CMO CONSTITUIR UNA ENTIDAD

FINANCIERA EN EL PER
Constituir una entidad financiera requiere adicionalmente de lo que la Ley General de
Sociedades seala determinados requisitos adicionales para ser considerados como
tales por el organismo supervisor (Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs) y la
propia Ley de Bancos

I. Forma de Constitucin

Toda sociedad o empresas que desea formar parte del sistema financiero
peruano deben constituirse bajo la forma de sociedad annima. Para iniciar
sus operaciones, sus organizadores deben recabar previamente de la
Superintendencia, las autorizaciones de organizacin y funcionamiento,
cindose al procedimiento que dicte la misma con carcter general.

II. Estatuto

La escritura social y el estatuto han de adecuarse a la Ley N 26702 - Ley

General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros - en trminos que obliguen a las
empresas a cumplir todas sus disposiciones, y deben ser inscritos en el
Registro Pblico correspondiente.

III. Denominacin Social

En la denominacin social de las empresas debe incluirse especfica

referencia a la actividad para que se las constituya, aun cuando para ello se
utilice apcopes, siglas o idioma extranjero. Les es prohibido utilizar la
palabra central, as como cualquier otra denominacin que confunda su
naturaleza. En la denominacin social es obligatorio

IV. Capital Mnimo

Debemos sealar que el monto establecido en la norma es meramente

referencial por cuanto a la fecha se encuentran actualizadas y difieren de lo
establecido por ley. En ese sentido dichos montos no deben ser considerados
como montos oficiales para la constitucin de una entidad financiera, ya que
estos se han modificado en los ltimos aos a travs de diversas directivas
dadas por la SBS.

A. Empresas de Operaciones Mltiples:

1. Empresa Bancaria: S/ 14 914 000,00

2. Empresa Financiera: S/ 7 500 000,00

3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito: S/ 678 000,00

4. Caja Municipal de Crdito Popular: S/ 4 000 000,00

5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa - EDPYME: S/ 678 000,00

6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico: S/ 678

000,00

7. Caja Rural de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00

B. Empresas Especializadas:

1. Empresas de Capitalizacin Inmobiliaria: S/ 7 500 000,00

2. Empresas de Arrendamiento Financiero: S/ 2 440 000,00

3. Empresas de Factoring: S/ 1 356 000,00

4. Empresas Afianzadora y de Garantas: S/ 1 356 000,00

5. Empresas de Servicios Fiduciarios: S/ 1 356 000,00

6. Empresas Administradora Hipotecaria: S/ 3 400 000,00

C. Bancos de Inversin: S/ 14 914 000,00

D. Empresas de Seguros:
1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida): S/2
712 000,00
2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida): S/3
728 000,00
3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/9 491 000,00
4. Empresa de Reaseguros: S/5 763 000,00

ESTUDIOS ECONMICOS

Uno de los requisitos ms importantes de la constitucin de una entidad

financiera radica en la necesidad de presentar ante la SBS, los Estudios de
Factibilidad del Mercado, Financiero y de Gestin, los que cumplen una rol
importante y decisivo en la constitucin de la entidad, ya que sin estos
documentos su creacin no se va a producir.

Cabe aadir que estos estudios integran el expediente que debe presentarse a
la SBS para su aprobacin y cuyo trmite puede tomar unos 14 meses para su
culminacin en primera etapa.

Nombre del Trmite:

autorizacin para la constitucin de las empresas referidas en el artculo 16

de la ley n 26702: empresas de operaciones mltiples, empresas de seguros,
bancos de inversin y empresas especializadas, as como de empresas
emisoras de dinero electrnico en lo pertinente.

Documentos a Presentar:

Nombre del Trmite

AUTORIZACIN PARA LA CONSTITUCIN DE LAS EMPRESAS REFERIDAS EN EL ARTCULO 16 DE LA

LEY N 26702: EMPRESAS DE OPERACIONES MLTIPLES, EMPRESAS DE SEGUROS, BANCOS DE
INVERSIN Y EMPRESAS ESPECIALIZADAS, AS COMO DE EMPRESAS EMISORAS DE DINERO
ELECTRNICO EN LO PERTINENTE.

Documentos a Presentar

ORGANIZACIN:
Presentar la siguiente documentacin sobre la empresa a constituirse:
1 .1
Solicitud de organizacin dirigida al Superintendente de Banca, Seguros y AFP que se presenta en una sola oportunidad.
1
1
1
1

.2
.3
.4
.5

1 .6

1 .7

Proyecto de Minuta de Constitucin Social.

Relacin de Organizadores, Organizadores Responsables y Accionistas.
Dos ejemplares del estudio de factibilidad, de mercado, financiero y de gestin.
Certificado de depsito de garanta, constituido en una empresa del sistema financiero del pas, vigente al momento de
presentarse la solicitud y a la orden de la Superintendencia o endosado a su favor, por un monto equivalente al cinco por ciento
(5%) del capital mnimo.
Una copia autenticada por fedatario de la Superintendencia del Acuerdo del Concejo Municipal competente que determine la
creacin de la Caja y del nombramiento de los representantes designados para el caso de constitucin de Cajas Municipales de
Ahorro y Crdito o Cajas Municipales de Crdito Popular.

Opinin de la Federacin Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito en el caso de una solicitud de autorizacin de
organizacin de una Caja Municipal de Ahorro y Crdito. Para el caso de Cooperativas de Ahorro y Crdito que capten depsitos
del pblico, la documentacin presentada debe tener en cuenta el cumplimiento de las caractersticas sealadas en el artculo
289 de la Ley N 26702.
Los Organizadores deben acompaar a la solicitud de organizacin, la siguiente documentacin:
2 .1
Curriculum Vitae debidamente suscrito o Memoria Anual, segn corresponda.
2 .2
Declaracin Jurada de no estar incursos en los impedimentos establecidos en el artculo 20 de la Ley N 26702, en la cual
debern indicar la existencia o no de procesos judiciales no concluidos en los que el organizador se encuentre incurso Las
sanciones a que se refiere el numeral 12 del artculo 20 de la Ley N 26702, son aquellas referidas a inhabilitacin o destitucin
originadas por infracciones consideradas muy graves, conforme al Reglamento de Sanciones de la Superintendencia.

Capital
El monto del capital con el que se propone iniciar las operaciones, con
indicacin de la suma que ser pagada en efectivo antes de iniciar la etapa
de comprobaciones, la que no puede ser inferior al monto del capital mnimo
exigido a la fecha de presentacin de la solicitud.

Balance de apertura.
Presupuesto de inversin y estructura de financiamiento.
Informacin sobre las fuentes de financiamiento (caractersticas y
condiciones), y de ser el caso, vinculacin con la empresa.

Resolucin y Certificado de Funcionamiento

Culminadas sin observaciones las comprobaciones referidas en el rubro
anterior y dentro de un plazo no mayor de treinta (30) das calendarios de
efectuadas las mismas, la Superintendencia expide la correspondiente
resolucin, y de ser autoritativa, se otorga un certificado de autorizacin de
funcionamiento. Este certificado debe ser publicado por los organizadores
responsables por dos (2) veces alternadas, la primera en el Diario Oficial El
Peruano y la segunda en un diario de extensa circulacin nacional. Adems,
dicho certificado deber exhibirse permanentemente en la oficina principal
de la empresa, en lugar visible al pblico.

Inscripcin en Bolsa
La empresa deber acreditar la inscripcin en Bolsa de las acciones
representativas de su capital social, conforme a lo dispuesto en el artculo
29 de la Ley N 26702, antes de iniciar sus operaciones con el pblico.

Inicio de Operaciones
La empresa deber iniciar operaciones en el lapso de tres (3) meses de
otorgado el certificado de autorizacin de funcionamiento, periodo dentro
del cual deber fijar fecha cierta de inicio de sus operaciones, haciendo de
conocimiento pblico tal hecho en un medio de difusin masivo previo a su
entrada al mercado.