ADMINISTRACION

DE BANCA Y
SEGUROS
Expositor:

Ing. Javier Arriola Guizado

 El Proceso de Intermediacin Financiera

Invertir el dinero

AGENTES AGENTES
ECONOMICOS ECONOMICOS
DEFICITARIOS EXCEDENTARIOS

DEMANDAN OFERTAN
LIQUIDEZ LIQUIDEZ

Conseguir dinero
 El Proceso de Intermediacin Financiera

Invertir el dinero

AGENTES AGENTES
ECONOMICOS ECONOMICOS
DEFICITARIOS EXCEDENTARIOS

DEMANDAN OFERTAN
LIQUIDEZ LIQUIDEZ

Conseguir dinero
Porqu es importante aumentar el nivel de
bancarizacin en una economa?

Su Principal beneficio es
su significativa
contribucin al desarrollo
de pas
 La Intermediacin Financiera
Si no existiera una institucionalizacin de la intermediacin
financiera, y ahorristas e inversionistas tuvieran que
encontrarse por sus propios medios, en qu costos
incurrira la sociedad?
Primero, en todo el tiempo perdido para ubicarse
los unos a los otros.
Adems, al no conocerse, el riesgo crediticio se
incrementara, pues los prstamos no recupe-
rables aumentaran.
La existencia de instituciones especializadas permite el
encuentro del ahorro con la inversin en forma rpida y
con un riesgo reducido, ya que cada prstamo es
evaluado.
 La Intermediacin Financiera
La existencia de instituciones especializadas permite el
encuentro del ahorro con la inversin en forma rpida y
con un riesgo reducido, ya que cada prstamo es
evaluado.
La intermediacin financiera estara a cargo del conjunto
de organismos o empresas que por diversas formas
puedan canalizar los recursos de los ahorristas y de los
inversionistas, a la vez que puedan pagar y cobrar
respectivamente por esos recursos recibidos o dados a
esos agentes. La intermediacin financiera puede ser
directa o indirecta, segn se lleve a cabo por un mercado
de valores o por una institucin financiera.
 La Intermediacin Financiera
La intermediacin directa no necesita de un intermediario,
el ahorrista puede ir al mercado de valores e invertir
directamente en una empresa a travs de fondos mutuos o
empresas que operan en ese mercado, por lo cual obtiene
dividendos o ganancias por lo invertido en las acciones o
bonos segn sea el caso.
En la intermediacin indirecta el ahorrista va a un interme-
diario que puede ser un banco y deposita su dinero, el
banco canaliza este ingreso y puede dar prstamos a los
que lo requieran. La diferencia entre uno y otro, es que la
intermediacin directa puede darnos ganancias como
tambin puede darnos prdidas, por lo tanto son mayores
los riesgos que corre el ahorrista al poner su dinero
en este mercado.
 La Intermediacin Financiera
En la intermediacin indirecta el riesgo es asumido por el
banco o el intermediario, por lo cual el ahorrista puede estar
seguro de su dinero. En el caso del mercado de valores, la
evaluacin del riesgo se realiza gracias a la transparencia de
la informacin, y en el caso de un Intermediario financiero,
por la experiencia en la evaluacin de los prestatarios que
tambin depende de la informacin. Tanto para la
intermediacin directa como la indirecta intervienen
organismos reguladores, para una mejor transparencia de la
informacin y un mejor actuar de los mercados para proteger
al ahorrista e inversionista. Estas entidades ponen reglas o
mecanismos de control, adems que ellas a pesar de ser
instituciones del gobierno son independientes de ste para
tomar decisiones, de tal manera que se garantice la
transparencia en las operaciones.
 La Intermediacin Financiera
La CONASEV es la entidad reguladora en el mercado de
intermediacin directa, mientras que la SBS lo es para el
mercado de intermediacin indirecta, apoyando adems al
BCRP.
A continuacin se presenta la clasificacin de nuestro
sistema financiero:
La Intermediacin Financiera
 La Intermediacin
Financiera
INTERMEDIACIN
Ahorrar: Es diferir la Colocar: Es poner dinero
satisfaccin presente con el captado, en circulacin en la
objetivo de obtener economa, mediante crditos
satisfacciones futuras. u otros tipos.

CAPTACIONES COLOCACIONES

UNIDADES UNIDADES
SUPERAVITARIAS DEFICITARIAS

-OPERACIONES PASIVAS
-OPERACIONES DE IF CON
SPREAD -OPERACIONES ACTIVAS
-OBLIGACIONES CON
TERCEROS TERCEROS CON LA IF
-PAGO DE INTERESES -COBRA INTERESES
 La relacin entre el sector real y el sector
financiero
Todos los bienes y servicios de las personas, as como los
medios para producirlos, conforman el sector real de la
economa, que es, en ltima instancia, el que materializa la
riqueza de la sociedad.
Pero, para una mayor agilidad de movimiento de estos
bienes y servicios es necesaria la presencia de dinero (o
de medios de pago). Esto permite su transaccin en
forma independiente de los deseos de las partes, lo que a
su vez facilita la conformacin de los mercados donde se
forman los precios de los factores .
Al conjunto de medios de pagos se le denomina sector
Financiero, el cual viene a ser un paralelo del sector real y
tiene por objetivo facilitar su funcionamiento.
 La relacin entre el sector real y el sector
financiero
No esta dems recalcar que en el sector financiero no se
crea riqueza. Hay diversas formas de interconectar los
diferentes mercados de la economa (los mercados de
bienes y servicios, el sistema de intermediacin financiera,
el mercado de crdito, etc.), de tal manera que se genere
dependencia entre stos. Esta dependencia de un sector
con otro puede verse en la siguiente igualdad:
P*Q=M*V
Donde: P = Precios (nuevos soles/unidad producida)
Q = Bienes y servicios productivos (unidad
producida/ao)
M = Masa Monetaria (nuevos soles)
V = Velocidad de Circulacin del Dinero (veces al ao)
 El Dinero
Dinero (del latn denarius o denario, moneda romana)
es todo medio de intercambio comn y generalmente
aceptado por una sociedad que es usado para el pago
de bienes (mercancas), servicios, y de cualquier tipo de
obligaciones (deudas). Actualmente, el tipo de dinero
que manejamos en el da a da es dinero fiduciario.
El dinero permite el intercambio de bienes y servicios en
una economa de una manera ms sencilla que el
trueque.
Por tanto, para que un bien pueda ser calificado como
dinero se deben satisfacer los siguientes tres criterios y
que son las tres principales funciones que cumple el
dinero en un sistema econmico moderno:
 El Dinero
1. Medio de intercambio: para evitar las ineficiencias de
un sistema del trueque. Cuando un bien es requerido
con el solo propsito de usarlo para ser intercambiado
por otras cosas, posee esta propiedad. Por ejemplo,
pocas personas conservan billetes para coleccin. En
cambio, la mayora de las personas los conservan por la
posibilidad de intercambiarlos cuando lo deseen por
otros bienes. Adems, el dinero debe ser un bien ligero
y fcil de almacenar y de transportar.
2. Unidad contable: Cuando el valor de un bien es
utilizado con frecuencia para medir y comparar el valor
de otros bienes o cuando su valor es utilizado para
denominar deudas, se dice que el bien posee esta
propiedad.
 El Dinero
Por ejemplo, si los miembros de una cultura se inclinan
por medir el valor de las cosas en referencia a las
cabras, las cabras seran la principal unidad contable.
Un caballo podra costar 10 cabras y una cabaa unas
45 cabras. La unidad de cuenta significa que es la
unidad de medida que se utiliza en una economa para
fijar los precios.
1. Conservacin de valor: Cuando un bien es adquirido
con el objetivo de conservar el valor comercial para
futuro intercambio, entonces se dice que es utilizado
como un depsito de valor. En el ejemplo anterior, una
cabra tendra un problema a la hora de servir como
dinero, puesto que es un bien perecedero: con el
tiempo muere.
 El Dinero

Otros materiales, como el oro y la plata, conservan sus

propiedades a pesar del paso del tiempo. Es un medio
de acumulacin o atesoramiento. El dinero, como
representante de la riqueza, tiene el poder de comprar
cualquier mercanca y se puede guardar en cualquier
cantidad. En otras palabras, la funcin de atesoramiento
slo puede realizarla el dinero de pleno valor: monedas y
lingotes de oro, piedras preciosas, objetos de oro, etc. El
bien escogido como medio de acumulacin debe ser
siempre algo que pueda guardarse durante largos
periodos sin que se deteriore. El dinero es un depsito
de valor pero no el nico, cualquier activo que mantenga
su poder adquisitivo a lo largo de tiempo servir como
depsito de valor.
 El Dinero

Adems de los puntos anteriores, el dinero debe ser

reconocido por la sociedad que lo usa, permitiendo su
identificacin y valoracin de una forma clara.
El dinero, tal como lo conocemos hoy (billetes y mone-das
sin valor propio), debe estar avalado o certificado por la
entidad emisora. Actualmente son los gobiernos, a travs
de las leyes, quienes determinan cual es el tipo de dinero
de curso legal, pero son otras entidades, como los bancos
centrales (Banco Central) y las casas de la monedas
(Ceca), los que se encargan, primero, de re-gular y
controlar la poltica monetaria de una economa, y
segundo, de crear las monedas y billetes segn la
demanda y la necesidad de tener dinero fsico.
 El Dinero

Sintetizando, podemos afirmar que el dinero es un activo

financiero neutro o plenamente lquido, que sirve de
plataforma intermedia para optimizar el intercambio
bienes y servicios, evitando las inexactitudes propias del
trueque, es decir, del intercambio directo de bienes y
servicios.
 El sistema financiero en el Peru
El sistema financiero est conformado por el conjunto de
Instituciones bancarias, financieras y dems empresas e
instituciones de derecho pblico o privado, debidamente
autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguro,
que operan en la intermediacin financiera (actividad
habitual desarrollada por empresas e instituciones
autorizada a captar fondos del pblico y colocarlos en
forma de crditos e inversiones.
Es el conjunto de instituciones encargadas de la
circulacin del flujo monetario y cuya tarea principal es
canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes
desean hacer inversiones productivas. Las instituciones
que cumplen con este papel se llaman Intermediarios
Financieros o Mercados Financieros.
esta conformado por:
1. Empresas bancarias.
2. Empresas de seguros.
3. Empresas financieras.
4. Empresas de arrendamiento financiero.
5. Cajas rurales de ahorro y crdito.
6. Cajas municipales.
7. EDPYMES (Empresas de Desarrollo de
Pequea y Micro Empresa).
8. Cajas y derramas.
9. Empresa de transferencia de fondos.
10. Empresa afianzadoras y de garantas.
11. Almacenes generales de depsito.
12. Empresa de transporte, custodia y
administracin de numerario.
13. Empresa de servicios fiduciarios.
14. Cooperativa de ahorro y crdito.
 Empresas Bancarias
De forma general puede establecerse que la empresa
bancaria, actuando como intermediario financiero, cumple
la funcin de superar las imperfecciones existentes en ese
tipo de mercados. Efectivamente, en un mercado perfecto,
en el que no existieran fricciones, no se producira ninguna
oportunidad de negocio a partir de la intermediacin. Si
bien esta idea es, obviamente, asumida por los, distintos
autores que han tratado de explicar el papel desempeado
por los bancos, no obstante las diferencias entre los
mismos se alcanzan cuando se trata de establecer cul es
el tipo de negocio que se implementar.
 Sistema Financiero Peruano
SBS / BCR Empresas
Empresas
Bancarias Financieras

Empresas Fondo de
Instituciones de Seguros Pensiones
Microfinancieras Entidades
no bancarias Estatales

Cajas Municipales
Empresas de Otras Banco de la Nacin
Arrendamiento Entidades
Financiero
Cajas Rurales de COFIDE
ahorro y crdito

Banco Agropecuario
Edpymes
Fondo MiVivienda
 Empresa de Operaciones
Mltiples
Empresas Bancarias
Empresas Financieras
Caja Municipal de Ahorro y Crditos
Caja Rural de Ahorro y Crdito
Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro
Empresa EDPYME
 Empresas Especializadas

Empresas de servicios Fiduciarios

Empresas Administradoras Hipotecarias
Empresas de Factoring
Empresas de Arrendamiento Financiero
Empresa de Servicios Fiduciarios
 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL

15 BANCOS COMERCIALES
10 FINANCIERAS (INC. COFIDE)
10 EDPYMES
11 CRAC
13 CMAC
163 COOPACS
 BANCOS CAJAS RURALES DE
1. B. Continental AHORRO Y CREDITO
2. B. De Comercio
3. B. De Crdito del Per 1. CRAC Cajamarca
4. B. De la Nacin 2. CRAC Credinka
5. B. Del Trabajo (CrediScotia) 3. CRAC Chavin
6. B. Financiero 4. CRAC Sipan
7. B. Interamericano de Finanzas 5. CRAC Libertadores de Ayacucho
8. B. Scotiabank 6. CRAC Los Andes
9. Citibank 7. CRAC Sr. de Luren
10. Interbank 8. CRAC Profinanzas
11. Mibanco 9. CRAC Prymera
12. HSBC Bank Per 10. CRAC Nuestra Gente
13. Banco Ripley
14. Banco Falabella
15. Banco Azteca
16. Agrobanco
17. B.Santander
18. Deutsche Bank

CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CREDITO

1. CMAC Arequipa
2. CMAC Cusco
3. CMAC Del Santa
4. CMAC Huancayo
5. CMAC Ica
6. CMAC Maynas
7. CMAC Paita
8. CMAC Pisco
9. CMAC Piura
10. CMAC Sullana
11. CMAC Tacna
12. CMAC Trujillo
13. CMCP Lima
 BANCO
Institucin que tiene por actividad principal la
intermediacin financiera (captacin y colocacin
de productos)
La captacin, implica que el Banco recolecte
dinero de las personas (denominadas ahorristas),
encontrndose obligado a pagar intereses .
Por la colocacin los Bancos otorgan crdito a
las personas, empresas que lo soliciten
(calificadas). Por dar estos crditos el Banco
cobra, dependiendo el tipo de Crdito.
 Actividad de un Banco

Cobra un inters Pago un inters

 Requisitos

Capital de trabajo:
Compra de insumos
importados,
capacitacin de Cobra un interes
personal, incentivos,
pago de planillas, etc.
Adquisicin de
maquinaria y equipos.
Prstamo personal
 Consideraciones para un
Crdito

Qu quiero?
Cunto y Cundo lo quiero?
Para qu lo quiero?
Cmo y cuando lo puedo pagar?
Cmo puedo respaldar la operacin ?
 CREDITO
La palabra Crdito deriva de dos voces
latinas:
Credere : Creer
Creditium : Reputacin de Solvencia
 Concepto de CREDITO
FINANCIAMIENTO DIRECTO O INDIRECTO
CONCEDIDO POR UNA ENTIDAD
FINANCIERA A UNA PERSONA NATURAL O
JURIDICA POR SU PRESTIGIO DE
SOLVENCIA Y CAPACIDAD DE PAGO.
Etapas del Proceso Crediticio
Seleccin
Autorizacin
Formalizacin
Disposicin
Seguimiento
Recuperacin
 Tipos de Financiamiento
Por su Plazo y destino Corto y Largo Plazo
Capital de Trabajo
(Inversiones)

Revolventes
Por su Disponibilidad
No Revolventes

Por su Garanta Muebles / Inmuebles

 Qu es la tasa de inters ?
El inters es el precio que alguien paga
(PRESTARIO) por usar el dinero de otra persona
(PRESTAMISTA) durante un periodo determinado.
La tasa de inters se expresa como un porcentaje
anual.
Por ejemplo, si la tasa de inters es 10% anual
(0,1 en su equivalente decimal) y el monto
prestado es S/. 100, entonces al cabo de un ao
se deber pagar por intereses S/. 10 = 0,1 x 100.
 Definicin y tipos
Es el precio que se paga por el dinero que se usa.

b) Cumplimiento d) Cliente
TI Compensatoria TI Activa
a) Capitalizacin TI Moratoria TI Pasiva
TI Nominal
Tipos TI Efectiva
c) Variabilidad e) Momento del
TI Fija cobro
TI Variable TI Vencida
TI Adelantada
Tasa Activa Ponderada segn tipo
de crdito: Ene. 07 ( % )

Moneda Nacional Moneda Extranjera

 TIPOS DE CREDITO
Los Crditos pueden ser clasificados o segmentados de acuerdo a su destino final.
La S.B.S clasifica los crditos de la siguiente manera:

A. CREDITOS COMERCIALES: Son aquellos que tienen por finalidad financiar la

produccin y comercializacin de bienes y servicios. Deuda total en el sistema
financiero superior a $30,000 o su equivalente en moneda nacional (INCLUYE NUEVAS
OPERACIONES)

B. CREDITOS A LAS MICROEMPRESAS (MES): Son aquellos crditos destinados al

financiamiento de actividades de produccin, comercio o prestacin de servicios y que
renen las siguientes caractersticas:

- Endeudamiento en el sistema financiero que no exceda los US $30,000 o su

equivalente en moneda nacional.
- Segmentacin de mercado : Ley 28015. D.L.1086
- MICRO 1 a 10 trabajadores Ventas anuales: Hasta 150 UIT
- PEQUEA 1 a 50 trabajadores Ventas anuales: Hasta 1700 UIT
- UIT 2009 S/. 3550.00
C. CREDITOS DE CONSUMO: Son aquellos crditos que se otorgan a las
personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o
gastos no relacionados con una actividad empresarial.

D. CREDITOS HIPOTECARIOS: Son aquellos crditos destinados a

personas naturales para la adquisicin, construccin, refaccin,
remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de vivienda propia,
siempre que tales crditos se otorguen amparados con hipotecas
debidamente inscritas.
 CLASIFICACION DEL DEUDOR

Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la

Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N 26702 Resolucin S.B.S. N 808-
2003, fecha 28 de mayo de 2003 (Entra en vigencia a partir del 01 de octubre de
2003, fecha en la que quedar derogada la Resolucin SBS N 572-97 y sus
normas modificatorias)

Un deudor es clasificado por la empresa del sistema financiero que le otorg un

crdito, de acuerdo a las siguientes categoras de riesgo:

0: Categora Normal

1: Categora con problemas potenciales

2: Categora Deficiente

3: Categora Dudoso

4: Categora Prdida

 RESUMEN DE CATEGORIAS DE
CLASIFICACION EN FUNCION AL
ATRASO DE PAGO
COMERCIALES MES / CONSUMO HIPOTECARIO
NOR
Hasta 8 das Hasta 30 dias
CPP Menor a 60 De 9 a 30 De 31 a 90
DEF
De 60 a 120 De 31 a 60 De 91 a120
DUD
De 121 a 365 De 61 a 120 De 121 a 365
PER
Mas de 365 Mas de 121 Mas de 366
 EVALUACION CREDITICIA
La Evaluacin est determinada por la capacidad
de pago del deudor caracterizada
fundamentalmente por el flujo de sus fondos y
antecedentes crediticios, adems que
dependiendo del tipo de crdito se considerar
su entorno econmico, la capacidad de pago en
funcin a los ingresos del deudor, su patrimonio
neto, clases de garantas, importe de sus
diversas obligaciones y otros factores relevantes
para determinar la capacidad del servicio y pago
del deudor. Lo relevante en toda evaluacin
crediticia es la capacidad de pago del deudor
 RIESGO
RIESGO
Posibilidad de que se produzca
un acontecimiento que afecte
negativamente, ya sea en forma
directa o indirecta, los resultados
de una empresa.

RIESGO CREDITICIO
Es el riesgo de que un cliente
no cumpla o no pueda cumplir
con una obligacin financiera.
Su efecto se mide por el gasto
en la reposicin de los flujos
de efectivo que no se recibirn
 GARANTIAS

Garantas Personales Garantas Reales Garantas Sociales

FIANZA PRENDA
AVAL HIPOTECA