LEY GENERAL DE BANCOS

INSTITUCIONES FINANCIERAS
NO BANCARIAS Y GRUPOS
FINANCIEROS
ADMINISTRACIN BANCARIA
Lic. Jennifer Lpez Gnera
Lunes 24 de Agosto, 2015

TITULO I

alcance

Funcin

Ley regula las actividades de intermediacin financiera y de

prestacin de otros servicios financieros con recursos provenientes
del pblico, las cuales se consideran de inters pblico.

velar por los intereses de los depositantes que confan sus fondos a
las instituciones financieras legalmente autorizadas, as como
reforzar la seguridad y la confianza del pblico en dichas
instituciones, promoviendo una adecuada supervisin que procure
su debida liquidez y solvencia en la intermediacin de los recursos.

Bancos

Instituciones
Financieras no
Bancarias

Sucursales de
Bancos
Extranjeros

Oficinas de
Representacin

Grupos
Financieros

REGULA

TITULO II DE LOS BANCOS

Definicin de Banco
Organizacin
Solicitud a la
Superintendencia

CAPITAL MNIMO
C$
200,000,000.00
SE ACTUALIZA
CADA DOS AOS

RESERVA DE
CAPITAL 15 %

CAPITULO II
CAPITAL RESERVAS Y UTILIDADES
BANCOS POR
DEBAJO DEL
CAPITAL MINIMO
DEBE AJUSTARLO
EN UN PLAZO NO
MAYOR A UN AO

CAPITAL PRIMARIO + CAPITAL

SECUNDARIO=
BASE DEL CALCULO DE CAPITAL

Cada vez que la reserva de capital de un banco alcanzare un

monto igual al de su capital, el 40% de dicha reserva de capital se
convertir automticamente en capital social pagado o asignado,
proporcin al capital aportado por cada uno.

UTILIDAD Y COBERTURA DE
PERDIDAS

RESERVAS
ESPECIALES
RESERVAS DE
CAPITAL
CAPITAL DEL BANCO

CAPITULO IIII
ADMINISTRACION Y CONTROL
Integracin de
la junta
directiva

Responsabilidad
de los directores

Comunicacin al
Superintendent
e

Requisitos para
ser director

Representacin
legal

Obligaciones de
la Junta
directiva

Impedimentos
para ser
director

Vacante del
cargo a director

CAPITULO IV DEPSITOS
DEPOSITOS A LA
VISTA, DE
AHORRO O A
PLAZO

ESTADO DE CUENTA
DE LOS DEPOSITOS

INTERESES Y
OTROS
BENEFICIOS

MEDIOS DE
COMPROBACIN

DEPOSITOS DE LOS
MENORES

BENEFICIARIOS

CAPITULO V
RECURSOS, PRESTAMOS Y OTRAS OPERACIONES
Recu
rsos
de
los
Banc
os

Tasa de
Interes

Obliga
cin
de
Inform
ar a
los
Client
es

Inters
Morato
rio

Operaci
ones de
los
Bancos

Operac
iones
de
Confia
nza

PROHIBICIONES A LOS BANCOS

1. Comprar, parte de un portafolio negociable segn lo determine el Consejo

Directivo de la Superintendencia, y conservar acciones o participaciones en
sociedades o empresas, salvo en bancos, instituciones financieras no
bancarias y entidades financieras de rgimen especial.
2. Conceder crdito con el objeto de que su producto se destine directa o
indirectamente a la adquisicin de acciones del propio banco o las de las
personas jurdicas con las cuales mantiene vinculaciones significativas.
3. Aceptar como garanta de crditos sus propias acciones, o las de las
personas jurdicas con las cuales el Banco mantiene vinculaciones
significativas.
4. Aceptar como garanta de crdito acciones de otro banco, cuando el
conjunto de esos crditos exceda del quince por ciento del patrimonio
de dicho banco
5. Realizar otras operaciones o prestar servicios que el Superintendente
considere incompatibles con el negocio bancario o financiero, o que pongan
en peligro la estabilidad y seguridad de la institucin

CAPITULO VI
PRIVILEGIOS LEGALES Y PROCEDIMIENTOS
PRIVILEGIOS DE LAS OBLIGACIONES A FAVOR DE LOS BANCOS.

1. El plazo de un prstamo no se entender prorrogado por el hecho de

recibir abonos al principal o a los intereses insolutos o por continuar
recibiendo los intereses pactados despus del vencimiento, salvo
cuando la institucin bancaria no haya suministrado los fondos en el
tiempo estipulado en el contrato
2. La solidaridad de los deudores y fiadores subsistir hasta el efectivo y
total pago de la obligacin aunque medien prrrogas o esperas
3. Los crditos otorgados por los bancos sern indivisibles y en caso de
sucesiones
los herederos o legatarios respectivos sern
considerados como solidariamente responsables del crdito del
causante
4. Toda fianza se entender solidaria y si los fiadores fueren varios,
respondern todos solidariamente entre s
5. En caso de prenda comercial, los bancos podrn embargarla o
solicitar al depositario su entrega.

EMBARGOS DE
GARANTIAS
PRENDARIAS

VENTA
JUDICIAL DE LA
PRENDA

EMBARGO DE
GARANTIA POR
FACTURAS X
COBRAR

EMBARGO DE
GARANTIA DE
ARTICULOS
DETERIORABLE
S

EMBARGO DE
VALORES
MOBILIARIOS

CASO DE LA
GARANTIA
HIPOTECARIA

CAPITULO VII
VIGILANCIA, PLANES DE NORMALIZACION, INTERVENCION Y
LIQUIDACION FORZOSA

INSPECCIONES A
LOS BANCOS:
PUEDEN SER
GENERALES O
PARCIALES.
LAS GENERALES
SOBRE TODOS
LOS NEGOCIOS
DEL BANCO Y LAS
PARCIALES UNA
DETERMINADA
OPERACION

INFORME DE LAS
INSPECCIONES:
EL RESULTADO ES
INFORMADO POR
ESCRITO AL GERENTE
GENERAL Y A LA JUNTA
DIRECTIVA.

MEDIDAS
PREVENTIVAS:
CUANDO EL BANCO
INCURRA EN
SITUACIONES QUE
REPRESENTEN
PELIGRO PARA SUS
DEPOSITANTES O
QUE COMPROMETA
SU LIQUIDEZ Y
SOLVENCIA.

SITUACIONES DE UN BANCO
1. Dficit de encaje u otros indicadores que constituyan manifestaciones de
iliquidez o que comprometan el pago de sus obligaciones.
2. Prdidas de capital actuales o inminentes.
3. Irregularidades de tipo administrativo y gerencial o en la conduccin de
sus negocios.
4. Mantenimiento del capital por debajo del capital requerido de
conformidad con esta Ley
5. Infracciones a las leyes, regulaciones y dems normas aplicables a sus
actividades, as como a las instrucciones y resoluciones del
Superintendente.
6. Cualquier otro hecho relevante detectado por el Superintendente que
represente peligro para sus depositantes y acreedores, o que
comprometa su liquidez y solvencia en un grado tal que no amerite el
establecimiento de planes de normalizacin o las medidas de
intervencin o liquidacin del banco segn lo establecido en la presente
Ley.

MEDIDAS PREVENTVAS
1. Amonestacin.
2. Prohibicin de otorgar nuevos crditos y realizar otras
operaciones.
3. Suspensin de operaciones especficas u orden de cesar o desistir
de las operaciones que se estn llevando a cabo y que el
Superintendente considere como inseguras.
4. Prohibicin de decretar y distribuir utilidades.
5. rdenes de restitucin de prdidas de capital o de adecuacin de
capital.
6. Prohibicin de abrir nuevas oficinas o sucursales.
7. Inversin obligatoria de las nuevas captaciones en valores del
Banco Central o en otros ttulos previamente designados por el
Superintendente.
8. Requerir aumentos de capital

PLANES DE NORMALIZACION: CAUSALES Y

se encuentre en algunaPLAZO
de las causales indicadas en el

Cuando un banco
presente
artculo, el Superintendente de Bancos ordenar a la institucin la presentacin de un
Plan de Normalizacin encaminado a subsanar la situacin dentro de un plazo que no
exceder de noventa das.
1. Si la institucin incumpliere su relacin de capital requerido por un lapso superior a
dos meses consecutivos
2. Si la institucin presentare a la Superintendencia alguna informacin que
deliberadamente no sea veraz o contenga datos falsos, sin perjuicio de las
sanciones que el Superintendente pueda aplicar a sus autores y sus supervisores,
incluida la remocin de los autores y del personal de gerencia que resultare
responsable
3. Si la institucin incumpliere en el pago de sus obligaciones con el FOGADE
conforme lo establecido en su Ley, o con las obligaciones crediticias asumidas con
el Banco Central de Nicaragua
4. Si la Superintendencia determina por cualquier medio que la institucin ha
incurrido en prcticas bancarias inadecuadas en el manejo de riesgos significativos
de cualquier naturaleza que ponen en peligro su situacin financiera, incluida la
deficiencia en las provisiones para tales riesgos o en la valuacin de los activos

PRESENTACION Y APROBACION DEL PLAN DE NORMALIZACION

Presentado por el gerente

general en un plazo no mayor de
15 das
Plazo no mayor de 15 das
para que el superintendente
de las aprobaciones o
modificaciones al plan

Aprobado el plan, ser de

cumplimiento obligatorio

Aprobado el plan este

puede ser modificado por el
superintendente

MEDIDAS DEL PALN DE NORMALIZACION

1.
2.
3.
4.
5.
6.

Capitalizacin de reservas y/o utilidades

Contratacin de crditos subordinados
Reestructuracin y negociacin de pasivos y activos.
Reduccin de gastos administrativos.
Cierre de oficinas, agencias o sucursales.
Venta o fusin de la institucin, previa aprobacin del
Superintendente.
7. Remocin de administradores, directores, asesores y otros
funcionarios.
8. Designacin de funcionarios delegados del Superintendente con
facultades para verificar el plan, as como vetar y revocar las
operaciones que lo contravengan.
9. Cualquier otra medida que a juicio del Superintendente, bien de
oficio o a propuesta de la Junta Directiva de la institucin, sea
necesaria para corregir la situacin que
motiva el Plan de
Normalizacin.

EJECUCION Y CONCLUSION DEL PALN DE NORMALIZACION

Mientras dure la ejecucin del Plan de Normalizacin, el Superintendente
podr establecer un rgimen excepcional para el cumplimiento de ciertos
lmites prudenciales por la respectiva institucin, siempre que al final del
plazo del plan o su prrroga dicho cumplimiento se encuentre totalmente
restablecido
Si durante la ejecucin del Plan de Normalizacin, surgieren otras
situaciones de las indicadas, se efectuarn los ajustes al plan pero en
ningn caso su cumplimiento exceder de los plazos previstos en dicho
artculo contados desde la fecha de aprobacin del plan original por la
Superintendencia.
Cuando la Superintendencia exija el otorgamiento de las garantas a que
se refiere el numeral 12 del artculo anterior a fin de asegurar el
cumplimiento del Plan de Normalizacin, no podr ofrecerse en garanta la
pignoracin de las acciones de la institucin. En caso de incumplimiento
del plan, la Superintendencia ejecutar las garantas aplicando el importe
ejecutado a cubrir las deficiencias patrimoniales de la institucin.

Cuando se trate de un Plan de Normalizacin para la sucursal de una

institucin financiera extranjera, la Superintendencia lo comunicar a
la casa matriz, la cual deber subsanar cualquier deficiencia
patrimonial que presente dicha sucursal y contribuir en lo que le
corresponda al cumplimiento de las dems medidas estipuladas en el
plan.
La Superintendencia dar por concluido el proceso de normalizacin
mediante resolucin fundada tan pronto como hayan desaparecido las
causales que dieron origen al Plan de Normalizacin o cuando la
institucin incumpliere dicho plan o cuando existan razones
suficientes para indicar que no es posible su cumplimiento dentro del
plazo y en la forma all prevista, o si se producen las causales que dan
origen a la intervencin o liquidacin forzosa de la institucin.

INTERVENCION DE ENTIDADES MIEMBROS DEL SISTEMA DE GARANTIA DE

DEPOSITO
El Superintendente de Bancos, sin perjuicio de las sanciones que correspondan,
decretar resolucin de intervencin de las entidades a las que hace referencia el artculo
4 de la Ley del Sistema de Garanta de Depsitos. Por ministerio de la ley, el Fondo de
Garanta de Depsitos, FOGADE, desempear el cargo de interventor. La resolucin de
intervencin debe ser notificada al FOGADE, quien tendr las obligaciones y facultades
establecidas en la Ley del Sistema de Garanta de Depsitos.
El Superintendente de Bancos dictar la resolucin indicada en el prrafo anterior
siempre que hubieren ocurrido una o varias de las circunstancias siguientes:
1. Estar en situacin de cesacin de pagos por incumplimiento de obligaciones lquidas,
vencidas y exigibles o que se presentaren indicios de un inminente estado de suspensin
de pagos.
2. Si la entidad no presentare el Plan de Normalizacin.
3. i la entidad incumpliere el Plan de Normalizacin de acuerdo a la normativa
correspondiente.
4. Cuando mantenga un nivel de capital requerido por debajo del 50% de dicho capital
requerido
5. cuando estando vigente la ejecucin de un Plan de Normalizacin se evidencien
situaciones graves que revelan la imposibilidad de lograr la recuperacin de la entidad.
6.

DISOLUCION Y LIQUIDACION DE INSTITUCIONES FINANCIERAS QUE NO

PERTENENCEN AL SISTEMA DE GARANTIA DE DEPOSITO
El Superintendente de
Bancos mediante
resolucin dictada al
efecto, solicitar a un
Juez Civil que declare
en estado de
liquidacin forzosa a
una institucin
financiera sujeta a su
supervisin, que no
forme parte del
Sistema de Garanta
de Depsitos, cuando
dicha institucin
hubiere incurrido en
una o varias de las
causales establecidas
en l artculo
precedente.

Solamente el
Superintendente de
Bancos tendr la facultad
para solicitar al Juez la
declaracin de
liquidacin forzosa

Declaracion judicial
de liquidacin
forzosa

Publicacin de la
declaratoria judicial
de liquidacin
forzosa

Sujecin a esta ley

y otras leyes
comunes

Nombramiento del
liquidador

Suspensin de
intereses de
obligaciones a
cargo de la
institucin

Vigilancia y
fiscalizacin del
liquidador

DEBERES DEL LIQUIDADOR

1. Avisar inmediatamente a todos los bancos, personas naturales o jurdicas,
radicadas en el pas o en el extranjero, que sean deudoras o posean fondos o
bienes de la institucin en liquidacin, para que no efecten pagos sino con
intervencin del liquidador, para que devuelvan los bienes pertenecientes a la
institucin y para que no asuman nuevas obligaciones por cuenta de la misma.
2. Notificar por cualquier medio a cada una de las personas que resulten ser
propietarios de cualquier bien entregado a la institucin, dentro del plazo de
sesenta das contados desde la fecha de la notificacin.
3. Notificar por medio de tres avisos consecutivos publicados en La Gaceta,
Diario Oficial y en un diario de circulacin nacional, a las personas que tengan
crdito contra la institucin, para que los legalicen ante el propio liquidador,
dentro del plazo de treinta das contados a partir de la fecha de la ltima
publicacin y hacer una lista protocolizada por un Notario Pblico de los crditos
que no hubiesen sido reclamados dentro del plazo indicado
4. Examinar y aprobar o rechazar los crditos debidamente reclamados, segn
que
los comprobantes estuvieren o no a satisfaccin del liquidador,
designando entre los crditos aprobados, aquellos que tuvieren preferencia
sobre los comunes.

5. Verificar y rectificar las listas del activo y pasivo presentado por la institucin o
formar dichas listas, si no hubieren sido presentadas
6. Procurar que los bienes ocupados o inventariados estn debidamente
asegurados y se conserven en buen estado y disponer de la venta de aquellos
que no pudieren conservarse sin perjuicio de la liquidacin o tomar las medidas
conducentes para evitar el perjuicio.
7. Valorar los bienes de la institucin y proceder a su venta, mediante los
procedimientos que establezca el Consejo Directivo de la Superintendencia
conforme norma de aplicacin general. Estas normas debern contener
procedimientos expeditos para la venta de los bienes.
8. Llevar en forma la contabilidad de las operaciones de la liquidacin.
9. Cancelar la relacin laboral al personal de la institucin, as como nombrar los
empleados que sean estrictamente necesarios para la liquidacin y fijar los
honorarios, sueldos y dems gastos, en consulta con el Superintendente
10. . Efectuar todos los dems actos que estime conveniente con el fin de llevar a
cabo la liquidacin en la mejor forma posible.

Accin legal
contra
directores y
funcionarios

Orden de
prelacin de las
obligaciones

Formalidades
de las
reuniones de
acreedores

Forma de
pago de los
gastos de
liquidacin

Pago a los
accionistas

Casos no
previstos en
las leyes

Imputacin
de pago
Liquidacin de una
institucin
financiera
extranjera

TITULO III
DISPOSICIONES GENERALES

Gastos de organizacin
de los bancos no
pueden exceder el 20 %
del capital social mnimo
y amortizarse en un
periodo mximo de 5
aos

Sigilo Bancario,
no pueden dar
informes de
operaciones
pasivas con sus
clientes.

Responsabilidad por
violacin al sigilo
bancario.
los bancos y empleados
o funcionarios
responsables estarn
obligados
solidariamente a
reparar los daos y
perjuicios que se
causen.

Central de
riesgos

Obligacin
de
suministrar
informacin
necesaria y
actualizada

Impedimento
de
parentesco
para ser
empleados

Incorporacin de sistemas
computarizados y otros.
Los bancos estn
autorizados para
incorporar sistemas
computarizados
electrnicos para realizar
sus operaciones y
servicios bancarios

Bancos
Estatales se
rigen por esta
ley y reglas
prudenciales
aplicables a
los dems
bancos segn
el tipo de
operaciones

Veracidad de la
propaganda.
La publicidad no
debe ofrecer
ventajas o
condiciones que
no tienen
capacidad de
cumplir

Asistencia del
superintendente a
juntas generales de
accionistas por
medio de un
miembro de la
superintendencia de
bancos como
observador

PROTECCION A LOS
DEPOSITANTES
FACULTAD
DE
ENDOSAR
CREDITOS
Los bancos podrn
endosar, o ceder
crditos sin
necesidad de
autorizacin del
Superintendente
de Bancos.

APERTURA DE
SUCURSALES EN EL
PAS O EN EL
EXTRANJERO.
. Los planes de
apertura de sucursales
por parte de los bancos
autorizados para
operarlas en el
territorio nacional,
debern ser informados
a la Superintendencia
con una antelacin de
por lo menos 60 das.

Las diligencias
prejudiciales y las
acciones judiciales
en contra de un
banco requerirn
una fianza o
garanta del ciento
por ciento (100%)
del monto de la
obligacin
reclamada;

Reclamo de accionistas
Informacin sobre accionistas
Subcontratacin de operaciones
internas

TITULO IV
CAPITULO UNICO
DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS

Son instituciones financieras no bancarias aquellas instituciones que prestan

servicios de intermediacin burstil o servicios financieros con recursos del
pblico, se regirn por lo establecido en el presente Titulo y conforme las
disposiciones de sus leyes especiales si las tuvieren en todo lo que no se le
oponga al presente Titulo.
tambin se consideran como instituciones financieras no bancarias a las
compaas de seguros y a los almacenes generales de depsito como
instituciones auxiliares de crdito
El Superintendente de Bancos podr calificar como institucin financiera no
bancaria a otras instituciones de carcter financiero no previstas en este
Titulo, conforme los criterios contenidos en normas de carcter general
dictadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia. Estas instituciones
debern contar con el capital mnimo que determine el Consejo Directivo de la
Superintendencia.

AUTORIZACION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS

Las instituciones financieras no bancarias previstas en el presente Ttulo deben
obtener su autorizacin para constituirse y funcionar como tales instituciones,
de conformidad con lo previsto en el Captulo I del Ttulo II de la presente Ley.
INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS. APLICACIN DE LA LEY
A las instituciones financieras no bancarias previstas en el presente Titulo le son
aplicables, en lo que fuera conducente de conformidad a sus caractersticas
particulares, las siguientes disposiciones de la presente Ley:
Cuando las instituciones financieras no bancarias se encuentren autorizadas por su
rgimen especial para recibir depsitos del pblico, primas en concepto de
aseguramiento y mercanca que respalden bonos de prenda, gozarn de los privilegios
establecidos en el Capitulo VI del Titulo II, quedando sujetas a las prohibiciones
establecidas en el artculo 57 de la presente Ley

TITULO V DE LOS GRUPOS FINANCIEROS

CAPITULO I
ORGANIZACIN, AUTORIZACION Y SUPERVISION CONSOLIDADA
Grupo financiero es la agrupacin de dos o ms personas jurdicas que realizan
actividades de naturaleza financiera, de las cuales una de ellas deber ser banco o
institucin financiera no bancaria que capte depsitos del pblico, entre las cuales existe
control comn por relaciones de propiedad, administracin, uso de imagen corporativa o
asuncin frecuente de riesgos compartidos, o bien sin existir estas relaciones, deciden el
control efectivo de comn acuerdo.
Los grupos financieros debern organizarse bajo el control comn de una empresa
tenedora de acciones constituida en Nicaragua o en el exterior, cuando en este ltimo
caso se encuentre sujeta a supervisin consolidada de acuerdo a parmetros
internacionales segn lo determine el Superintendente de Bancos conforme norma
dictada por el Consejo Directivo de la Superintendencia o de una empresa responsable del
grupo financiero, que ser el banco o la institucin financiera no bancaria que capte
depsitos del pblico constituidas en Nicaragua o en el exterior cuando estas se
encuentren sujetas a supervisin consolidada de acuerdo a parmetros internacionales
segn lo determine el Superintendente conforme norma dictada por el Consejo Directivo
de la Superintendencia

INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS EXTRANJERAS

Para que un banco, institucin financiera no bancaria o Empresa Financiera de

Rgimen Especial constituida en el exterior, forme parte del grupo financiero
nacional, se requerir de la previa autorizacin del Superintendente y adems .
1. Que la institucin extranjera est sujeta a la supervisin consolidada por parte
de la Superintendencia y que en el pas donde est domiciliada se encuentre bajo
supervisin de acuerdo a los usos internacionales;
2. Que el Superintendente haya suscrito convenios de intercambio de informacin
con el organismo de supervisin correspondiente, para facilitar la supervisin
consolidada;
3. Que la institucin extranjera se incluya en el clculo para fines de determinar la
solvencia del grupo, conforme lo establecido en el presente Ttulo
4. Que se compruebe que la tenedora de acciones o empresa responsable ejerce
el control de la institucin financiera, asegurndose el control de los votos en las
Juntas Generales de Accionistas y participando en la administracin;

CAPITULO II
FUSION, INVERSIONES Y ESTABILIDAD DEL GRUPO Y SUS
MIEMBROS
FUSION, INCORPORACION Y SEPARACION
La fusin de empresas tenedoras de acciones y la incorporacin o separacin
de una empresa al o del grupo financiero debern ser autorizadas por el
Superintendente de Bancos en los trminos de esta Ley.
ATORIZACION PARA INVERSIONES
Los miembros de un grupo financiero debern solicitar de previo la autorizacin
del Superintendente para invertir en instrumentos de capital de bancos,
instituciones financieras no bancarias y empresas financieras de rgimen
especial
RESPALDO FINANCIEROS A LAS SOCIEDADES DEL GRUPO
La empresa tenedora de acciones o la empresa responsable, segn el caso,
estar obligada a suscribir y pagar oportunamente la parte proporcional que le
correspondiere en los aumentos de capital de las sociedades miembros del
grupo con domicilio en el pas, que sean requeridos por las autoridades o que
sean indispensables para regularizar su situacin patrimonial

CAPITULO III
ACTUACION CONJUNTA DE LOS GRUPOS FINANCIEROS

Solamente las empresas que se formen como un grupo financiero conforme

a la presente Ley y a la normativa que dicte el Consejo Directivo de la
Superintendencia podrn:
1. Actuar de manera conjunta frente al pblico;
2. Mantener actividades compartidas tales como, operaciones activas,
pasivas y contingentes; as como contrataciones de servicios de cualquier
naturaleza;
3. Usar denominaciones guales o semejantes, imagen corporativa comn y
logotipos que las identifiquen frente al pblico como integrantes de un
mismo grupo, o bien usar su propia razn social o denominacin; y,
4. Usar en su objeto social o denominacin, en su nombre comercial o en la
descripcin de sus negocios, la expresin Grupo Financiero u otras
derivadas de dichos trminos.

CAPITULO IV
EMPRESAS FINANCIERAS DE REGIMEN ESPECIAL
Para los fines de esta Ley son Empresas Financieras de Rgimen Especial aquellas
constituidas en la Repblica de Nicaragua o en el extranjero que mantienen con bancos e
instituciones financieras no bancarias vnculos de propiedad, administracin o uso de
imagen corporativa, o bien sin existir estas relaciones, deciden el control efectivo de
comn acuerdo. El carcter especial de estas empresas radica en que, no obstante no
prestar servicios de intermediacin burstil o servicios financieros con recursos del pblico,
quedan sujetas a los requisitos de supervisin consolidada en los trminos de este Ttulo.
Las Empresas Financieras de Rgimen Especial debern tener objeto social nico.
1. Operaciones de factoraje;
2. Arrendamiento financiero;
3. Administradoras de fondos de pensiones;
4. Servicios de transferencia de dinero;
5. Emisin y administracin de medios de pago tales como tarjetas de crdito, tarjetas de
dbito, cheques de viajero, giros bancarios, cheque de cajero, cheque de gerencia y otros
similares;
6. Garantas y compromisos;
7. Casas de cambio;
8. Cualquier otra que determine el Superintendente en base a norma general que emita el
Consejo Directivo.

CAPITULO V
SOLVENCIA Y OTROS REQUERIMIENTOS DE LS GRUPOS FINANCIEROS
REQUERIMIENTO TRIMONIAL CONSOLIDADO
Cada grupo financiero deber contar con un capital requerido consolidado. Dicho capital,
en todo momento deber ser igual o mayor a la suma de los requisitos de solvencia
exigidos por las normas correspondientes a cada miembro del grupo financiero. El clculo
del capital requerido consolidado deber realizarse conforme las normas que sobre esta
materia dicte el Consejo Directivo de la Superintendencia
PROHIBICIONES
Se prohbe a las instituciones miembros del grupo financiero garantizar en cualquier forma
para que terceros o la propia sociedad tenedora de acciones, paguen la suscripcin de
capital en otras sociedades miembros.
El cumplimiento del capital mnimo requerido consolidado por un grupo financiero no
exime a los miembros que lo conforman del cumplimiento individua! del capital mnimo
requerido.
DEFICIENCIAS PATRIMONIALES DE UN GRUPO FINANCIERO.
Las deficiencias patrimoniales que se reflejen en los estados financieros de un grupo
financiero o en los estados financieros individuales de cada uno de sus integrantes, deben
ser subsanadas de acuerdo con lo que dispongan la presente Ley y las normas generales
dictadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos.

CAPITULO VI
MEDIDAS PREVENTIVAS, INTERVENCION Y LIQUIDACION

INTERVENCION Y LIQUIDACION DE INTEGRANTES DE UN GRUPO

Las disposiciones contenidas en la presente Ley para la intervencin y

liquidacin de las instituciones financieras, segn fueran estas
miembros del Sistema de Garanta de Depsitos o no, sern aplicables
a los miembros de un Grupo Financiero.
El Superintendente de Bancos a los fines de salvaguardar los intereses
de los depositantes y acreedores del miembro de un grupo financiero
sometido a intervencin o liquidacin, puede acordar la intervencin o
la liquidacin, segn el caso, de otros integrantes del mismo grupo
financiero

CAPITULO VII
ACUERDOS DE COOPERACION
SOLICITUD DE INFORMACION
A PARTES RELACIONADAS
INTERCAMBIO DE INFORMACION CON
El Superintendente de Bancos
OTROS ORGANISMOS
est facultado para solicitar
El Superintendente de Bancos est
directamente a las personas
facultado para suscribir acuerdos de
naturales o jurdicas que se
intercambio de informacin o
consideren partes
cooperacin con organismos o grupos
relacionadas de alguno de los
de organismos supervisores financieros
integrantes de un grupo
nacionales, de otros pases o de
financiero, en los trminos del
carcter internacional. Los acuerdos
artculo 55 de la presente
pueden incluir el intercambio de todo
Ley, la informacin que
tipo de informacin y la realizacin de
considere relevante para el
inspecciones en lugares donde operen
logro de la supervisin
integrantes de un grupo financiero y
consolidada de dicho grupo
cualquier otro acuerdo que sea
financiero. Estas personas
necesario para efectuar una
estarn obligadas a
supervisin consolidada.
suministrar la informacin
solicitada

TITULO VI
CAPITULO UNICO SANCIONES Y MULTAS ADMINISTRATIVAS
VALOR DE LA
UNIDAD DE
MULTA

IMPOSICION DE
MULTA A
DIRECTORES,
GERENTES,
FUNCIONARIOS,
EMPLEADOS Y
AUDITORES
INTERNOS

SANCION POR
INCUMPLIMIENT
O DE LAS
MEDIDAS
REFERENTES A
LOS PLANES DE
NORMALIZACION

IMPOSICION DE
MULTA POR
INFRACCION A LAS
NORMAS SOBRE
GRUPOS
FINANCIEROS

SANCION POR
INCUMPLIMIENTO
DE RESERVAS
OBLIGATORIAS

SANCIONES POR
INFRACCIONES DE
LEY O POR
CARECER DE
AUTORIZACION

PUBLICACION
DE SANCIONES
Y CREDITOS EN
MORA

IMPOSICION DE
MULTA POR
INFRACCIONES A
LEYES,
REGLAMENTOS Y
RESOLUCIONES DEL
BANCO CENTRAL, LA
SUPERINTNEDENCIA
DE BANCOS Y DEL
FONDO DE GARANTIA
DE DEPOSITOS

REINCIDENCIA.
FACULTAD
NORMATIVA DEL
CONSEJO
DIRECTIVO

DESTINO Y
DEBITO DE LAS
MULTAS

SANCIONES
PENALES