17-07-10 Manual de Proyecto - PIPEA 2

MANUAL DE CAPACITACIN PARA LA
FORMULACIN DE PROYECTOS DE
INNOVACIN Y DESARROLLO PARA LA
COMPETITIVIDAD CONCURSO PIPEA
1. ANLISIS DEL SECTOR

IDENTIFICACIN DE OPORTUNIDADES Y AMENAZAS
Consideraciones para el anlisis del entorno

de la empresa Macroentorno
FuerzasClaves
Clavesdel
delMacroentorno
Macroentorno
Fuerzas
Poltico-Legal
Econmico
Ambiental
Socio-cultural
EMPRESA
Tecnolgico
Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha

Identificacin de Oportunidades y Amenazas del Macroentorno
Aspecto
Informacin
Econmico
Evolucin de las
exportaciones
peruanas de kiwicha
procesada
Tecnolgico
Desarrollo
tecnolgico de
maquinaria y equipos
Poltico
Tratados de Libre
Comercio
Oportunidades
Amenazas
En los ltimos 3 aos

se ha venido
incrementando a una
tasa prom. anual de
10%.
Estancamiento del
desarrollo
tecnolgico debido a
la escasa inversin
en maquinaria y
equipos.
Firma de TLC con
EEUU principal
consumidor de
kiwicha procesada.
Consideraciones para el anlisis del entorno

de la empresa Microentorno
FuerzasClaves
Clavesdel
delMicroentorno
Microentorno
Fuerzas
Amenaza de nuevos
Competidores
Poder de
Negociacin
de los
Proveedores
EMPRESA
Rivalidad
entre la
Competencia
Actual
Amenaza de Productos y
Servicios Sustitutos
Poder de
Negociacin
de los
Clientes

Identificacin de Oportunidades y Amenazas del Microentorno
Actores
Condicin
Oportunidades
Competidores
actuales
Rivalidad entre
empresas
Potenciales
competidores
Barreras de ingreso
al mercado
Falta de experiencia
de las nuevas
empresas.
Productos
sustitutos
Barreras de ingreso
al mercado
Productos sustitutos
no cuentan con
caractersticas
nutricionales
similares.
Proveedores
Poder de negociacin
Amenazas
Incremento de la
capacidad de
produccin de las
empresas
procesadoras de
kiwicha.
Son pocos los

agricultores que
abastecen
actualmente a las
empresas
transformadoras.
Relacin con el Formato de Proyecto
Con la informacin obtenida de trabajar el Captulo 1:

Anlisis del Sector, usted podr desarrollar, dentro de la
Seccin B: Plan de Negocios Mejora Empresarial, el
punto 3.a.- Situacin del entorno empresarial.
2. SITUACIN ACTUAL DEL NEGOCIO

IDENTIFICACIN DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES
Consideraciones para el anlisis interno

de la empresa
La cadena valor es una herramienta de gestin que
permite realizar un anlisis interno de una empresa, a
travs de su desagregacin en sus principales
actividades generadoras de valor.
Gestin de recursos humanos
Aprovisionamiento
Logstica
de
entrada
Logstica
de salida

Anlisis Interno

Identificacin de Fortalezas y Debilidades
Fortalezas
Debilidades
Adecuado control de
inventarios
Ineficiente proceso de
tostado
Servicio de exportacin
garantizado
Personal poco especializado

en el proceso tecnificado de
tostado
Estrecha relacin con los

agricultores proveedores de
kiwicha
Desconocimiento de
oportunidades comerciales
Condiciones inadecuadas
para la promocin y venta del
producto.

Situacin actual del negocio, usted podr desarrollar,
dentro de la Seccin B: Plan de Negocios Mejora
Empresarial, el punto 1.a.- Situacin actual de la
empresa con respecto a su negocio.
3. ANLISIS DE LA PROBLEMTICA
IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA CENTRAL,
CAUSAS Y EFECTOS
El anlisis de problemas se hace mediante el

rbol de Problemas (AP):
3. Las ramas del rbol:
Conformada por el conjunto de
efectos que son las consecuencias
del problema central.
Se dividen en efectos directos e
indirectos.
1. El tronco:
PROBLEMA CENTRAL
2. Las races:
Conformada por el conjunto de
causas que originan el problema
central.
Se dividen en causas directas e
indirectas.
1. Problema Central
Es solamente uno.
Se deben escribir en
negativo
NO debe incluir
palabras como
ausencia de, falta
de, carencia de,
poco (a).
Describir la ubicacin
del proyecto.
Describir el producto o
servicio nuevo o
mejorado.
2. Causas
Las causas se entienden

como las razones que
originan el problema
central
Preguntas ayuda para
ubicarlas:
Qu es lo que origina el
problema central?
Cules son los motivos
que hacen que exista el
problema central?
3. Efectos
Son las consecuencias o
el resultado de la ocurrencia del
problema central.
Se dividen en efectos directos e
indirectos.
El Efecto final (o copa
de rbol) es una consecuencia del
problema central, en un sentido
amplio o macro.
Preguntas ayuda para
ubicarlos:
- Qu efectos tiene actualmente
el problema central?
- Qu situaciones negativas me
genera el problema central?
- Cules son sus consecuencias?

Anlisis de la problemtica, usted podr desarrollar,
Empresarial, el punto 2.a.- Identificacin y anlisis de
los aspectos necesarios a superar (problemas o
condiciones actuales por superar con la innovacin).
Dentro de la Seccin C: Memoria Tcnica Plan de
Investigacin y Desarrollo Tecnolgico, el punto 1.
Diagnstico.
4. ANLISIS DE LOS INVOLUCRADOS

IDENTIFICACIN DE PARTICIPANTES
Por qu es importante realizar el Anlisis de

Involucrados?
Este anlisis se hace para identificar y esclarecer

qu grupos y organizaciones estn directa o
indirectamente involucrados en el problema de
desarrollo especfico que se intentan resolver con
el proyecto, para tomar en consideracin sus
intereses, su potencial y sus limitaciones.
Preparando el anlisis con una tabla de columnas filas

para cada grupo
GRUPOS
INTERESE
S
PROBLEMA
PERCIBIDO
RECURSOS
MANDATOS
Entidad Solicitante
Entidad Asociada 1
Entidad Asociada 2
INTERESES
Aquellos que cada grupo tiene en relacin directa con el problema percibido. Si el problema los
perjudica, es posible poner aqu la solucin sugerida.
PROBLEMA PERCIBIDO
Son condiciones negativas relacionadas con el problema central, tales como las percibe el grupo
afectado. No debe ser planteada como solucin encubierta (no tenemos la mquina) sino como
condiciones negativas (la produccin es deficiente)
RECURSOS
Puedes ser financieros como no financieros.
MANDATOS
Es la lnea de accin, polticas de trabajo, misin que tiene cada uno de los grupos organizados.

GRUPOS
INTERESES
PROBLEMA
PERCIBIDO
RECURSOS
MANDATOS
Entidad Solicitante:
Empresa Procesadora AA
EIRL
Obtener un
producto de
calidad
Inadecuado
proceso de
transformacin
Maquinaria
(tostadora, tolvas y
computador),
productos
(derivados de
kiwicha) y personal
(ing. mecnico
para pruebas de
funcionamiento del
sistema)
Producir y
comercializar
productos de
calidad con alto
valor nutricional
Entidad Asociada 1:
Universidad Tecnolgica
del Centro
Poder poner en
prctica los
conocimientos
de su institucin
Deficiente manejo
tecnolgico
Personal (ing.
informtico para la
programacin del
software de
monitoreo y
capacitacin; y
tcnico en
sistemas para la
elaboracin de
manual de usuario
del sistema de
monitoreo
Mantenerse a la
vanguardia en la
innovacin
tecnolgica
Entidad Asociada 2

Anlisis de involucrados para la implementacin del
proyecto, usted podr desarrollar, dentro de la Seccin
A: Identificacin de Entidades Participantes, los puntos
4.a.- Principales actividades, 4.b.- Principal
infraestructura fsica y equipamiento.
5. DISEO DEL RBOL DE OBJETIVOS

IDENTIFICACIN DE MEDIOS Y FINES
El anlisis de objetivos se hace mediante el

rbol de Objetivos (AO):
3. Las ramas del rbol:
Ahora se llaman fines y son
las consecuencias positivas de
lograr el objetivo del
proyecto.
1. El tronco:
OBJETIVO DEL
PROYECTO
2. Las races:
Conformada por el conjunto
de medios que logran el
alcance del objetivo del
proyecto.
1. Objetivo del Proyecto
Es solamente uno.
Es la solucin al problema
central o la meta deseada
que se debe obtener al
trmino de la ejecucin
del proyecto.
El logro del OBJETIVO

GENERAL y de los medios
(directos e indirectos) es
de responsabilidad entera
de la entidad solicitante.
Se obtiene cambiando a
sentido positivo el
problema central del AP.
2. Medios
Cada medio representa la

solucin a una de las causas
del AP.
Se expresan en sentido
positivo.
Se dividen en directos e
indirectos.
Se obtienen reemplazndolos
por la situacin opuesta o
cambiando la situacin
negativa del AP a una
situacin positiva o deseada.
Medios directos: Su redaccin

incluye palabras como
eficiente, adecuado,
aumento/mejora,
mejoramiento, etc.
3. Fines
Son las consecuencias positivas de

la ocurrencia de alcanzar el
objetivo general.
Se dividen en directos e
indirectos.
El Fin (o copa de rbol) es una
consecuencia del objetivo general,
en un sentido amplio o macro.

Diseo del rbol de objetivos, usted podr desarrollar,
Empresarial, los puntos 2.b.- Caractersticas del
producto o servicio a ofertarse, 2.c.- Identificacin y
propuesta de solucin de los puntos crticos del
proceso de innovacin o mejora propuesto, 2.d.Aspectos del proyecto relacionados con la
competitividad empresarial
Dentro de la Seccin D: Marco Lgico y Presupuesto del
Proyecto (plantilla de Excel) la hoja Obj_y_Med
6. ANLISIS DE LAS POSIBLES

ALTERNATIVAS DE SOLUCIN E
IDENTIFICACIN DE LA MEJOR
ALTERNATIVA
Anlisis de Alternativas
El anlisis de alternativas consiste en identificar

estrategias alternativas a partir del rbol de objetivos,
que si son ejecutadas, podran promover el cambio de
la situacin actual a la situacin deseada.
Despus de identificadas las distintas estrategias se

debe evaluar cada una con varias herramientas de
anlisis que en realidad son filtros para ir
seleccionando.
La seleccin debiera hacerse tomando en

cuenta:
1. Los intereses de los involucrados en el proyecto.
2. Los recursos financieros disponibles.
3. Los resultados de estudios econmicos (costos totales,
beneficios), financieros, sociales, institucionales y
ambientales, impacto social, sostenibilidad,
experiencias previas.
4. Los intereses y mandatos de entidades participantes.
Pasos del anlisis de alternativas:

1. Identificar diferentes conjuntos de objetivos (escalones medios-fin)
que pudieran ser estrategias potenciales de un proyecto.
2. Eliminar los objetivos que no son ticamente deseables o
polticamente factibles, o aquellos que ya estn siendo perseguidos
por otros proyectos de la institucin solicitante o de la asociacin
estratgica.
3. Evaluar las alternativas respecto de los recursos disponibles, la
viabilidad poltica, los intereses de los involucrados, de la entidad
ejecutora prevista y de las fuentes de financiamiento.
4. Realizar los estudios pertinentes para el tipo de operacin
considerando lo econmico (costo-beneficio para cada alternativa), lo
financiero (si el ente solicitante tiene fondos de contrapartida para el
proyecto), lo social (implicancias para los grupos afectados), lo
ambiental, etc.
5. Decidir cul es la estrategia o combinacin de estrategias
(alternativas) ms apropiadas para el proyecto.
Justificacin tecnolgica del proyecto

ALTERNATIVA
TECNOLGICA
JUSTIFICACIN
Alternativa
seleccionada para el
proyecto:
Implementacin de
tecnologa
especializada
diseada para la
mejora en la
transformacin de
kiwicha pop
Necesidad de
implementar un
sistema de
monitoreo y control
del proceso de
tostado de granos
de kiwicha
Alternativa 1:
Importacin de
maquinaria para la
transformacin de
kiwicha pop
No se dispone en el
mercado nacional
de este tipo de
maquinaria.
VENTAJAS
DESVENTAJAS
Se incurren en
menores costos.
Se cuenta con
tecnologa
especialmente
diseada para el
proceso.
Control de
temperatura y
tiempo de
preparacin.
Maquinaria de alto
costo.
La maquinaria
importada no
necesariamente
est diseada para
la transformacin de
kiwicha pop, por lo
que habra que

Anlisis de las posibles alternativas de solucin e
identificacin de la mejor alternativa, usted podr
desarrollar, dentro de la Seccin C: Memoria Tcnica
Plan de Investigacin y Desarrollo, el punto 5.Justificacin tecnolgica del proyecto
7. ORIGINALIDAD DE LA PROPUESTA
SELECCIONADA
DESCRIPCIN DEL PROYECTO EN TRMINOS DE
INNOVACIN
Antecedentes e investigaciones recientes sobre el

problema central a ser resuelto con el proyecto
Se debe describir, el estado actual de los conocimientos, productos,

procesos y tecnologas, (internacional, nacional, sectorial y propio de la
Entidad Solicitante) en relacin con los objetivos del proyecto,
identificando las desventajas y/o limitaciones de lo ya existente.
Indicar si existen antecedentes locales e internacionales que permitan

sustentar las hiptesis de investigacin elegidas en el Proyecto, llevadas a
cabo por el grupo tcnico que interviene. Citar los trabajos de
investigacin pblicos y/o privados que se ejecutaron o se vienen
ejecutando en el pas o en el extranjero en relacin a la hiptesis bsica
de la investigacin, en los ltimos 15 aos.
Explicitar si el conocimiento o la tecnologa que se utilizar son de uso

libre o restringido, si existen patentes directamente relacionadas con las
alternativas tecnolgicas elegidas, tanto a nivel nacional como
internacional.
Originalidad
Precisar si se trata una innovacin tecnolgica Radical (producto,

proceso o servicio totalmente nuevo en el pas y el mundo) o
Incremental (producto, proceso o servicio existente mejorado en
algunos de sus atributos y/o usos). Justificar.
Grado de innovacin
Indicar si las actividades a desarrollar con el proyecto conllevan o

contribuyen a innovaciones tecnolgicas de nivel nacional y/o
internacional. Explicar y justificar.
Colocar si los resultados del proyecto darn origen a patente(s)

y/o derechos de autor

Originalidad de la propuesta seleccionada, usted podr
desarrollar, dentro de la Seccin C: Memoria Tcnica
Plan de Investigacin y Desarrollo Tecnolgico, los
puntos 2.a.- Antecedentes e investigaciones recientes
sobre el problema central a ser resuelto con el
proyecto, 2.b.- Originalidad, 2.c.- Grado de
innovacin, 2.d.- Indicar si los resultados del
proyecto darn origen a patente(s) y/o derechos de
autor
8. ANLISIS DE MERCADO
Situacin del entorno empresarial
Se debe presentar un anlisis del sector, teniendo en

cuenta el nivel de competitividad existente.
Se deber hacer referencia a:
la infraestructura existente,
los recursos empleados y disponibles,
compradores (comercializadores, clientes,
consumidores),
proveedores, y
competidores.
Identificacin del mercado potencial
Se debe identificar el mercado potencial considerando:

las caractersticas de los clientes o consumidores,
sus hbitos de compra o consumo,
la empleabilidad o uso y
sus necesidades insatisfechas.
Identificacin del segmento meta
Dentro del mercado potencial se deber realizar una

segmentacin que permita identificar y determinar, en
base a criterios definidos, el tamao de mercado que
existe para el producto o servicio nuevo o mejorado.
Anlisis y determinacin de la demanda

del segmento meta
Presentar datos histricos del mercado al cual se

dirigir el producto o servicio, mostrando la evolucin
del mismo y las proyecciones que existen sobre la base
de informacin que permita visualizar las perspectivas
del mismo.
Proyeccin de la demanda de mercado
Debe determinar un punto de partida
Para el mercado local: Volmenes de compras realizadas por el (los) mercado

(s) al (a los) que est dirigido el producto (acopiador local, mayoristas, plantas
procesadoras, supermercados, empresas industriales, etc).
Para el mercado externo:

Volumen de importaciones del pas de destino.
Demanda aparente del mercado destino (Produccin+ImportacionesExportaciones).
Cuando el producto es nico se toma como referencia las importaciones o
demanda aparente de un producto con similares caractersticas y dirigido al
mismo mercado.
Debe utilizar una tasa de crecimiento (+ -)
Para el mercado local: crecimiento poblacional, crecimiento del volmenes de

compra, crecimiento del consumo;
Para el externo: crecimiento poblacional, crecimiento de los volmenes de

importaciones del mercado de destino, crecimiento del mercado.
Cuando es un producto que nunca se ha exportado anteriormente, referirse a
la tasa de crecimiento de un producto con caractersticas o procesos
productivos similares.
Alcances respecto a la participacin de

mercado segn volmenes de venta
Identificar qu parte del mercado se estara atendiendo

sobre la base de la proyeccin de las ventas.
La participacin de mercado de un producto o servicio de
una empresa, se obtiene de la relacin que existe entre las
ventas de dicho producto o servicio y la demanda total
del mercado meta existente.
Proyeccin de las ventas de la empresa
Debe determinar un punto de partida.
Para el mercado local: pedidos hechos a la empresa por sus clientes; en caso
de vender por primera vez: nivel de ventas de una empresa con similar
producto o estructura que mi capacidad de oferta;
Para el mercado externo: pedidos hechos a la empresa por sus clientes; en

caso de exportar por primera vez: nivel de exportaciones de una empresa con
similar producto o estructura que mi capacidad de oferta exportable.
Debe utilizar una tasa de crecimiento (+ -)
Para el mercado local: crecimiento de los pedidos hechos a la empresa,

crecimiento del mercado, tasa de consumo per-cpita, crecimiento de las
ventas de la empresa;
En caso de vender por primera vez: tasa de crecimiento que han tenido las
empresas vinculadas a nuestros negocios (similar estructura de capacidad
oferta).
Para el externo: crecimiento de los pedidos hechos a la empresa, crecimiento

del mercado, consumo per-cpita, crecimiento de exportaciones de la empresa.
En caso de exportar por primera vez: tasa de crecimiento de exportaciones que
han tenido las empresas vinculadas a nuestros negocios (similar estructura de
capacidad oferta exportable)
Metodologa para hallar tasa de crecimiento

con volmenes dados
Ao 1
Ao 2
(t1) x (t2) x (t3)
Ao 4
t1
t2
t3
Volmenes dados por la
Empresa
A
Empresa
A
Ao 3
equivalente a
[(t1)*(t2)*(t3)]^(1/n)
donde n = nmero de aos - 1
t1
d/c
t2
c/b
t3
b/a
Tasa de crecimiento = (N-1) x 100 = T%
NO! (t +t +t ) / 3
1
= N
Aplicacin para hallar tasa de crecimiento

con volmenes dados
Ao 1
Ao 2
16
(1.8) x (0.5) x (1.25)
20
equivalente a
Ao 4
t1
t2
t3
Volmenes dados por la
Empresa A
Empresa A
Ao 3
10
18
[(1.8)*(0.5)*(1.25)]^(1/3)
donde n = 4 - 1 = 3
t1
18/10 =
1.8
t2
10/20 =
0.5
t3
20/16 =
1.25
Tasa de crecimiento = (1.04-1) x 100 = 4.00%
NO! (1.8+0.5+1.25) / 3
= 1.04
Metodologa para hallar tasa de crecimiento geomtrico

cuando es necesario promediar ms de una tasa dada
Si:
t1
a%
Nota: t1, t2 y t3 deben estar sin porcentaje
t2
-b%
Ejemplo: si t1= 2% entonces t1= 0.02
t3
-c%
(t1+1) x (t2+1) x (t3+1)
equivalente a
donde n = nmero de tasas usadas

Tasa de crecimiento = (N-1) x 100 = T%
[(t1+1)*(t2+1)*(t3+1)]^(1/n) = N
Aplicacin para hallar tasa de crecimiento geomtrico

cuando es necesario promediar ms de una tasa dada
Determinacin de la participacin de
mercado
Es una relacin entre:

Ventas totales de la empresa (Ao t) = Tasa
porcentual
Demanda total del mercado (Ao t)
Las ventas y la demanda deben estar expresadas

en volumen (kilos, toneladas, litros, unidades, etc)
Sustentacin de la oportunidad comercial

existente
Se debe sustentar la oportunidad comercial existente,

evaluando las condiciones que tiene el mercado y sobre
la base de las perspectivas de venta de la empresa.
De ser necesario y si lo requiere el Fondo, se solicitar
que se adjunten cartas de intencin o solicitudes de
compra que posea la empresa.
Dnde buscar informacin
Fuentes Pblicas: Organismos del Estado (BCR, INE,

Ministerios, Bibliotecas, etc.) Embajadas. En su
mayora son gratis y de libre disposicin. Problema con
su verificacin o certeza.
Fuentes Privadas: Entidades Especializadas en
generacin de informacin (Universidades, Centros de
Investigacin, Organismos especializados en Comercio
Exterior [Adex, Promper, Cmaras de Comercio, etc.],
ONGs, Trading Companies, etc.).
Revistas especializadas: Existen muchas revistas para
cada tema de estudio. En ellas se listan proveedores,
demandantes, oportunidades de negocios, cursos, etc.
Dnde buscar informacin
Internet: Muchas empresas publican diferentes datos

sobre produccin, ofertas y demandas de mercado,
condiciones de pago, etc. Buscadores: Google, Sunat,
etc. Hay que tener cuidado de verificar la empresa /
persona que enva la informacin recibida.
Participacin en ferias, ruedas de negocios, visitas,
etc.
Informacin interna de la empresa.
Informacin de expertos.

Anlisis de mercado, usted podr desarrollar, dentro de
la Seccin B: Plan de Negocios Mejora Empresarial, los
puntos 3.b.- Identificacin del mercado potencial,
3.c.- Identificacin del segmento meta, 3.d.- Anlisis
y determinacin de la demanda del segmento meta,
3.e.- Alcances respecto a la participacin de mercado
segn volmenes de venta, 3.f.- Sustentacin de la
oportunidad comercial existente.
9. DISEO DE ESTRATEGIAS SOBRE LA

BASE DE LA RELACIN FORTALEZAS OPORTUNIDADES
ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIN
Ventajas del producto o servicio frente

a su competencia
Detallar qu caractersticas posee el producto o

servicio que lo hacen diferenciarse de la competencia y
como stas hacen que el producto o servicio sea cada
vez ms demandado.
Propuesta de insercin del producto o

servicio al mercado
Posicionamiento
Se debe expresar la imagen o percepcin que se busca lograr

alcanzar en la mente del cliente y/o consumidor en relacin al
producto o servicio ofertado.
Estrategia de mercadeo
Producto (Servicio): qu presentacin o atributos posee su

producto o servicio?
Plaza: cmo se distribuir su producto o servicio?
Promocin: cmo se dar a conocer su producto o servicio en el
mercado?
Precio: cul es la mejor opcin respecto a la valoracin de la
calidad del producto o servicio ofrecido?

Diseo de estrategias sobre la base de la relacin
Fortalezas-Oportunidades, usted podr desarrollar,
Empresarial, los puntos 4.a.-Ventajas del producto o
servicio frente a su competencia, 4.b.- Propuesta de
insercin del producto o servicio al mercado.
10. IMPACTOS
Impactos esperados en perspectiva
Son la contribucin de los resultados del proyecto (propsito y

entregables finales) al mediado y largo plazo.
Los impactos esperados como positivos deben ser los mismos

descritos en el Marco Lgico a nivel de FIN.
A. ECONMICOS Y
SOCIALES
B. DE TECNOLOGA
E. AMBIENTALES
Medidas de mitigacin
para los impactos
ambientales identificados
como negativos y
permanentes (o
ECONMICO (SOCIAL)
En trminos del mejoramiento de la competitividad de los productos, bienes,

servicios y procesos, y qu poblacin se vera beneficiada.
Sealar indicadores que puedan proporcionar sostenibilidad a los resultados del

Proyecto.
Indicar la poblacin que se vera beneficiada por la optimizacin de la

produccin, productividad y rentabilidad en forma directa e indirecta.
DE TECNOLOGA
Posible contribucin a la ciencia y tecnologa de los conocimientos, tcnicas,

productos, bienes, servicios y procesos generados por el Proyecto.
FORMACIN DE CADENAS PRODUCTIVAS O CLUSTERS
Posible contribucin de los resultados del proyecto a la formacin de cadenas

productivas o clusters.
POTENCIALIDAD DE SER REPLICADO POR EMPRESAS

SIMILARES
Replicabilidad de los resultados para el incremento de la productividad y

competitividad.
AMBIENTALES
Posible contribucin a la mejora ambiental.
Impacto ambiental negativo: En caso de riesgos ambientales

permanentes o temporales, sealar las medidas de mitigacin que se
tomarn en el desarrollo del Proyecto.

A. ECONMICOS Y SOCIALES Contribuir con la eficiente
gestin empresarial de la
empresa Procesadora AA
EIRL.
- Incremento en las ventas.
- Incremento en el margen
de ganancias.
B. DE TECNOLOGA
Contribuir con la mejora

tecnolgica para la
transformacin kiwicha pop.
Medidas de mitigacin para

los impactos ambientales
identificados como
negativos y permanentes (o
temporales)

Impactos, usted podr desarrollar, dentro de la Seccin
C: Memoria Tcnica Plan de Investigacin y Desarrollo
Tecnolgico, el punto 7.- Fin e impactos esperados.
11. MARCO LGICO
Matriz de Marco Lgico (MML)
La MML es una herramienta para:

la concepcin,
el diseo,
la ejecucin,
el seguimiento de desempeo, y
la evaluacin de un proyecto.
Ordena la relacin causal de las soluciones propuestas en
el AO.
Debe ser revisada, modificada y mejorada en todo el
proceso de diseo y ejecucin.
Matriz de Marco Lgico (MML)
La MML es el ltimo paso despus de: 1. AP y 2. AO.
Est compuesta por filas y columnas para ordenar la relacin de

causalidad propuesta en el AO.
Estas 3 partes
son de
exclusiva
responsabilidad
de la entidad
solicitante y
han de lograrse
al final del
proyecto
Fin
Todo proyecto responde a un problema u

obstculo, que ha sido detectado.
El Fin expresa la solucin del problema
de desarrollo que ha sido diagnosticado.
Es muy importante delimitar el grado en
que el proyecto contribuye a dicho fin.
Propsito
El logro del propsito contribuir a alcanzar el Fin.

Expresa narrativamente el objetivo general para la solucin del
problema central.
Es el cambio que fomentar el proyecto. Es un efecto de
nuestros componentes y puede y debe ser medido.
Se expresa como un resultado u oferta del Proyecto - p.e.
Mejora necesaria para lograr el objetivo tecnolgico (y no,
mejorar).
Se debe describir en forma breve y concisa el Propsito del
proyecto para la solucin del problema central identificado.
Incluir un solo propsito.
Componentes
O lneas de accin; proporcionan productos intermedios que, en

conjunto, son necesarias para alcanzar el propsito. Se deben
describir en forma breve y concisa, los Componentes u
Objetivos Especficos que llevarn al logro del Propsito, y que
atacarn o controlarn las causas del problema central
identificado.
Actividades
Son aquellas que la gerencia o conduccin del proyecto debe

asegurar que se lleven a cabo para producir cada uno de los
componentes.
Es necesario tener una lista detallada de las actividades pues ser

la base para la elaboracin del diseo del plan de actividades.
Se coloca cada actividad requerida para un componente en orden

cronolgico y se estima el tiempo y recursos requeridos para
realizarla. En la MML la ejecucin est directamente relacionada
con el diseo.
Relacin entre AP, AO y MML
Columna 1: Jerarqua de objetivos
Los medios directos se plantean como componentes y cambian de

redaccin ms no en el contenido.
El cumplimiento del Propsito (Objetivo General) contribuir al

logro del Fin del ML.
Columna 2: Indicadores
Se definen como metas que trazan el grado de avance del proyecto.
Deben lograrse para alcanzar el xito del mismo.
Los indicadores se redactan segn sus caractersticas.
Cada indicador debe cumplir con:
1. Calidad: Qu? el indicador per se

o variable a sealar como indicador
2. Cantidad: Cunto? Expresin en

nmeros o porcentajes.
3. Tiempo: Cundo? Tiempo en que

debe lograrse el indicador.
Algunos
adems:
4. Grupo Beneficiario: Quines? los

productores
5. Lugar:
lugar
indicadores
incluyen
Dnde? indicacin del
Columna 3: Medios de verificacin
Documentos requeridos para medir cada indicador y verificar su cumplimiento.
Cada indicador debe tener su(s) propio(s) medio(s) de verificacin.
Junto con los indicadores, sirven para el monitoreo y evaluacin del proyecto.
Columna 4: Supuestos
Deben redactarse como escenarios favorables para la realizacin

de las actividades del ML.
Vienen del Macro ambiente, columna Amenazas, pero en el ML

se redactan en sentido favorable. Ejemplo: condiciones climticas
favorables/estables, estabilidad del nivel de precios del producto,
ausencia de conflictos sociales, etc.

Marco Lgico, usted podr desarrollar, dentro de la
Seccin C: Memoria Tcnica Plan de Investigacin y
Desarrollo Tecnolgico, los puntos 3.- Objetivos y
entregables, 7.- Fin e impactos esperados.
Proyecto (plantilla de Excel) la hoja Matriz_ML
12. METODOLOGA Y DISEO DE LAS

ACTIVIDADES DE LA PROPUESTA
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Tecnologa a Desarrollar
Sistema de Control y Monitoreo
Sistema de Control.
Sistema de Monitoreo.
Automatizar el proceso de tostado de
kiwicha.
Visualizacin centralizada de parmetros.
Componentes
Tostado Homogneo.
Balance en la Lnea de Produccin.
Adecuado Sistema de Monitoreo.
Actividades
Calibracin.
Diseo.
Programacin.
Instalacin.
Indicadores
Calibracin de Vlvula
Calibracin del Accionador Elctrico
Indicadores
Calibracin del Sensor de Temperatura
Indicadores
Calibracin del Sensor de Nivel
Indicadores

Mdulo de Acondicionamiento
Diagrama de Gantt

Metodologa y diseo de las actividades de la propuesta,
usted podr desarrollar, dentro de la Seccin C:
Memoria Tcnica Plan de Investigacin y Desarrollo
Tecnolgico, los puntos 6.a.- Plan Metodolgico del
Proyecto (diseos experimentales, sistemas de
registros, tcnicas a utilizar, factores y variables a
estudiar, otros), 6.b.- Diseo de actividades.
Proyecto (plantilla de Excel) la hoja Def.Act
13. ORGANIZACIN
Presentacin del equipo tcnico
Indicar los antecedentes y experiencia previa del equipo de

trabajo a cargo del Proyecto.
Destacar los antecedentes del equipo en materia de

investigacin y desarrollo y/o desarrollos tecnolgicos
relacionados con el tema que ocupa el Proyecto, con el
objeto de garantizar una adecuada ejecucin del mismo.
Materiales y Equipos requeridos para el

proyecto
Describir y justificar los medios logsticos necesarios para

ejecutar las investigaciones, desarrollo tecnolgico,
validaciones o transferencia de tecnologa (insumos,
materiales, equipos, herramientas, instrumentos de
medicin, materiales de registro, caractersticas y
procedencia del material biolgico, etc.)

Organizacin, usted podr desarrollar, dentro de la
Seccin C: Memoria Tcnica Plan de Investigacin y
Desarrollo, los puntos 8.a.- Presentacin del equipo
tcnico, 8.b.- Materiales y equipos requeridos para el
proyecto.
14. ASOCIACIONES ESTRATGICAS

IDENTIFICACIN DE COMPROMISOS
Fijando compromisos entre las entidades

participantes Ejemplo: Empresa procesadora de Kiwicha
ENTIDAD
Entidad Solicitante:
Empresa Procesadora
AA EIRL
TIPO DE
INTERVENCIN
Coordinacin general
del proyecto
ETAPAS EN LAS
QUE
INTERVENDR
Implementacin de
tostado homogneo
Balance de la Lnea
de Produccin
ACTIVIDADES A
REALIZAR
CONDICIN
CONTRACTUAL
CON LA ENTIDAD
SOLICITANTE
Pruebas del
funcionamiento del
sistema
Adecuacin del
sistema de monitoreo
Entidad Asociada 1:
Universidad Tecnolgica
del Centro
Soporte tcnico
Adecuacin del
Programacin del
software de
monitoreo y
capacitacin
Elaboracin de
manual de usuario del
Entidad Asociada 2
Slo para estas

actividades del
proyecto

Asociaciones estratgicas Identificacin de
compromisos, usted podr desarrollar, dentro de la
Seccin A: Identificacin de Entidades Participantes, los
puntos 5.- Compromisos de las entidades
participantes en el proyecto
15. PLANES DE CONTINGENCIA

OFERTA DEMANDA
OBJETIVOS Y ENTREGABLES
Planes de contingencia
Riesgos futuros en Oferta y Demanda
Identificacin de los posibles riesgos y planteamiento de las

alternativas viables que permitiran reducir los mismos: acciones
preventivas y acciones correctivas.
Se debe calificar el riesgo si es bajo, medio o alto dependiendo de la
su probabilidad de ocurrencia y el impacto que podra generar.
Riesgos que dificultara el logro de objetivos y entregables
Riesgos que podran afectar el logro del propsito del proyecto, sus
componentes y por lo tanto de sus entregables.
Riesgos que podran afectar el logro del propsito del proyecto, sus
componentes y por lo tanto de sus entregables.
Calificando el riesgo
Tabla. Calificacin del Riesgo
Riesgos futuros en Oferta y Demanda

Riesgos que dificultaran el logro de objetivos y entregables

Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha (1)
Riesgos que dificultaran el logro de objetivos y entregables

Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha (2)

Planes de contingencia, usted podr desarrollar, dentro
de la Seccin B: Plan de Negocios Mejora Empresarial,
el punto 2.e.- Planes de contingencia para reducir
posibles riesgos futuros en la oferta y demanda que
perjudicaran la sostenibilidad de la innovacin o
mejora propuesta.
Dentro de Seccin C: Memoria Tcnica Plan de
Investigacin y Desarrollo Tecnolgico, el punto 4.Riesgos que dificultaran el logro de los objetivos y
entregables
16. PRESUPUESTO
RECURSOS NECESARIOS
INFORMACIN GENERAL
Tipos de partidas presupuestales

De acuerdo al sistema de costeo del presupuesto Partidas Presupuestales,
se presentan dos tipos :
-Partidas Presupuestales TRANSVERSALES.- Describen un costo global al
proyecto, no se calcula la distribucin del costo por actividad.
-Partidas Presupuestales NO TRANSVERSALES.- Describen el costo por
cada actividad del proyecto.
EJEMPLO:
Componente 01
Act.1.1
Partida TRANSVERSAL
Partida NO TRANSVERSAL
Act.1.2
Componente 01
Act.2.1
Act.2.2
S/.15,000.00
S/.850
S/.500
S/.0.00
S/.1,000
Partidas presupuestales transversales

Partidas Presupuestales
1. Maquinaria, Equipos e
Instrumentos
Formatos en Excel
MEeI a ser adquiridos
MEeI a ser valorizados
RRHH Ent. Solicitante

2. Honorarios
RRHH Ent. Asociada

RRHH Adicionales
3. Gastos de Gestin
Gastos de Gestin
Partidas presupuestales NO transversales

Partidas Presupuestales
Formatos en Excel
4. Materiales e Insumos
5. Consultoras
6. Servicios Tecnolgicos
7. Pasajes y Viticos
8. Otros Gastos Elegibles
Costo unitario por

actividad
Tipos de aportes
Tipos de Aportes por ENTIDADES PARTICIPANTES
MONETARIO
NO MONETARIO
ENTIDAD DEMANDANTE
S/. XXX
S/. XXX
ENTIDAD ASOCIADA
S/. XXX
S/. XXX
FIDECOM
S/. XXX
S/. XXX
El valor de este aporte se le denomina RNR (recursos no

reembolsables), dicho valor NO PUEDE ser mayor a
S/.404,100.00 sea cual sea la distribucin porcentual de los
aportes o el costo total del proyecto.
FIDECOM no hace
aporte NO
MONETARIOS
Tipos de aportes
Tipos de Aportes por PARTIDAS
MONETARIO
NO MONETARIO
1. Equipos y Bienes duraderos
S/. XXX
S/. XXX
2. Honorarios
S/. XXX
S/. XXX
3. Gastos de Gestin
S/. XXX
S/. XXX
4. Materiales e Insumos
S/. XXX
S/. XXX
5. Consultoras
S/. XXX
S/. XXX
6. Servicios Tecnolgicos
S/. XXX
S/. XXX
7. Pasajes y Viticos
S/. XXX
S/. XXX
8. Otros Gastos Elegibles
S/. XXX
S/. XXX
CUADRO N 1: Datos Generales

En este cuadro se completa la informacin general de la entidad
Demandante. As como de las entidades Asociadas.
Si la entidad Asociada es un Centro de Investigacin o una

universidad marcar estos recuadros con una X en caso
contrario mantener los nmeros predeterminados.
Si una de las entidades Asociada es un Centro de
Investigacin o una universidad el Porcentaje mximo de
aporte con RNR es 75%. En caso contrario slo ser de 60%
COSTEO DE ACTIVIDADES
Partidas NO Transversales
Costeo de Actividades
PASO 1: DEFINICIN DE ACTIVIDADES
El CUADRO N10 contiene los formatos del MARCO LGICO que debern
ser completados.
En este formato se redactan las actividades

que se van a costear. Las metas fsicas,
financiera y unidades de medida se definen
en el PASO 02.
El proyecto podr contar con 10 COMPONENTES como

mximo y cada componente podr contar con 10
ACTIVIDADES como mximo.
PASO 2: PLANING DE ACTIIVDADES
En este paso se definen los siguientes puntos por cada actividad:
2.1.- Unidades de Medida, es el concepto que permite medir si una
actividad se ejecuta o no.
Por ejemplo:
Simulacin de resultados por cada biotipo. La unidad de medida ser
experimento o simulacin.
Visitas a centros de investigacin extranjeros. La unidad de medida ser
viaje o visita.
La unidad de medida debe estar en singular .
PASO 2: PLANING DE ACTIVIDADES
2.2.- Metas Fsicas.- Es la suma de las unidades de medida.
ACTIVIDAD
Visitas a centros de
investigacin extranjeros.
U.M
M.F
Viaje
2.3.- Gant .- La unidad de medida, determina si la actividad logr su objetivo o no.

Sin embargo, no mide el periodo de trabajo necesario para lograr dicho objetivo.
Por ello, se requiere determinar el Gant.
ACTIVIDAD
Anlisis de resultados de
prototipo NV-1
U.M
Informe
M.F
1
2.4.- Ejecucin del Presupuesto.- Es el cronograma de gasto del
presupuesto por actividad.
ACTIVIDAD
Anlisis de resultados de
prototipo NV-1
U.M
M.F
Informe
1
100%
ACTIVIDAD
U.M
M.F
Visitas a centros de
investigacin extranjeros.
Viaje
4
100%
El CUADRO N12 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES, contiene los formatos
para completar la informacin de unidades de medida, metas fsicas, Gant
y cronograma de gastos por actividades.
Las Metas financieras (costo total de la actividad) que se indican en

el presente cuadro son calculadas en el formato de los CUADROS de
Costeo Unitario por Actividad.
PASO 3: COSTO TOTAL DE ACTIVIDAD
En este paso se detallan cada uno de los requerimientos necesarios para
ejecutar la actividad. As como su financiamiento. Para ello:
3.1.- Cada requerimiento deber ser clasificada dentro de las 5 Partidas
Presupuestales No transversales de acuerdo a su naturaleza.
Pruebas de laboratorio
Partida NO
TRANSVERSAL
Descripcin
Materiales e Insumos
Reactivos AB-5 x100m l
Tubos de Ensayo
Servicios Tecnolgicos
Anlisis de laboratorio
Consultora
Ingeniero bioqumico
3.2.- Cada requerimiento deber contar con su respectiva unidad de
medida, costo unitario y cantidad requerida.
ACTIVIDAD
S/.7,200.00
Pruebas de laboratorio
Partida NO
TRANSVERSAL
Descripcin
Reactivos AB-5 x100 ml
Tubos de Ensayo
Servicios Tecnolgicos
Consultora
Costo
Unitario
Cantidad
Costo
Total
S/.500.00
S/.1,000.00
S/.50.00
S/.200.00
S/.1,200.00
S/.4,800.00
Ingeniero Bioqumico
S/.1,200.00
S/.1,200.00
3.3.- Finalmente se deber detallar por si cada requerimiento la distribucin
de su costo en los aportes monetarios y no monetarios de las entidades
participantes del proyecto.
ACTIVIDAD
Pruebas de
laboratorio
Descripcin
Reactivos AB-5 x100m l
Tubos de Ensayo
Ingeniero Bioqumico
S/.7,2
00
Cost
o
Total
S/.1,0
00
S/.20
0
S/.4,8
00
S/.1,2
00
S/.5,6
00
77.78
%
FIDECO
M
RNR
S/.800.00
S/.200 S/.0
2.78
0%
%
E.
Demandante
M.
N.M.
S/.0
0%
S/.1,4
0019.44
E. %
Asociadas
M.
N.M.
S/.200.00
S/.200
S/.4,800.
00
Nombre
de E.
Asociadas
S/.1,200
Universidad
Agraria
Universidad
Agraria
CUADRO N 2: Marco Lgico

En el CUADRO 19 Actividad 1.1: Se debe costear cada uno de los
requerimientos conforme a los puntos 3.1 y 3.2. Una vez calculados los costos
totales de los requerimientos se debe distribuir dicho costo entre los aporte de
cada entidad.
COSTEO DE ACTIVIDADES
Partidas Transversales
Costeo de Partidas Transversales: EQUIPOS

PASO 1: PLANING DE EQUIPOS
1.1.- Compra de nuevos Equipos:
EQUIPO
Software especializado .
U.M
M.F
Sistemas
1
100%
1.2.- Uso de equipos existentes:

EQUIPO
Servidor.
U.M
M.F
Equipos
2
100%

PASO 1: PLANING DE EQUIPOS
para completar.
Las Metas financieras (costo total de Equipo necesario) que se

indican en el presente cuadro son calculadas en el formato de los
CUADROS 13 y 14.

PASO 2: COSTO TOTAL
2.1- Costo de equipo: El calculo se detalla en los diagramas.
Adicionalmente cada equipo solicitado deber contar adicionalmente con
informacin clave como el uso en el proyecto, la fecha y vigencia de la
cotizacin que sustenta el presupuesto.
S/.8,000.00
Compra de nuevos Equipos

Descripcin
Software especializado
Esp. Tcnica
Unidad
C. U
Cantidad
Costo Total
Avantis 3.2
Equipo
S/.8,000
S/.8,000
S/.7,500.00
Valorizacin de Equipos Existentes

Descripcin
Esp. Tcnica
Unidad
C. U
Cantidad
Costo Total
Servidor
NF-T120
Alq x mes
S/.1,000
S/.5,000
Servidor-Simulador
HP Greek 1800
Alq x mes
S/. 500
S/.2,500

PASO 2: COSTO TOTAL
2.2- Financiamiento de Equipos: En el caso de los nuevos equipos solo
contarn con la opcin de Aportes Monetarios, mientras que los equipos
existentes deben ser financiados con aportes No Monetarios.
Nuevos Equipos
S/.8,000
Descripcin de
Equipos
Costo
Total
Software especializado
S/.1,200
Equipos Existentes
Descripcin de
Equipos
Servidor
Simulador
S/.7,500
Costo
Total
S/.6,000
80.00%
FIDECOM
RNR
S/.6,000
S/.0
0%
FIDECOM
RNR
S/.2,000
20.00%
S/.0
0%
E. Solicitante
M.
N.M.
S/.0
0%
E. Asociada
M.
N.M.
Nombre de E.
Asociada
S/.2,000
S/.0
S/.2,00
S/.0
S/.5,000
0%
33.33%
0%
66.67%
E. Solicitante
M.
N.M.
S/.5,000
S/.2,500
S/.0
0%
E. Asociada
M.
N.M.
S/.5,000
S/.2,500
Nombre de E.
Asociada
Univ. Agraria

PASO 2: COSTO TOTAL
El CUADRO N13 MAQUINARIAS, EQUIPOS e INSTRUMENTOS A SER
ADQUIRIDOS, contiene los formatos para completar.
Costeo de Equipos:
Aportes de Entidades Participantes:

PASO 2: COSTO TOTAL
El CUADRO N14 MAQUINARIAS, EQUIPOS e
VALORIZADOS, contiene los formatos para completar.
Valorizacin de Equipos:
Aportes de Entidades Participantes:
INSTRUMENTOS
Costeo de Partidas Transversales: HONORARIOS

PASO 1: PLANING DE HONORARIOS
1.1.- Contratacin de Personal Adicional:
HONORARIOS
Especialista
U.M
M.F
Honorario
mensual
9
100%
1.2.- Valorizacin de Personal:

HONORARIOS
Especialista
U.M
Honorario
semanal
M.F
12
100%

PASO 1: PLANING DE HONORARIOS
para completar.

PASO 2: COSTO TOTAL
2.1- Costo de Honorarios: El calculo se detalla en los diagramas.
Adicionalmente, las funciones y DNI. En el caso de las valorizaciones del
personal ya existente se deber indicar el porcentaje de participacin de su
tiempo en el proyecto.
S/.10,000.00
Contratacin de Personal
Descripcin
Profesin
Unidad
C. U
Cantidad
Costo
Total
Javier Echeanda Prez
Administrador
Mes
S/.1,000
S/.6,000
Ingeniero
Mes
S/.1,000
S/.4,000
Pablo Ramrez Aguilar
S/.900.00
Valorizacin Personal Ent. Asociada

Descripcin
Federico Pantoja Sol
Profesin
Qumico
Unidad
C. U
Cantidad
Semanal
S/.100
Costo
Total
S/.900

PASO 2: COSTO TOTAL
2.2- Financiamiento de Honorarios: En el caso de los nuevos equipos solo
contarn con la opcin de Aportes Monetarios, mientras que los equipos
existentes deben ser financiados con aportes No Monetarios.
Contratacin de
Honorarios
S/.10,000
Descripcin de Equipos
Costo
Total
Javier Echeanda
S/.6,000
Pablo Ramrez
S/.4,000
Valorizacin de
Honorarios
S/.8,000
Descripcin de Equipos
Costo
Total
Federico Pantoja
S/.900
S/.6,000
60%
FIDECOM
RNR
S/.0
0%
S/.0
0%
E. Solicitante
M.
N.M.
S/.4,000
40%
S/.0
0%
E. Asociada
M.
N.M.
Nombre de E.
Asociadas
S/.6,000
S/.4,000
S/.0
0%
FIDECOM
RNR
S/.0
0%
S/.0
0%
E. Solicitante
M.
N.M.
S/.0
S/.2000
0%
100%
E. Asociada
M.
N.M.
S/.2,000
Nombre de E.
Asociadas
Univ. Agraria

PASO 2: COSTO TOTAL
RRHH Entidad Solicitante.- Son todas las personas que la Entidad Proponente
aportar al proyecto, se les considera como un aporte no monetario.
El CUADRO N15 - contiene los formatos para completar.
Valorizacin de Honorarios:
Aportes de Entidad Proponente:

PASO 2: COSTO TOTAL
RRHH Entidad Solicitante.- Son todas las personas que la Entidad Proponente
aportar al proyecto, se les considera como un aporte no monetario.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
El Coordinador Administrativo debe provenir de la Entidad Solicitante. Es obligatorio la

inclusin.
No puede repetirse en el cuadro de RRHH adicinales, ni consultoras y servicios tecnolgicos.
Puede tener una relacin de dependencia o contratado con el entidad Solicitante.
LA dedicacin mnima ser mnima de 20%.
Se deber sustentar sus honorarios
Los meses de participacin no pueden exceder la duracin del proyecto,

PASO 2: COSTO TOTAL
RRHH Entidad Asociada.- Son todas las personas que la Entidad Asociada
aportar al proyecto, se les considera como un aporte no monetario. Tonar en
cuenta que si la entidad Asociada es una Universidad o Centro de investigacin
se podr incorporar incentivos.
Aportes de Entidad Asociada :

PASO 2: COSTO TOTAL
RRHH Adicionales requeridos por la ENTIDAD SOLICITANTE.- Son todas
las personas que sern contratadas adicionalmente al personal que pueda
aportar la Entidad Proponente o Asociada.
Costeo de Honorarios:
Aportes de Entidad Participantes:
Costeo de Partidas Transversales: GASTOS DE GESTIN

PASO 1: PLANING
para completar.
La unidad de medida recomendada en esta partida es Informe mensual. El

cronograma de Gastos deber estar conforme al CUADRO 18.

PASO 2: COSTEO
El CUADRO N18 GASTOS DE GESTIN, contiene los formatos para
completar.
Costeo de Servicios y Materiales:
Aportes de Entidad Asociada:

PASO 2: COSTEO
El CUADRO N18 GASTOS DE GESTIN
Equipo Formulador del Proyecto

Presupuesto, usted podr desarrollar, la Seccin D:
Marco Lgico y Presupuesto (plantilla de Excel).
17. ANLISIS ECONMICO DE LA

PROPUESTA
COSTO / BENEFICIO
Anlisis Econmico
Aplicar la tcnica de anlisis de Costo/Beneficio

mediante la comparacin de los beneficios (ingresos)
esperados en relacin a los costos y gastos (egresos)
previstos.
Este anlisis permite valorar la necesidad de
oportunidad de la realizacin de un proyecto.
Permite
estimar
adecuadamente
los
recursos
econmicos necesarios en el plazo de tiempo
requerido.
Rentabilidad
La evaluacin del
proyecto
Es un anlisis
incremental
Consiste en
Comparar flujos de
ingresos y egresos
para estimar su
rentabilidad
Se compara
El instrumento indispensable
para la evaluacin del proyecto
es el FLUJO DE CAJA que
sintetiza todos los movimientos
en EFECTIVO durante toda la
vida del proyecto
Decisin de
aprobarlo e
implementarlo
La inversin del
proyecto
VS.
incremento de los
ingresos operativos
incremento de los
costos operativos
Evaluacin del proyecto
Paso 1: Elaboracin del Flujo de Caja

Paso 2: Determinacin del Valor Actual Neto (VAN)
Paso 3: Determinacin de la Tasa Interna de Retorno (TIR)
Comprende 3 mdulos:
Inversin
Ingresos Incrementales
Egresos operativos incrementales
1. Determinacin de la Inversin = costo total del proyecto
desagregado a nivel de componentes y actividades transversales (se
obtiene del Presupuesto)
2. Determinacin de los Ingresos Incrementales, consiste en la

comparacin de los ingresos en la situacin con proyecto versus los
ingresos de la situacin sin proyecto (situacin actual, ingresos de cada
uno de los productos antes del proyecto).
3. Determinacin de los Egresos Operativos Incrementales, consiste en la

comparacin de los costos y gastos operativos en la situacin con proyecto
versus los costos y gastos operativos de la situacin sin proyecto (situacin
actual).
4. Determinacin del Flujo de Caja, es la diferencia entre los ingresos

operativos incrementales menos la suma de la inversin total y los egresos
operativos incrementales
FLUJO DE CAJA = - INVERSIN + INGRESOS INCREMENTALES EGRESOS INCREMENTALES
Estructura del Flujo de Caja
INGRESOS
Son originados por el

ingreso de dinero en
efectivo a la empresa
Entre los ingresos se puede

mencionar:
Ingresos por Inversin: p.e

venta de un activo tangible o
intangible.
Ingresos por Operaciones: p.e.

venta de un producto o
servicio.
Ingresos por Financiamiento:

p.e. prstamo.
EGRESOS
Son originados por la salida

de dinero en efectivo de la
empresa
Entre los egresos se puede

mencionar:
Egresos por Inversin: p.e

compra de un activo tangible
o intangible.
Egresos por Operaciones: p.e.

pago de alquiler, servicios,
personal, proveedores.
Egresos por Financiamiento:

p.e. intereses.
Estructura del Flujo de Caja
PRESUPUESTO DE VENTAS
E INGRESOS
En ste ser posible reflejar

el volumen de unidades a
vender, el precio de venta y
cunto se recibira en total
por dicha venta.
PRESUPUESTO DE COSTOS
Registrar cada uno de los

procesos que se realizarn
antes y durante la
operatividad del proyecto.
Identificar los recursos a costear por cada proceso, indicando:
En qu se emplearn (p.e. mano de obra, materia prima, insumos, alquileres,

consultoras).
Cmo se medir lo que se emplear (p.e. remuneraciones, kilos, litros,

sacos, toneladas, meses, das, horas).
Cunto de esto se emplear (p.e. 5 profesionales, 4 kilos, 2 litros, 7 sacos,

10 tonelada, 1 mes, medio da, 5 horas).
Cul es el valor de la unidad a emplear (S/. / unidad).

Con ello, se podr obtener el costo total por proceso a asignarse dentro del
presupuesto de costos
Flujo de caja proyectado
Paso 2: Determinacin del Valor Actual Neto
Es el resultado de comparar la Inversin con todos los ingresos incrementales

y los egresos incrementales actualizados que genera el proyecto.
VAN > 0, significa que con el proyecto se obtiene un valor adicional
despus de haber recuperado el valor de la inversin realizada en l y
garantiza una tasa positiva de rentabilidad sobre la inversin
La forma de obtenerlo es sumando todos los valores del Flujo de caja
nominal
t
n
VPN
=
t=1
Io = Inversin Inicial
k = Tasa de descuento o COK
t = Tiempo
n = Aos de vida til del negocio
FNC
(1 + k)
Aplicacin del Valor Presente Neto

Resultados
- 2000
HOY
-2000
600
2000
1.1
1600
2400
600
1.1 1
1600
1.1
1.1
545.45
1322.3
1803.2
1670.95
EL NEGOCIO GENER
UNA GANANCIA NETA
2400
Con un COK = 10 %
Paso 3: Determinacin de la Tasa Interna de

Retorno
Es la tasa que iguala el VAN de los flujos del proyecto a cero, o el que iguala
el valor presente de todos ingresos a los egresos.
TIR > COK, significa que el proyecto se debe aceptar pues se estima un
rendimiento mayor al mnimo requerido.
TIR < COK, significa que el proyecto se debe rechazar pues se estima un
rendimiento menor al mnimo requerido.
El procedimiento matemtico para hallar la TIR es el siguiente:t
t
n
VPN
FNC
=
t=1
Io = Inversin Inicial
k = Tasa de descuento o COK
t = Tiempo
n = Aos de vida til del negocio
(1 + k)
= 0
La rentabilidad mnima que se

exige a los proyectos del PIPEA
es 11%

Anlisis Econmico de la Propuesta, usted podr
desarrollar, dentro de la Seccin B: Plan de Negocios
Mejora Empresarial, el punto 5.- Flujo de caja
proyectado.

17-07-10 Manual de Proyecto - PIPEA 2

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MANUAL DE CAPACITACIN PARA LA

1. ANLISIS DEL SECTOR

Consideraciones para el anlisis del entorno

Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha

En los ltimos 3 aos

Consideraciones para el anlisis del entorno

Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha

Son pocos los

Relacin con el Formato de Proyecto

Con la informacin obtenida de trabajar el Captulo 1:

2. SITUACIN ACTUAL DEL NEGOCIO

Consideraciones para el anlisis interno

Gestin de recursos humanos

Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha

Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha

Personal poco especializado

Estrecha relacin con los

Relacin con el Formato de Proyecto

Con la informacin obtenida de trabajar el Captulo 2:

El anlisis de problemas se hace mediante el

Las causas se entienden

Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha

Relacin con el Formato de Proyecto

Con la informacin obtenida de trabajar el Captulo 3:

4. ANLISIS DE LOS INVOLUCRADOS

Por qu es importante realizar el Anlisis de

Este anlisis se hace para identificar y esclarecer

Preparando el anlisis con una tabla de columnas filas

Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha

Relacin con el Formato de Proyecto

Con la informacin obtenida de trabajar el Captulo 4:

5. DISEO DEL RBOL DE OBJETIVOS

El anlisis de objetivos se hace mediante el

1. Objetivo del Proyecto

El logro del OBJETIVO

Cada medio representa la

Medios directos: Su redaccin

Son las consecuencias positivas de

Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha

Relacin con el Formato de Proyecto

6. ANLISIS DE LAS POSIBLES

El anlisis de alternativas consiste en identificar

Despus de identificadas las distintas estrategias se

La seleccin debiera hacerse tomando en

Pasos del anlisis de alternativas:

Justificacin tecnolgica del proyecto

Relacin con el Formato de Proyecto

Con la informacin obtenida de trabajar el Captulo 6:

Antecedentes e investigaciones recientes sobre el

Se debe describir, el estado actual de los conocimientos, productos,

Indicar si existen antecedentes locales e internacionales que permitan

Explicitar si el conocimiento o la tecnologa que se utilizar son de uso

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