TEMA: BASILEA I, II, III

Lic. Manuel Prez Lpez

Comit de Basilea,
Creado para la Supervisin Bancaria en
1974 por acuerdo de los representantes
de los Bancos Centrales de los 10 pases
ms industrializados.
Funciones del Comit de Basilea

Formula estndares y pautas generales

de supervisin bancaria; emite
declaraciones de mejores prcticas a fin
que las autoridades individuales tomen
las medidas necesarias para aplicarlas
en sus naciones.
Basilea I
El acuerdo de Basilea I, se firm en 1988,
estableci unos principios bsicos en los que
deba fundamentarse la actividad bancaria como
el capital regulatorio, requisito de permanencia,
capacidad de absorcin de prdidas y de
proteccin ante quiebra. Este capital deba ser
suficiente para hacer frente a los riesgos de
crdito, mercado y tipo de cambio. El acuerdo
estableca tambin que el capital mnimo de la
entidad bancaria deba ser el 8% del total de los
activos de riesgo (crdito, mercado y tipo de
cambio sumados).
Basilea I
Este acuerdo era una recomendacin: cada uno de los
pases signatarios, as como cualquier otro pas,
quedaba libre de incorporarlo en su ordenamiento
regulatorio con las modificaciones que considerase
oportunas.

El primer acuerdo de capital de Basilea ha jugado un

papel muy importante en el fortalecimiento de los
sistemas bancarios. La repercusin de ese acuerdo, en
cuanto al grado de homogeneizacin alcanzado en la
regulacin de los requerimientos de solvencia ha sido
extraordinaria. Entr en vigor en ms de 130 pases.
Basilea II
Basilea II es el segundo de los Acuerdos.
Publicado inicialmente en junio de 2004,
es la creacin de un estndar
internacional que sirva de referencia a
los reguladores bancarios, con objeto de
establecer los requerimientos de capital
necesarios para asegurar la proteccin
de las entidades frente a los riesgos
financieros y operativos.
Basilea II
El objetivo principal es lograr una mayor
alineacin de los requerimientos de
capital de las entidades financieras con
los verdaderos riesgos que stas
enfrentan y, a la vez, tomar en cuenta
en el esquema de supervisin la
evolucin de las tcnicas de manejo de
riesgo y la creciente complejidad y
heterogeneidad del sistema financiero.
Basilea II
Basilea II se puede definir como un
marco global de supervisin bancaria,
basado en tres pilares,
(i) Los Requerimientos Mnimos de
Capital;
(ii) El Proceso de Examen del Supervisor
y
(iii) La Disciplina de Mercado.
(i) Requerimientos mnimos de capital

Propone reglas para el clculo de los

requerimientos de capital, motivando a
los bancos a mejorar su administracin y
medicin de riesgo.
(i) Requerimientos mnimos de capital

Requerimiento mnimo de capital para

riesgo de crdito. Se podr adoptar
cualquiera de los siguientes tres
enfoques:

Mtodo Estndar (STDA).

Mtodo Basado en Calificaciones
Internas Bsico (IRBF).
Mtodo Basado en Calificaciones
Internas Avanzado (IRBA).
(i) Requerimientos mnimos de capital

Requerimiento mnimo de capital para

riesgo operacional. Existen tres mtodos
para el clculo de los requerimientos
mnimos de capital:

Mtodo del Indicador Bsico.

Mtodo Estndar.
Mtodos de Medicin Avanzada (AMA).
(i) Requerimientos mnimos de capital

Requerimiento mnimo de capital para

riesgo de mercado. Ningn cambio
desde que se incluy en 1996 en Basilea
I.

Mtodo estndar.
Modelos internos.
(ii) Proceso de Examen del Supervisin.

Da lineamientos para que el Supervisor

promueva mejores prcticas en la
administracin de riesgos y se abatan
otros riesgos como el estratgico y
reputacional.
(iii) Disciplina de Mercado.
Es una gua de la informacin que los
bancos deben publicar con el fin de dar
mayor transparencia a la estructura y
suficiencia del capital y la exposicin al
riesgo de la institucin.
Basilea III
Las medidas planteadas en Basilea III
estn encaminadas a:
Exigir ms capital y de mayor calidad.
Establecer unos requerimientos mnimos
de liquidez (a corto y largo plazo).
Fijar un ratio mximo de
endeudamiento.
Basilea III
Las normas establecidas para el sistema
financiero peruano en lo que se refiere a
Basilea III establece requerimiento de
capital adicionales vinculado a: (i) ciclo
econmico, (ii) concentracin (sectorial,
individual y geogrfica), (iii)
concentracin de mercado, (iv) tasa de
inters del balance y (v) propensin al
riesgo.