Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo

Escuela de Postgrado
Maestra en Ciencias Econmicas
Mencin Auditora y Control de Gestin

Informe de
Auditora de Responsabilidad Social Universitaria
de la UNASAM, 2014

A desarrollar como requisito para aprobar el curso de Auditora Social

Presentado Por:
Danya Apolin Alvarez
Tania Lazaro Genebroso

Docente
Valiente P. RAMREZ HUERTA

Huaraz Per
Febrero del 2014
I. Sntesis gerencial Auditoria de RSU
Seor Rector de la UNASAM

La UNASAM creada con D. Ley 21856, el 24/05/1977 para formar profesionales, realizar
investigacin cientfica, ofrecer programas de proyeccin social y extensin universitaria, y
preservar y acrecentar la cultura

El objetivo de la auditoria de RSU fue diagnosticar, el cumplimiento de la responsabilidad

social universitaria respecto a los siete aspectos fundamentales establecidos en la ISO 26000.

Los resultados muestran que la UNASAM no cumple su RSU a cabalidad en la mayora de los
aspectos fundamentales. Los responsables manifiestan descocer dichos aspectos.

Se recomienda acciones de correccin para los distintos aspectos y la capacitacin tanto a

funcionarios como a los trabajadores sobre RSU.

La UNASAM tiene un rgano de calidad universitaria con el propsito de acreditar a cada una
de las carreras profesionales, la que contribuir mejorar su responsabilidad social en el
mediano plazo
 Informe largo Auditoria de RSU
I. INTRODUCCIN

1. Origen del Examen

La Auditoria a la RSU del 2014, se ha ejecutado a iniciativa de
los estudiantes de EPG de la UNASAM

2. Naturaleza y Objetivos del examen

Es una auditoria de RSU y sus objetivos son:
a) Identificar aspectos especficos de la RSU
b) Determinar el grado de integracin de la RSU en la organizacin
c) Diagnosticar las 7 materias fundamentales de RSU
d) Proponer recomendaciones para mejorar la RSU
Informe largo Auditoria de RSU

3. Alcance del examen

La Auditoria de la RSU de la UNASAM del 2014, se ha
ejecutado en el marco de la ISO 26000 y las Normas de
Auditora Generalmente Aceptadas.

4. Antecedentes y Base Legal

La UNASAM creada con D. Ley 21856, el 24/05/1977 para
formar profesionales, realizar investigacin cientfica, ofrecer
programas de proyeccin social y extensin universitaria, y
preservar y acrecentar la cultura
 Informe largo Auditoria de RSU

Base Legal:

Constitucin Poltica del Per

Ley N 23733 Ley Universitaria.
D. Ley N 21856 Ley de Creacin de la UNASAM
Estatuto y Reglamento General de la UNASAM.
D. Leg. N 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa para el
Sector Pblico. Reglamento D. S. N 005-90-PCM.
Normas Generales de los Sistemas Administrativos.
Normas Tcnicas de Control Interno.
Ley de Presupuesto del Sector Pblico 2014.
Ley de Gestin Presupuestaria del Estado
Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su Reglamento.
Otros que son aplicables al Sector Pblico.
Informe largo Auditoria de RSU

5. Comunicacin de Hallazgos
Durante el proceso de la Auditoria de RSU, se Comunic
los Hallazgos para permitir a los funcionarios y
servidores comprometidos formulen el descargo
respectivo.

6. Otros Aspectos de Importancia

La UNASAM tiene implementado una unidad de calidad
universitaria con el propsito de acreditar a cada una de
las carreras profesionales, la contribuir mejorar su
responsabilidad social en el mediano plazo
 Informe largo Auditoria de RSU

II. OBSERVACIONES

Como resultado de la revisin y evaluacin de la RSU se ha

determinado las siguientes observaciones
Prcticas laborales
 1. Trabajo y Relaciones laborales
Condicin:
La Unasam el reclutamiento y seleccin de los trabajadores se
realiza por concurso pblico de mritos tal como establecen las
normas para el sector pblico. Puntuacin fue de 1.55 y se
califica inadecuada.
La entidad cuenta con polticas de integracin al trabajo de
grupos vulnerables de la poblacin. Puntuacin fue de 1.00 y
se califica inadecuada.
Todos los trabajadores participan en la carrera administrativa
siendo promovidos en funcin a su capacitacin y mritos
laborales. Puntuacin fue de 1.50 y se califica inadecuada.
 TABLA N 01
El reclutamiento y seleccin de los trabajadores se realiza por concurso
pblico de mritos tal como establecen las normas para el sector pblico.

PERCEPCION f %

SIEMPRE 0 0

CASI SIEMPRE 0 0

A VECES 12
Valoracin 60
Detalle
Total
0 1 2 3 4
RARA VEZ 7 35
1 El reclutamiento y
1 7 12 0 0 20
Frecuencia
seleccin de los NUNCA 1 5
trabajadores se realiza 5.00 35.00 60.00 0.00 0.00 100
por concurso pblico F%
de mritos tal como TOTAL 20 100
establecen las normas 0.00 0.35 1.20 0.00 0.00 1.55
para el sector pblico. Puntuacin

Rango Calificacin

0.0 a 2.00 Inadecuada

2.01 a 3.00 Sub

Desarrollado
3.01 a 4.00 Satisfactorio

4.01 a 5.00 Excelente

 TABLA N 02
La entidad cuenta con polticas de integracin al trabajo de
grupos vulnerables de la poblacin (gente de la tercera edad,
discapacitados, etc.)

PERCEPCION fi %

SIEMPRE 0 0

CASI SIEMPRE 4 20

A VECES 4 20

RARA VEZ 0 0

NUNCA 12 60

TOTAL 20 100

Valoracin Rango Calificacin

Detalle
Total
0 1 2 3 4 0.0 a 2.00 Inadecuada

2 La entidad cuenta
12 0 4 4 0 20 2.01 a 3.00 Sub
Frecuencia Desarrollado
con polticas de
integracin al trabajo 60.00 0.00 20.00 20.00 0.00 100 3.01 a 4.00 Satisfactorio
de grupos vulnerables F%
de la poblacin (gente
de la tercera edad, 0.00 0.00 0.40 0.60 0.00 1.00 4.01 a 5.00 Excelente
discapacitados, etc.) Puntuacin
 TABLA N 05
Todos los trabajadores participan en la carrera
administrativa siendo promovidos en funcin a su
capacitacin y mritos laborales

PERCEPCION f %

SIEMPRE 2 10

CASI SIEMPRE 3 15

A VECES 1 5

RARA VEZ 11 55

NUNCA 3 15

TOTAL 20 100

Rango Calificacin
Valoracin
Detalle
Total 0.0 a 2.00 Inadecuada
0 1 2 3 4

5 Todos los 3 11 1 3 2 20 2.01 a 3.00 Sub

Frecuencia Desarrollado
trabajadores participan
en la carrera 15.00 55.00 5.00 15.00 10.00 100
administrativa siendo F% 3.01 a 4.00 Satisfactorio
promovidos en funcin
a su capacitacin y 0.00 0.55 0.10 0.45 0.40 1.50
Puntuacin 4.01 a 5.00 Excelente
mritos laborales
 Trabajo y Relaciones Laborales

Criterios:

Constitucin Poltica del Per

D. Leg. N 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa para el
Sector Pblico. Reglamento D. S. N 005-90-PCM.
Ley 29973 de la persona con discapacidad en el Per.
D. S. N 065-2011-PCM - Decreto Supremo que
establece modifcaciones al Reglamento del Rgimen
de Contratacin Administrativa de Servicios - CAS
Normas Generales de los Sistemas Administrativos.
Normas Tcnicas de Control Interno.
Ley de Presupuesto del Sector Pblico 2014.
Ley de Gestin Presupuestaria del Estado
Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su Reglamento.
 Trabajo y Relaciones Laborales
Causa
Los trabajadores ingresan sin los mritos correspondientes.
No se le da oportunidad a la gente discapacitada que atenta
contra sus derechos.
Todos los trabajadores no son promovidos en funcin a su
capacitacin y mritos laborales.
 Trabajo y Relaciones Laborales

Efecto
No se desarrollan ni se ejecutan los objetivos programados
porque no renen el perfil profesional correspondiente a
cada rea administrativa.
 Trabajo y Relaciones Laborales

Evidencia

Encuesta a los trabajadores de la Unasam nombrados,

contratados en planilla, CAS, contratados por R/H, otros.
 Condiciones de Trabajo y Proteccin Social
Condicin:
Los trabajadores son remunerados conforme a ley, percibiendo
igual remuneracin y dems beneficios por la misma labor
realizada segn su categora. Puntuacin 2.20 y se califica Sub
desarrollado.

En la Unasam se aseguran a los trabajadores a Essalud, SIS, u

otros para la atencin mdica. Puntuacin 3.40 y se califica
Sub desarrollado.
 TABLA N 09
Los trabajadores son remunerados conforme a ley,
percibiendo igual remuneracin y dems benefcios por la
misma labor realizada segn su categora.

PERCEPCION f %

SIEMPRE 3 15

CASI SIEMPRE 7 35

A VECES 2 10

RARA VEZ 7 35

NUNCA 1 5

TOTAL 20 100

Valoracin
Total
Detalle
0 1 2 3 4

2 Los trabajadores 1 7 2 7 3 20 Rango Calificacin

Frecuencia
son remunerados
conforme a ley, 5.00 35.00 10.00 35.00 15.00 100 0.0 a 2.00 Inadecuada
percibiendo igual F%
remuneracin y
0.00 0.35 0.20 1.05 0.60 2.20 2.01 a 3.00 Sub
dems beneficios Desarrollado
por la misma labor Puntuacin
realizada segn su 3.01 a 4.00 Satisfactorio
categora.
4.01 a 5.00 Excelente
 TABLA N 11
En la UNASAM se aseguran a los trabajdores a ESSALUD,
SIS u otro seguro para la atencin mdica y con medicinas
al trabajador y sus familiares en caso de enfermedad o
accidente.

PERCEPCION f %

SIEMPRE 12 60

CASI SIEMPRE 4 20

A VECES 4 20

RARA VEZ 0 0

NUNCA 0 0

TOTAL 20 100

Valoracin

Detalle Total
0 1 2 3 4

4 En la UNASAM 0 0 4 4 12 20 Rango Calificacin

Frecuencia
se aseguran a los
trabajdores a 0.00 0.00 20.00 20.00 60.00 100
F% 0.0 a 2.00 Inadecuada
ESSALUD, SIS u
0.00 0.00 0.40 0.60 2.40 3.40
otro seguro para la
2.01 a 3.00 Sub
atencin mdica y
Desarrollado
con medicinas al
trabajador y sus Puntuacin 3.01 a 4.00 Satisfactorio
familiares en caso
de enfermedad o 4.01 a 5.00 Excelente
accidente.
 Condiciones de Trabajo y Proteccin Social
Criterios:
Constitucin Poltica del Per
D. Leg. N 276, Ley de Bases de la Carrera
Administrativa para el Sector Pblico. Reglamento D. S.
N 005-90-PCM.
D.S. 009-2005-TR Reglamento de seguridad y salud en el
trabajo y modificatorias.
D. S. N 065-2011-PCM - Decreto Supremo
que establece modifcaciones al Reglamento
del Rgimen de Contratacin Administrativa
de Servicios - CAS
 Condiciones de Trabajo y Proteccin Social
Causa
Los trabajadores no son remunerados conforme a ley,
percibiendo desigual remuneracin y dems beneficios
por la misma labor realizada.
No existe un nivel remunerativo igualitario entre los
mismos profesionales.
a veces Aseguran a los trabajadores a Essalud, SIS, u
otros para la atencin mdica.
 Condiciones de Trabajo y Proteccin Social

Efecto
Incumplimiento de funciones de los trabajadores.

Los trabajadores se sienten vulnerados por las Normas.

 Condiciones de Trabajo y Proteccion Social
Evidencia
* Encuesta a los trabajadores de la Unasam nombrados,
contratados en planilla, CAS, contratados por R/H, otros.
 Dialogo Social
Condicin:
Las autoridades de la Unasam fomentan el dilogo con los
trabajadores o sus representantes para lograr la justicia social,
estabilidad y la paz. Puntuacin 1.80 y se califica inadecuada.

Existen mecanismos que permita conocer los reclamos, las

opiniones, sugerencias e iniciativas de los trabajadores de la
Unasam. Puntuacin 1.75 y se califica inadecuada.
 TABLA N 13
Las autoridades de la UNASAM fomentan el dilogo con los
trabajadores o sus representantes para logara la justicia
social, la estabilidad y la paz.

f %

SIEMPRE 3 15

CASI SIEMPRE 2 10

A VECES 5 25

RARA VEZ 8 40

NUNCA 2 10

20 100

Valoracin
Total
Detalle
0 1 2 3 4
Rango Calificacin
1 Las autoridades 2 8 5 2 3 20
Frecuencia 0.0 a 2.00 Inadecuada
de la UNASAM
fomentan el 10.00 40.00 25.00 10.00 15.00 100
dilogo con los F% 2.01 a 3.00 Sub
trabajodres o sus Desarrollado
0.00 0.40 0.50 0.30 0.60 1.80
representantes 3.01 a 4.00 Satisfactorio
para logara la
justicia social, la Puntuacin
4.01 a 5.00 Excelente
estabilidad y la
paz.
 TABLA N 14
Existen mecanismos que permita conocer los reclamos,
las opiniones, sugerencias e iniciativas de los trabajadores
de la UNASAM.

f %

SIEMPRE 2 10

CASI SIEMPRE 6 30

A VECES 2 10

RARA VEZ 5 25

NUNCA 5 25

20 100

Valoracin
Total
Detalle
0 1 2 3 4

2 Existen 5 5 2 6 2 20
Frecuencia
mecanismos que
permita conocer 25.00 25.00 10.00 30.00 10.00 100
F% Rango Calificacin
los reclamos, las
opiniones,
0.00 0.25 0.20 0.90 0.40 1.75 0.0 a 2.00 Inadecuada
sugerencias e
iniciativas de los Puntuacin
trabajadores de la 2.01 a 3.00 Sub
UNASAM. Desarrollado
3.01 a 4.00 Satisfactorio

4.01 a 5.00 Excelente

 Dialogo Social
Criterios:
Constitucin Poltica del Per
D. Leg. N 276, Ley de Bases de la Carrera
Administrativa para el Sector Pblico. Reglamento D. S.
N 005-90-PCM.
D. S. N 065-2011-PCM - Decreto Supremo
que establece modifcaciones al Reglamento
del Rgimen de Contratacin Administrativa
de Servicios - CAS
Normas Generales de los Sistemas Administrativos.
Normas Tcnicas de Control Interno.
 Dialogo Social
Causa
Las autoridades de la Unasam no fomentan el dilogo con
los trabajadores.
No existen mecanismos que permita conocer los
reclamos, las opiniones, sugerencias de los trabajadores
 Dialogo Social

Efecto
Incumplimiento de funciones de los trabajadores.
Los trabajadores se sienten vulnerados por las Normas.
 Dialogo Social

Evidencia
Encuesta a los trabajadores de la Unasam nombrados,
contratados en planilla, CAS, contratados por R/H, otros.