Proyecto de Planificacin y

Presupuesto Vidriera ASK

Integrantes:
Kevin Zavala
11311136
Arnaldo Canales
Alvaro Sandoval
30751213
Senia Oliva
31311033

30651705

MISION

Somos una empresa con

el propsito de ofrecer
soluciones efectivas y de
buena calidad a nuestros
clientes con el objetivo de
su total satisfaccin con
el apoyo de profesionales
expertos en la materia
para obtener la confianza
y fidelidad de parte de
nuestros clientes.
Trabajamos con la mayor
responsabilidad y
compromiso
respondiendo por la
confianza que el cliente
deposita en nosotros.

VISION
Ser la empresa lder en la regin contando con ms
puntos de venta en la localidad, estando siempre a la
vanguardia a travs de nuestra diversa gama de
productos y servicios. Contar con un equipo de trabajo
slido, integrado, y comprometido.

OBJETIVOS
General:
Proporcionar a nuestros clientes la mejor calidad y servicio
del pas.
Especficos:

Brindar soluciones a nuestros clientes de acuerdo a sus

requerimientos.

Brindar rapidez y seguridad en la instalacin de nuestros

productos
contando
con
personal
con
bastante
experiencia.

Proporcionar productos con los ms altos estndares de

calidad.

Garantizar una atencin y servicio personalizado que nos

haga merecedores de la confianza de nuestros clientes.

Mantener una relacin estable con nuestros clientes.

Hacer crecer la cartera de clientes.

ANALISIS FODA

FORTALEZAS

Trato personalizado.

Cuenta con el apoyo de profesionales con

alta experiencia en este campo de venta y
construccin.
Brindar facilidad de pago en prima (seis
meses para pago de prima en el
financiamiento.)

DEBILIDADES:

Poco posicionamiento.
La
competencia
cuenta
con
mayor
experiencia.

Falta de controles internos.

Falta de estrategias para darse a conocer en
el
mercado.

OPORTUNIDADES:

Alta demanda.
Ofrecer alternativas innovadoras a los
clientes.
Expansin a nuevos proyectos.
Alianzas estratgicas con instituciones
financieras
para
obtener
mejores
condiciones de financiamiento (mejores
tasas, plazos, subsidios y gastos de
cierre)
Ofrecer una amplia gama de ventajas en
comparacin con la competencia en el
proyecto en ejecucin.

AMENAZAS:
Continan condiciones preferenciales.
Proyectos con precio ms bajo.

Poa Vidreria ASK

OBJETIVO ESTRATEGICO

MEDIDORES

ACTIVIDADES

IMPLEMENTACIN DE
PUBLICIDAD, REALIZAR ALIANZAS
ESTRATEGICAS CON
INSTITUCIONES FINANCIERAS
PARA LLEVAR A CABO ACCIONES
DE VENTA
ADQUIRIR MAYOR PARTICIPACION EN AUMENTAR LA VENTA AUMENTO DE PUBLICIDAD EN
EL MERCADO Y CAPTACIN DE
DE VENTANAS Y
REDES SOCIALES, MEDIOS DE
CLIENTES NUEVOS
PUERTAS
COMUNICACION Y POR MEDIO DE
VOLANTES
MEJORAR LA ATENCION AL
CLIENTE, PROCURANDO UN
AMBIENTE MS AGRADABLE,
BRINDANDO UN TRATO MAS
PERSONALIZADO
DESARROLLO DE DISEOS
INNOVADORES EN PUERTAS Y
VENTANAS
COMUNICACIN PERMANENTE
GENERAR UNA VENTAJA
AUMENTO DE VISITA
CON EL CLIENTE PARA EL
COMPETITIVA PARA LA SATISFACCIN DE LOS CLIENTES A LA
SEGUIMIENTO DE LA
DE LOS CLIENTES
VIDRIERIA
INSTALACION DE LAS PIEZAS
IDENTIFICACIN DE LA IMAGEN
CORPORATIVA EN NUESTRAS
MARCAS

MODO DE EJECUCIN
I SEMESTRE
II SEMESTRE

600

660

15

20

Poa Continuacin:
OBJETIVO
ESTRATEGICO

LOGRAR
EFECTIVIDAD DE
PROCESOS

MODO DE EJECUCIN
MEDIDORES

ACTIVIDADES
I SEMESTRE

II SEMESTRE

DESARROLLAR
REUNIONES COMN EL
PERSONAL

CONOCER CADA UNA

DE LAS FUNCIONES
DE LA EMPRESA

REUNIONES
PERIODICAS CON EL
PERSONAL DE LAS
EVALUAR LOS
DIFERENTES AREAS DE PROCESOS OPTIMOS
LA EMPRESA
PARA EL
FUNCIONAMIENTO
DE LA EMPRESA
REALIZAR
SEGUIMIENTO
PERIODICO DEL
CLIENTE

La Vidriera ROCA fabrica dos productos: Ventanas y Puertas a fines de 2015 (su primer ao de operaciones).
Desea elaborar el presupuesto maestro para el 2016 en el cual se tratan de plasmar las Acciones necesarias para lograr el lugar que la
direccin general se ha fijado. El estado de situacin financiera hasta el 31 de diciembre de 2015 se espera que sea el siguiente
VIDRERIA ROCA
ESTDO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE 2016
Activos Circulantes

Bancos

40,000.00

Clientes

76,000.00

Productos Terminados

286,000.00

Materia Prrima

170,000.00

Total Circulante
No Circulante

572,000.00

Terreno

204,000.00

Edificio y Equipo Industrial

1,000,000.00

Depreciacion Acumulada
Total de Activos no
Circulante

300,000.00

700,000.00

904,000.00

Total De Activos:
Pasivos a Corto Plazo

1,476,000.00

Proveedores

230,000.00

Impuestos por pagar

190,000.00

VENTANAS
PUERTAS
Horas de mano de
obra directa

REQUISITOS DE LOS PRODUCTOS

1 M

2 M

1 M
2 M

Los gastos indirectos de Fabricacin se aplican con base en

horas de mano de obra directa. El costo de la mano de obra
directa es de 150.00 la hora para primer semestre y L. 150.00
para el segundo.

Inventario
Inicial

Inventario Final
Dseado

Materia prima A
Materia prima B
Ventanas
Puertas

(unidades )
400
250
120
240

(unidades)
500
300
180
90

Costo
Costo
Primer
Segundo
Trimestre
Semestre
400 L. 20 M
400 L. 26 M
800 L. 40 M
800 L. 50 M

Se desea tener la misma cantidad de Inventario final de materia prima y de productos

terminados en el almacn en cada semestre. Se Mantienen un saldo en efectivo de L.
50.00 la inflacin esperada es de 40% durante el ao por ello, al inicio del segundo
semestre se modifican algunos precios y costos

VENTANAS
PUERTAS

Precio de Ventas
Primer
Segundo
Semestre
Semestre
2500.00
2500.00
4000.00
4000.00

Ventas Planeadas
Primer
Segundo
Semestre
Semestre
400.00
440.00
200.00
220.00

Los inventarios en procesos tienen poca importancia para la elaboracin del

presupuesto, Los gastos por los intereses Sern de L. 40,242.00.
Los gastos indirectos de
fabricacin que se han
estimado para 2016 son :

Los gastos de administracin y

venta que se han estimado
para 2016 son:

Depreciacion

90,000.00

Sueldos

140,000.00

Supervision

690,000.00

Comisiones

50,000.00

Seguro

200,000.00

Publicidad

200,000.00

Mantenimiento

116,000.00

Accesorios

69,000.00

Accesorios

60,000.00

Depreciacion

40,000.00

Emergencias

200,000.00

Varios

29,000.00

Desarrollo de Ejercicio:

1
VENTAS

I SEMESTRE

II SEMESTRE
1,100,000.00

VENTANAS

1,000,000.00

PUERTAS

800,000.00

880,000.00
1,980,000.00

1,800,000.00
PRESUPUESTO DE
2 PRODUCCIN
VENTAS
PRESUPUESTADAS
INVENTARIO FINAL
DESEADO
NECESIDAD DE
PRODUCCION
INVENTARIO INICIAL

VENTANAS

PUERTAS

VENTANAS PUERTAS

400.00

200.00

440.00

220.00

150.00

90.00

150.00

90.00

550.00

290.00

590.00

310.00

120.00

240.00

150.00

90.00

4PRESUPUESTO COMPRA DE MATERIALES

VENTANA
REQUERIMIENTO PARA
PROD.
INVENTARIO FINAL
DESEADO

PUERTA

VENTANA

PUERTA

530.00

530.00

660.00

660.00

500.00

300.00

500.00

300.00

NECESIDAD A COMPRAR

1,030.00

830.00

1,160.00

960.00

INVENTARIO INICIAL

400.00

250.00

500.00

300.00

TOTAL COMPRA

630.00

580.00

660.00

660.00

COSTO X KG

400.00

800.00

400.00

800.00

COSTO DE COMPRA

252,000.00

464,000.00

264,000.00

528,000.00

PUERTA

VENTANA

PUERTA

5PRESUPUESTO DE MANO OBRA DIRECTA

VENTANA
REQUERIDO PARA
PRODUCIR

430.00

50.00

440.00

220.00

HORA POR PRODUCCION

2.00

3.00

2.00

3.00

TOTALES REQUERIDOS

860.00

150.00

880.00

660.00

COSTO POR HORA

150.00

150.00

150.00

150.00

TOTAL M.O.I

129,000.00

22,500.00

132,000.00

99,000.00

8PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES

VENTANAS

PUERTAS

MATERIA A

400.00

400.00

MATERIAB

800.00

800.00

MANO DE OBRA

300.00

450.00

GASTOS INDERECTOS DE FABRICA

698.00
2,198.00

1,047.00
2,697.00

MATERIA PRIMA A VENTANA

500.00

400.00

200,000.00

MATERIA PRIMA B PUERTA

300.00

800.00

240,000.00

VENTANA

180.00

2,198.00

395,640.00

90.00

2,198.00

197,820.00

PUERTA
INVENTARIO FINAL PRODUCTO TERMINADO

593,460.00

9PRESUPUESTO COSTO DE VENTA

I SEMESTRE

II SEMESTRE
1,056,000.00

TOTAL

MATERIAL PRIMA REQUERIDA

424,000.00

1,480,000.00

MANO OBRA

151,500.00

231,000.00

382,500.00

GASTOS IND.FABRICACION

445,000.00

445,000.00

890,000.00