Actualizacin y Directrices para la Auditoria

de los Sistemas de Gestin en el Marco de la

Norma ISO 19011: 2012

Ing. Ninfa Glenis Gmez Cabrera

22 Agosto de 2012

Actualizacin y Directrices para la

Auditoria de los Sistemas de Gestin en
el Marco de la Norma NTC ISO 19011:
2012
Objetivo
Dar a conocer el contenido y conceptualizacin de la NTC ISO
19011: 2012 "Directrices para la auditoria de los sistemas de
gestin" y como llevar acabo su integracin al sistema de
gestin.

Entender la naturaleza y alcance de los cambios de la ltima

revisin de la NTC ISO 19011:2012.

Contenido
Definiciones y bases
Resumen de los cambios principales
Detalle de las modificaciones de la ISO 19011:2002 a la ISO 19011:2011
mbito de aplicacin de esta norma internacional y su relacin con la norma
ISO/IEC 17021:2011
Principios de auditoria
Gestin del programa de auditoria
Realizacin de la auditoria
Competencia y evaluacin de los auditores
Integracin de conceptos a su sistema de gestin
Talleres de aplicacin
.

Definiciones y bases

Auditoria Interna : de primera parte

Auditoria al proveedor : de segunda parte
Auditoria para propsitos legales y reglamentarios: de tercera
parte
Uno o varios sistemas se menciona cono sistema de gestin
Es utilizada como auto declaracin

Resumen de los cambios principales

Riesgo en la auditoria de sistemas de gestin, en trminos del

proceso o de interferencia en las actividades o procesos del
auditado. No es enfocada a la 31000.
Si se aplica a Sistemas de distintas disciplinas se llama
auditoria combinada.
Evaluacin de competencias para la realizacin de auditorias.
Se aclara relacin entre normas
La confidencialidad ha sido incluida como principio
Mtodos de auditorias remotas

Resumen de los cambios principales

Determinacin de competencias de auditores

Proceso de evaluacin de auditores fortalecido
Anexos con ejemplos de sistemas diversos

mbito de aplicacin de esta norma internacional y su relacin con la norma ISO/IEC

17021:2011

Esta establece los principios y requisitos relativos a la

competencia, coherencia e imparcialidad de la auditoria y la
certificacin de sistemas de gestin de todo tipo.
Los principios que la rigen son:
Imparcialidad
Competencia
Responsabilidad
Transparencia
Confidencialidad
Receptividad
Respuesta oportuna de quejas

mbito de aplicacin de esta norma internacional y su relacin con la norma ISO/IEC

17021:2011

En esta se definen requisitos generales como lo son:

Responsabilidad legal
Acuerdo de certificacin
Responsabilidad por las decisiones de certificacin

Es tambin definitivo que el ente certificador posea un

comit para la preservacin de la imparcialidad.
Al igual que la direccin y el personal deben tener criterios
para su competencia, evaluacin de esta.
Criterios para la certificacin en cuanto al uso de marcas y
la referencia a la certificacin.
Confidencialidad, la comunicacin e informacin

mbito de aplicacin de esta norma internacional y su relacin con la norma ISO/IEC

17021:2011
En cuanto al proceso mismo de auditoria de certificacin,
se tiene las etapas tradicionales:
Programa de auditoria
Plan de auditoria
Objetivo
Alcance
Criterio
Preparacin del plan de auditoria
Seleccin del equipo auditor y asignacin de tareas
Determinacin del tiempo de auditoria
Muestreo multisitio
Comunicacin de las tareas del equipo auditor
Comunicacin Del plan de auditoria
Auditoria in situ
Reunin de apertura
Comunicacin durante la auditoria
Observadores y guas
Recopilacin y verificacin de la informacin
Identificacin y registro de hallazgos
Preparacin de las conclusiones de auditoria
Reunin de cierre

mbito de aplicacin de esta norma internacional y su relacin con la norma ISO/IEC

17021:2011

Anlisis de las causas de las no conformidades

Eficacia de las acciones
Auditorias adicionales
Decisin de certificacin
Define el proceso administrativo que sigue la empresa que
desea ser auditada
Solicitud y revisin de la misma
Conclusiones
Actividades de vigilancia a la empresa auditada
Auditoria de seguimiento
Mantenimiento de la certificacin
Renovacin de la certificacin
Suspensin, retiro
Apelaciones y quejas

mbito de aplicacin de esta norma internacional y su relacin con la norma ISO/IEC

17021:2011

De igual manera el ente certificador debe demostrar la

existencia de su sistema de gestin de la calidad

Manual del sistema de gestin

Control de documentos
Control de registros
Revisin por la direccin
Auditorias internas
Acciones correctivas
Acciones preventivas

Principios de auditoria - generalidades

Propenden por hacer de la auditoria

Herramienta eficaz
Fiable
apoyada por polticas de gestin y controles
Proporcione informacin
Mejora del desempeo
Estos son prerequisito para las conclusiones de auditoria
Apoyan la pertinencia y la suficiencia
Permiten la independencia de criterio
Conclusiones similares en casos similares

Principios de auditoria . Integridad

Los auditores deberian desarrollar la auditoria con:

Honestidad, diligencia y responsabilidad
Observar y cumplir requisitos legales
Competencias
Imparcilidad, ecuanimidad, sin sesgo
Ser sensible a cualquier influencia
Buen juicio

Principios de auditoria Presentacin imparcial

Informar con veracidad y exactitud

Informar los obstculos significativos
Opiniones divergentes
Comunicacin
Veraz
Exacta
Objetiva
Oportuna
Clara
Completa

Principios de auditoria Debido cuidado profesional

Diligencia y juicio al auditar

Debido cuidado de acuerdo a la labor
Responder a la confianza depositada
Tener la capacidad de hacer juicios razonados en todas las
situaciones de la auditoria.

Principios de auditoria - Confidencialidad

Seguridad de la informacin
Uso y proteccin de la informacin
No utilizar la informacin en beneficio personal
Tratamiento de la informacin confidencial y sensible

Principios de auditoria Independencia

Base para la imparcialidad y objetividad de las conclusiones de

la auditoria.
Independientes de la actividad a auditar
Actuar libre de sesgo
Actuar libre de conflicto de intereses
Mantener la objetividad
Hallazgos y conclusiones basados en la evidencia

Principios de auditoria Enfoque basado en la evidencia

Alcanzar conclusiones fiables y reproducibles

Proceso sistemtico
Evidencia fiable
Basado en muestreos fiables
Parmetro de tiempo limitado
Recursos finitos
Muestreo vs conclusiones de auditoria

Gestin del programa de auditoria

Contribuir a la eficacia del sistema de gestin auditado

Puede incluir varios sistemas de gestin
Se puede auditar individual o combinada
Alta direccin debe revisar objetivos, quien, competencia
Alcance basado en el tamao, naturaleza, funcionalidad,
complejidad y nivel de madurez del sistema auditado.
Priorizacin de la auditora segn importancia
Pueden incluir caractersticas claves de producto o servicio,
peligros o aspectos.

Gestin del programa de auditoria

Informacin y recursos a utilizar, tambin incluye
Objetivos
Alcance, nmero, tipo, duracin, ubicacin y calendario
Procedimientos
Criterios
Mtodos
Seleccin de auditores
Recursos
Procesos de confidencialidad, seguridad de informacin, salud,
seguridad y otros
Programa debe ser evaluad en trminos de eficacia, eficiencia y
efectividad

Realizacin de la auditoria

Inicio de la auditoria
Estabelecimiento del contacto inicial con el auditado
Determinacin de la viabilidad de la auditoria
Preparacin de las actividades de auditoria
Revisin documental
Plan de auditoria
Planeacin de las tareas del equipo auditor
Preparacin de documentos de trabajo

Realizacin de la auditoria
Reunin de apertura
Realizacin de la revisin de la documentacin durante la
auditoria
Comunicacin durante la auditoria
Asignacin de funciones y responsabilidades de los guas y los
observadores
Recopilacin y verificacin de la informacin
Generacin de hallazgos de la auditoria
Preparacin de las conclusiones de la auditoria
Realizacin de la reunin de cierre

Realizacin de la auditoria

Preparacin y distribucin del informe de auditoria

Preparacin del informe de auditoria
Distribucin del informe de auditoria
Finalizacin de la auditoria
Realizacin de las actividades de seguimiento de la auditoria

Competencia y evaluacin de los auditores

Comportamiento personal
Conocimiento y habilidades
Principios y mtodos de auditoria
Sistema de gestin y documentos de referencia
Contexto de la organizacin
Requisitos legales y contractuales aplicables y
otros criterios
Conocimientos y habilidades especficos de la
disciplina y del sector de los auditores del sistema
Conocimientos y habilidades genricos del lder
de un equipo auditor
Conocimientos y habilidades para auditar
sistemas de gestin que tratan mltiples disciplinas

Competencia y evaluacin de los auditores

Logro de la competencia del auditor

Lideres de los equipos de auditores
Establecimiento de los criterios de evaluacin del auditor
Seleccin del mtodo apropiado de evaluacin del auditor
Realizacin de la evaluacin del auditor
Mantenimiento y mejora de la competencia del auditor

Integracin de conceptos a su sistema de gestin

Grficos e imgenes tomadas de www.google.com