5.1.

Objetivos del Plan de Produccin

El plan de produccin es el programa de produccin para un ao. Parte de las

perspectivas de ventas, de la capacidad de produccin y de los recursos.
El plan de produccin proporcionar las cantidades necesarias del producto en el
momento adecuado a un costo total mnimo.
Muchos confunden el plan de produccin con la emisin de rdenes.
Frecuentemente se omite el planeamiento de produccin y se parte de la emisin de
rdenes.
 PLAN DE PRODUCCIN
CARACTERSTICA
Sobre el Plan de Produccin, podemos arriesgar
en presentar el siguiente paralelo:

Plan de Produccin VS Planeamiento Estratgico

Emisin de rdenes VS Control Gerencial
Programacin de la VS Control Operacional
Produccin
PLANIFICACIN AGREGADA DE LA PRODUCCION
La planificacin agregada de la produccin tiene que ver
con el establecimiento de tasas de produccin a medio
plazo (6 a 18 meses) por grupo de productos u otra
categora general.
Disponibilidad
Comportamiento de materias Demanda del
del competidor primas mercado

Factores Externos

Planificacin Condiciones
Capacidad externa para la
(por ejemplo, econmicas
produccin
subcontratistas
Factores Externos..

Capacidad Fuerza de Actividades

Niveles de
fsica trabajo necesarias para
inventario
actual actual la produccin

Cuadro 4.4. Entradas requeridas para el sistema de planificacin de la produccin.

5.2 Etapas de las informaciones de ventas

Los pronsticos constituyen tarea difcil e ingrata, pero indispensable.

Es siempre mejor trabajar con cualquier pronstico, aunque
impreciso, que con ninguno.
La produccin para almacenar necesita ms de la estimacin de
ventas que la produccin sobre pedido, sin embargo todas necesitan
planear adecuadamente su produccin.
5.2 Etapas de las informaciones de ventas

Para conciliar las ventas con las necesidades de

produccin se divide las informaciones de ventas
en tres fases:
L
arg
o P
l
azo P
r
ons
t
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l
(
pe
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u
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gr
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is
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n)
 5.3 El pronstico general y el Plan de
Produccin
El primer paso para el plan de produccin es la
elaboracin del Pronstico General para el ao.
En general es elaborado antes del ltimo trimestre
del ao anterior (calendario o fiscal).
Debido a la gran anticipacin (en media 9 meses) no
se puede esperar gran precisin.
El pronstico general es elaborado por Marketing,
Produccin, Finanzas y la Gerencia General, a objeto
de conciliar las perspectivas de ventas con las
restricciones productivas y financieras
 5.3 El pronstico general y el Plan de
Produccin
Basados en el Pronstico General se elabora el
Plan de Produccin para lo cual deben evaluarse
previamente las disponibilidades y los
requerimientos.
Mediante el Plan de Produccin se determinan:
Las necesidades de mano de obra
Las necesidades de maquinaria
Los niveles de inventarios
Las operaciones de produccin
 5.3 El pronstico general y el Plan de
Produccin
La informacin necesaria para desarrollar el plan
de produccin es:
a.- El pronstico de las ventas traducido a Ho-ho
b.- El personal; estable y por contratar; das
laborables, disponibilidad de Ho-ho
c.- Tiempo en Ho-ho/unidad
d.- Costo de Ho-ho normales y extras.
e.- Costo de almacenamiento.
5.4. Disponibilidad y Requerimientos

Si los patrones de demanda de nuestros productos

son estables a travs de todo el ao, es muy fcil
planear la produccin.
En cambio, si la demanda de nuestros productos
flucta de manera significativa la solucin se
complica.
Para solucionar este caso existen dos alternativas:
Fabricar a una tasa constante y disponer de inventarios.
Variar el tamao de la fuerza de trabajo mes a mes
En el ejemplo la alternativa es tomar un nmero de
trabajadores en forma constante.
 5.4 Disponibilidad y Requerimientos

Considerando que el costo de mayor relevancia en

un producto es la mano de obra empleada.
Tomamos las disponibilidades y los requeri-
mientos en base a las Horas-hombre (Ho-ho),
calculndose as:
Pr onostico de ventas Ho ho
Re querimientos ( Ho ho / mes) x
del mes ( unidades ) por unidad

Nro de Nro de Nro de dias

Disponibilidad ( Ho ho / mes) x x
Trabajadores Hrs / jornada Laborables / mes
5.4 Disponibilidad y Requerimientos

El siguiente grfico detalla en forma

comparativa lo disponible con lo requerido
atravsdeltiempo.
5.5- Modelo de Plan de Produccin

CONSIDERACIONES DEL MODELO

1-Las demandas estimadas deben ser cumplidas.
2-Se considera un costo por mantener productos
terminados en almacn.
3-La mano de obra es el factor de mayor influencia
en el costo.
4-El nmero de operarios se determinar antes de
hacer el plan (periodo anual).
5-Minimiza el costo mediante el uso eficiente de
mano de obra, manteniendo un nivel razonable de
existencias.
 5.5- Modelo de Plan de Produccin

Datos:
1- Costo de la mano de obra: 0,70 S/.x hora en turnos normales de 40 horas-
semana.
2- Las horas extras: 1.5 veces el costo de la hora normal.
3- La fbrica cierra por vacaciones: 3 semanas de Julio.
4- El personal fabril se determina al inicio de un plan anual.
5- A cada operario se le pagan 40 horas por semana.
6- No est permitido ms de 10 horas extras por operario por semana.
7- El costo de mantener en almacn el producto: S/. 0.02 por Ho-ho/mes.
8- El producto requiere por unidad 30 Ho-ho para su fabricacin.
9- No hay existencias iniciales ni finales.
 PASOS PARA ELABORAR EL PLAN DE
PRODUCCION

1-Requerimientos de Ho-ho por periodo y

acumulado.
2-Disponibilidad por operador Ho-ho por
periodo y acumulado
3- Determinar el nmero de operarios.
4-Plan de produccin en funcin al nmero
de operarios y nmero de das disponibles.
 PASOS PARA ELABORAR EL PLAN DE
PRODUCCION
Pasos 1 y 2 Tabla de Requerimientos y Disponibilidades
PERIODO ESTIMADO REQUERIMIENTOS DISPONIBILIDADES
Ho-ho Ho-ho
T Ye Ye Ho-ho/m Acum. Das Ho-ho TOTAL HE
Unids Acum. Ye*30 Ho-ho Laborables XmesxOpera Ho-ho Disp.
EN 102 102 3060 3060 22 176 3696 924
FE 104 206 3120 6180 21 168 3528 882
MA 113 319 3390 9570 21 168 3528 882
AB 119 438 3570 13140 21 168 3528 882
MA 128 566 3840 16980 22 176 3696 924
JU 134 700 4020 21000 21 168 3528 882
JU 130 830 3900 24900 7 56 1176 294
AG 121 951 3630 28530 21 168 3528 882
SE 116 1067 3480 32010 22 176 3696 924
OC 112 1179 3360 35370 23 184 3864 966
NO 112 1291 3360 38730 20 160 3360 840
DI 106 1397 3180 41910 22 176 3696 924
TOTAL 1387 41910 1944 40824 10206

 PASOS PARA ELABORAR EL PLAN DE

PRODUCCION
Paso3:REQUERIMIENTODEOPERARIOS
Re querimiento Ho ho / a o 41910
Nro Operarios 21,56 oper.
Disponibilidad Ho ho / a o/ operario 1944
Con 21 operarios, empleamos horas extras y con 22
operarios debemos pagar a un operario por 1944 horas.
Horas Extras (21 Operarios) = 41910 21x1944 = 1086 h
Costo con 21 Operarios = C21 + 1086x1,05 = C21 + 1140,3
Costo con 22 Operarios = C21 + 1944x0,7 = C21 + 1360,8
La opcin de menor costo es emplear 21 operarios ms
horas extras.
Paso4:TABLA PLAN DE
PRODUCCIN

C - Costo que representa utilizar una Ho-ho

en el mes respectivo sea hora normal o
extra.
D - Disponibilidad de Ho-ho en el mes
respectivo tanto extras como normales.
P - Nmero de Ho-ho empleadas en la
produccin en el mes, tanto extras como
normales.
 EN FE MA AB MA JU JU AG SE OC NO DI
HN HE HN HE HN HE HN HE HN HE HN HE HN HE HN HE HN HE HN HE HN HE HN HE
C 0,70 1,05
EN 3060 D 3696 924
P 3060 0
C 0,72 0,70 1,05
FE 3120 D 636 3528 882
P 3120 0
C 0,74 0,72 0,70 1,05
MA 3390 D 636 408 3528 882
P 3390
C 0,76 0,74 0,72 0,70 1,05
AB 3570 D 636 408 138 3528 882
P 42 3528
C 0,78 0,76 0,74 1,07 0,70 1,05
MA 3840 D 636 408 96 882 3696 924
P 48 96 3696
C 0,80 0,78 1,09 1,07 0,70 1,05
JU 4020 D 636 360 882 924 3528 882
P 132 360 3528 0
C 0,82 1,11 1,09 1,07 0,70 1,05
JU 3900 D 504 882 924 882 1176 294
P 504 120 924 882 1176 294
C 0,70 1,05
AG 3630 D 3528 882
P 3528 102
C 0,70 1,05
SE 3480 D 3696 924
P 3480
C 0,72 0,70 1,05
OC 3360 D 216 3864 966
P 3360
C 0,72 0,70 1,05
NO 3360 D 504 3360 840
P 3360
C 0,70 1,05
DI 3180 D 3696 924
P 3180
 Paso4:TABLA PLAN DE
PRODUCCIN (Presupuesto)

TOTAL 3696 3528 3528 3528 120 3696 924 3528 882 1176 294 3528 102 3480 3360 3360 3180
HNNU 0 0 0 0 0 0 0 0 216 504 0 516
COSTOMEN. 2660,88 0,0 2501,28 0,0 2474,28 0,0 2469,60 133,2 2587,20 1007,2 2469,60 943,7 823,2 308,7 2470 107,1 2587 2705 2352 2587,2

PRESUPUESTO= 31186,74

HRAS NORMALES= 28686,84

HRAS EXTRAS = 2499,9
Tabla resumen del Plan de Produccin
MES PRONO Plan de prod. PRODUC- EXISTENCIAS
STICO CION FINALES
Ho-ho HN HE TOTAL PLANEADAS
POR ACUMU-
PERIODO LADO
ENE 3060 3696 3696 636 636
FEB 3120 3528 3528 408 1044
MAR 3390 3528 3528 138 182
ABR 3570 3528 120 3648 78 1260
MAY 3840 3696 924 4620 780 2040
JUN 4020 3528 882 4410 390 2430
JUL 3900 1176 294 1470 -2430
AGO 3630 3528 102 3630
SET 3480 3480 3480
OCT 3360 3360 3360
NOV 3180 3180 3180
DIC 3060 3060 3060
5.6 AJUSTE DEL PLAN DE PRODUCCION

Hay dos motivos esenciales por los que se hace necesario el

ajuste de los planes de produccin:
1 Los pronsticos son diferentes a las demandas reales.
2 La produccin est sujeta a variaciones, sea por huelgas,
epidemias, falta de abastecimiento de insumos o por que la
produccin real fue superior a la planeada debido a las
eficiencias introducidas.
5.6 AJUSTE DEL PLAN DE PRODUCCION

5.6.1 AJUSTE POR EL METODO DE NIVELACION

Consiste en nivelar o distribuir un cierto nmero de perodos
la diferencia existente entre las demandas reales y lo
planeado.
Los elementos importantes para este mtodo son:
1 El factor nivelador, el nmero de perodos entre los cuales
se distribuye la diferencia.
2 Tiempo de demora, es el tiempo necesario para hacer el
ajuste (es el intervalo transcurrido entre el momento que se
sabe que se necesita hacer un ajuste y el momento que
ocurre realmente).
5.6 AJUSTE DEL PLAN DE PRODUCCION

Factor de
nivelacin
(FN): 1
Tiempo de
demora
(Td): 1 mes