DELITOS

FINANCIEROS
GRUPO #2

Integrantes:
Melissa Casildo Pea
Junior
Alexander
Amador
Claudio Gomez
Erick Lopez
Keyla Damary Sierra
Alejandra Maria Urbina

EVOLUCIN HISTRICA
Decada de los 90

Quiebra de
BANFINAN

Decada de los
70

Seis financieras y 20 puestos de bolsade

valores se declaran en quiebra
Quiebra de BANCORP
Intervencion forsoza de Interfinsa, Inverfin,
Invierta, Firesa
Otras que transaban en puesto de bolsa: C&B
Renta a Car, Siga Computacion, Central
Automotirz, Tecno Auto, Distribuidora de
Servicios Generales y Credito Prendario
Hondureo

Intervnidos por la CNBS

pasan al estatus de
quebrados: BANHCRECER,
Varias empresas
relacionadas: AHCRESER,
CRECER VISA Y ANCRES
Seguros Capital,
Banco Capital S,A
Banco Sogerin

Finales de los 90
inicio de los 00

Se crea la Ley de Instituciones

del Sitema Financiero mediante
decreto de ley 170 - 95
ley CBNS emitida por dcreto
155 - 95

1995

Creacin de la Ley
Temporal de
Estabilizacion
Financiera

1999

ley de Seguros de Depositos

en Instituciones Financieras.
Creacion del Consejo Nacional
Anticorrupcin

2001

Ley contra el delito de

Lavado de Activos
mediante decreto 45 2002

2002

Libro segundo del

codigo penal,
decreto No. 194 2004

2004

DEFINICIONES

COMUNES

Delitos Financieros
Estabilidad Financiera
Bien Jurdico
Bienes Vitales

JURDICAS
Delito Financiero
Bien jurdico
Intermediacin
Financiera
Institucin Supervisada
Representante Legal

ARTCULO 394-A: DELITO FINANCIERO

Comete delito financiero toda persona

natural o persona jurdica a travs de
su representante legal que incurra en las
tipificaciones delictivas de los siguientes
artculos

ARTCULO 394-B: REALIZACIN DE INTERMEDIACIN FINANCIERA SIN

AUTORIZACIN Y CAPTACIN IRREGULAR DE RECURSOS DEL PBLICO.

Captar recursos del pblico para prestarlos o

darlos a otro bajo cualquier concepto
jurdico o modalidad (inversin),
sin
autorizacin

ARTCULO 394-C: PROVOCAR O APROVECHAR LA LIQUIDACIN FORZOSA

O DECLARACIN DEL MECANISMO EXTRAORDINARIO DE CAPITALIZACIN.

Se declaran en liquidacin forzosa o sometida al

procedimiento extraordinario de capitalizacin las
empresas o instituciones que hubieren:
Reconocer pasivos inexistentes
acreedores
Simular ventas ficticias de activos

favorecer

Realizar operaciones o disponer de los activos

Celebrar contratos o acuerdos afectando
patrimonio

el

ARTCULO 394-D: OPERACIONES FINANCIERAS ILCITAS

Apoderarse, usar indebidamente o

transferir dineros, valores, bienes o
derechos
de
una
institucin,
en
beneficio propio o de tercero.

ARTCULO 394-E: DESTRUCCIN, OCULTAMIENTO, FALSIFICACIN

DE INFORMACIN FINANCIERA PARA OBTENER UN CRDITO.

Destruccin, ocultamiento o falsificacin de

cualquier documentacin correspondiente a
sus operaciones para obtener, mantener o
extender un crdito o acciones de una
institucin supervisada.

ARTCULO 394-F: OCULTAMIENTO DE IRREGULARIDADES EN LA

ACTIVIDAD FINANCIERA.

Destruccin, alteracin, ocultamiento o

falsificacin de cualquier documentacin
correspondiente a sus operaciones para
encubrir, distorsionar o modificar operaciones
pasivas o activas, obligaciones, iliquidez,
insolvencia, u otras irregularidades que
deban registrarse.

ARTCULO 394-G: OTORGAMIENTO DE CRDITOS EN EXCESO A LOS

LEGALES.

Directores, consejeros, funcionarios o

empleados que otorguen crditos o
inversiones en exceso a los lmites de
las regulaciones legales u ocultamiento
de la identidad real del deudor.

ARTCULO 394-H: REVELACIN O DIVULGACIN DE INFORMACIN

CONFIDENCIAL.

Informacin Confidencial
Informacin que no es de conocimiento
pblico
Asuntos comunicados a las instituciones
supervisadas
Relacionada a la seguridad operativa o fsica
de los bancos

onsidera revelacin o divulgacin de informacin confidencial el intercambio de informacin con: CNBS, BCH, FOS

ARTCULO 394-I: UTILIZACIN INDEBIDA DE SISTEMAS DE

PROCESAMIENTO DE DATOS.

Acceso
ilegal
a
los
sistemas
de
procesamiento de datos de las instituciones
supervisadas para:
Alterar, daar, borrar o sustraer informacin
de la institucin o de clientes.
Sustraer dinero mediante transferencias
electrnicas

ARTCULO 394-J: DIVULGACIN DE INFORMACIN FALSA SOBRE LAS

INSTITUCIONES SUPERVISADAS.

Quien divulgue o permita divulgacin de

informacin falsa y ponga en peligro la
estabilidad financiera.

ARTCULO 394-K: ACTOS Y DEBERES DE LOS FUNCIONARIOS DE LOS

ENTES REGULADORES.

Directores,
funcionarios,
gerentes,
o
empleados de los rganos Supervisores del
Estado que por sus acciones, omisiones o
incumplimientos
sean
responsables
de
someter a una liquidacin forzosa o que a
sabiendas
autoricen
la
operacin
de
intermediarios financieros.

ARTCULO 394-L: DE LA RESPONSABILIDAD DE LOS DEUDORES PARA EL

CUMPLIMIENTO DE CRDITOS NO GARANTIZADOS CON HIPOTECAS O
PRENDAS.

Ocultamiento de bienes, derechos o

acciones transfirindolos a terceros para no
pagar crditos no garantizadas con prenda o
hipoteca.
Promover demandas en contra en contra de
si mismo para reducir su capacidad de pago

ARTCULO 394-M: DDIVAS, PRESENTES,

OFRECIMIENTOS O PROMESA.
Director, consejero, funcionario o empleado
que solicite, reciba o acepte ddivas,
presentes, ofrecimientos o promesas, que
influyan para causar perjuicio.

ARTCULO 394-N: OFERTA INDEBIDA DE SERVICIOS

FINANCIEROS NO AUTORIZADOS A TRAVS DEL CORREO,
TELFONO, TELEVISIN, U OTROS MEDIOS SIMILARES.

Defraudadores.
financieras.

No

son

instituciones

ARTCULO 394-O: FALTA DE PRESENTACIN Y ENTREGA DE

DOCUMENTOS

Profesional del derecho est obligado a

presentar dentro de 30 das despus de la
declaracin
de
liquidacin
forzosa
o
requerimiento hecho por el regulador:
Informe de honorarios por su labor a la fecha
Estado de los asuntos a l encomendados,
con documentacin de la institucin en
liquidacin

GRACIAS