concursales fuera de los
procedimientos regulados en la Ley."

"125.4 La Comisin mantiene competencia para

investigar y sancionar los actos constitutivos de
infraccin segn esta ley que se hayan realizado en el
transcurso del procedimiento. Dicha competencia no
se ve afectada por la conclusin del procedimiento.

Procedimiento sancionador
Art 126

126.1 El procedimiento sancionador se

inicia siempre de oficio por decisin de la
Secretara Tcnica. La decisin adoptada
puede obedecer a la ponderacin favorable
respecto de la denuncia presentada por
cualquier ciudadano, la orden del superior
jerrquico, o la decisin discrecional del rgano
en ejercicio de su atribucin destinada a tutelar
el cumplimiento de las normas de la Ley.

Procedimiento sancionador
126.2 En el momento de
decidirse la iniciacin del
procedimiento la Secretara
Tcnica dispone tambin la
notificacin de cargo al
denunciado con la imputacin de
los hechos constitutivos de
infraccin objeto del procedimiento
y le otorga un plazo de cinco (5)
das para que formule los

Procedimiento sancionador
126.3 Recibidos los descargos del
denunciado y si fuera el caso, la
Secretara Tcnica dispone que el
procedimiento se abra la etapa probatoria
indicando en dicho acto aquellos medios
probatorios que debern ser actuados.
El perodo de prueba no podr exceder
de treinta (30) das computados desde la
recepcin de los descargos del
denunciado.

Procedimiento sancionador
126.4 Finalizada la etapa probatoria por la
actuacin de las pruebas propuestas o por la
declaracin de que no se abrir etapa
probatoria en el procedimiento, la Secretara
Tcnica formular su informe final en el plazo
mximo de cinco (5) das de concluida la etapa
precedente. De tratarse de un informe
acusatorio lo remitir a la Comisin para que
sta se pronuncie en el plazo mximo de cinco
(5) das de recibido el informe. En caso
contrario, declarar la conclusin del
procedimiento y archivar el expediente

Recurso de apelacin
"126.5 El pronunciamiento de la Comisin
que determine la responsabilidad del
investigado y le imponga una sancin
podr ser objeto de recurso de
apelacin."

126.6 En todo aquello que no se

encuentre expresamente previsto en este
artculo sern de aplicacin las normas
contempladas sobre la materia en la Ley
del Procedimiento Administrativo General

Criterios de graduacin de multas

Art 127
Para graduar la cuanta de la
multa a imponer, las Comisiones
tendrn en consideracin criterios
como la intencionalidad, el
perjuicio causado, las
circunstancias agravantes o
atenuantes en la comisin de la
infraccin y la reincidencia.

Publicacin de resoluciones

Art 128.El Directorio del

INDECOPI, a solicitud del Tribunal o de
la Comisin correspondiente, podr
ordenar la publicacin de las
resoluciones que imponen sanciones,
por considerar que son de importancia
para proteger los intereses de los
agentes que intervienen en los
procedimientos concursales.

Registro de infractores
El Tribunal y las Comisiones remitirn
a la Comisin de Procedimientos
Concursales del INDECOPI las
resoluciones mediante las cuales
impusieron alguna sancin, una vez
que hayan quedado consentidas o
firmes, para que sean inscritas en el
registro de infractores, con la finalidad
de informar al pblico, as como para
detectar casos de reincidencia.

rganos de competencia
exclusiva

Artculo 132. Tienen competencia exclusiva para resolver

las impugnaciones de las resoluciones que
se emitan en cualquier procedimiento
concursal en materias reguladas por esta
Ley, las Comisiones de Procedimientos
Concursales y el Tribunal del INDECOPI,
en sede administrativa, y las Salas
correspondientes, en sede judicial.

Agotamiento de la va administrativa
Las resoluciones que agoten la va
administrativa en los procedimientos
concursales, slo pueden ser impugnadas
en la va del proceso contencioso
administrativo. Por consiguiente, no
procede el uso de vas procesales distintas
para impugnar acuerdos, decisiones o
resoluciones en asuntos derivados de la
aplicacin de la Ley y sus normas
complementarias, ni para suspender,
invalidar o inaplicar sus efectos.

Instancias competentes en acciones de garanta u otras

demandas judiciales en materia concursal

Art 133
Las acciones de garanta slo proceden
cuando se agota la va administrativa
previa, salvo las excepciones previstas
en la Ley de Hbeas Corpus y Amparo y
sern conocidas en primera instancia por la
Sala Superior Especializada en lo Civil de la
Corte Superior de Justicia y en grado de
apelacin por la Sala Constitucional y
Social de la Corte Suprema de Justicia de
la Repblica.

Solicitudes de medidas
cautelares

133.2 Las solicitudes de

medidas cautelares que tengan
por objeto suspender o producir
cualquier efecto anlogo en los
procedimientos regulado en la Ley,
slo podrn ser tramitadas y
resueltas con ocasin del
proceso contencioso
administrativo que se promovi
con arreglo a ley

Efectos de la interposicin de acciones de garanta u

otras demandas judiciales en materia concursal

Artculo 134. determina, automticamente y

de pleno derecho, el
levantamiento de la suspensin de
la exigibilidad de obligaciones y el
levantamiento de las medidas
indicadas en los Artculos 17 y 18
de la Ley

 134.2 Son improcedentes, bajo

cualquier circunstancia, las
solicitudes de medidas cautelares
innovativas, genricas u otras
anlogas cuyo objeto sea dejar sin
efecto el levantamiento de la
proteccin patrimonial y de la
suspensin de pagos previstos en
los Artculos 17 y 18 de la Ley.

Facultades de la Comisin para interponer demanda de

nulidad de cosa juzgada
Art 135 La Comisin ante la cual se tramite un
procedimiento concursal cuenta con facultades para
interponer demanda con el fin de que se declare la
nulidad de la sentencia o convenio de las partes con
autoridad de cosa juzgada, por considerar que
existen elementos de juicio suficientes que generan
dudas acerca de la existencia y origen de los
crditos reconocidos en la sentencia o convenio
mencionados, presentados como sustento de la
solicitud de reconocimiento de crditos.
prescribe a los seis meses de presentada ante la
Comisin la sentencia o convenio con valor de cosa
juzgada.

Efectos
135.2 Con la sola presentacin de la demanda
se suspender de pleno derecho el procedimiento
concursal iniciado por el mrito de la sentencia o
convenio mencionados, as como el
reconocimiento de crditos que se sustenta en los
indicados documentos y que son materia de
cuestionamiento, mientras dure el proceso judicial
correspondiente y se emita resolucin definitiva.

En dichos supuestos, la Comisin proceder a

registrar como contingentes a los crditos objeto
de la demanda de nulidad de cosa juzgada,
conforme a lo establecido en el Artculo 39.5.

Abandono del procedimiento

Las partes debern absolver los
requerimientos y cumplir los trmites
que disponga la Comisin en un
plazo no mayor de treinta (30) das,
siempre que no se haya establecido
plazo distinto. En caso contrario, la
autoridad administrativa podr, de
oficio o a solicitud de parte, declarar
el abandono del procedimiento.

 136.2 No proceder declarar el abandono

del procedimiento cuando, habindose
verificado la existencia de concurso, el acreedor
o deudor interesados incumplan con publicar los
avisos de convocatoria a Junta de Acreedores.

En tales casos, la Comisin podr imponer

sanciones de una (1) hasta diez (10) UIT;
tratndose de personas jurdicas, la sancin se
impondr a stas y a su representante legal,
quienes respondern solidariamente. En el
mencionado supuesto, la Comisin efectuar la
publicacin del aviso de convocatoria

Plazos mximos para la tramitacin de procedimientos

concursales

Artculo 137
Por la singular naturaleza de los
procedimientos concursales se
establece que el plazo entre la
solicitud de inicio del
procedimiento y la resolucin final
no podr exceder en ningn caso
de noventa (90) das por instancia.

Efectos de las resoluciones

Art 138.Las resoluciones expedidas en los

procedimientos concursales surten sus
efectos y se ejecutan desde el momento de
su emisin siempre que se otorgue a las
partes involucradas la posibilidad de
conocer el sentido de los pronunciamientos
contenidos en las mismas, salvo
disposicin en sentido distinto establecida
expresamente en tales actos.

Aplicacin del Decreto Legislativo N 807

Artculo 140.
Son aplicables las
disposiciones contenidas en el
Ttulo I del Decreto N 807 (ley de
INDECOPI)a todos los
procedimientos regulados en la
Ley.

Reduccin de crditos y cambio de titularidad

Artculo 141. El deudor deber informar sobre cualquier
reduccin que se produzca en el monto de
los crditos reconocidos.
Los acreedores titulares de crditos
reconocidos debern informar a la Comisin
de cualquier cambio en la titularidad de
dichos crditos.
La Comisin sancionar con multa de una
(1) a cincuenta (50) Unidades Impositivas
Tributarias,

Cese Colectivo

Solamente desde la suscripcin

del Convenio de Liquidacin se
podr cesar a los trabajadores,
para cuyo efecto se cursar aviso
notarial con una anticipacin de
diez (10) das calendario a la
fecha prevista para el cese. Los
ceses anteriores a la suscripcin
se regirn por las leyes laborales
vigentes.

Negociacin en Bolsa de Valores

Los acreedores de una persona
sometida a un procedimiento
concursal podrn negociar en la
bolsa de valores y en cualquier
otro mecanismo centralizado de
negociacin, los crditos que les
hubiere reconocido la Comisin.

Exoneracin del Impuesto General a las Ventas

Exonrase del pago del Impuesto

General a las Ventas a las
adjudicaciones de bienes del
deudor que, en ejecucin de la
disolucin y liquidacin, sean
realizadas en favor de los
acreedores laborales en
cancelacin de sus crditos
reconocidos