UNIVERSIDAD PRIVADA TELESUP

DIPLOMADO
OPERACIONES
BANCARIAS

Docente : FIDEL GUERRA ZAMUDIO

 ACTIVIDAD BANCARIA
La industria bancaria descansa en un elemento
fundamental: la confianza del pblico en el sistema
financiero. Es en base a esa confianza que las personas
depositan su dinero en los bancos.

La Actividad Bancaria
La mediacin que ejerce la banca entre los capitales que
buscan empleo y la empresa que pide los medios para
una aplicacin ms productiva.
Tipos de Operaciones Bancarias

Operaciones Pasivas: Estn dirigidas a captar recursos,

se registran en el lado del pasivo en el balance general.
Operaciones Activas: En las cuales el bancos se
constituye en acreedor. Son registradas por el banco en
el lado del activo del balance general.
Operaciones Accesorias o Conexas: No son operaciones
tpicas o exclusivas de la banca. Se trata de operaciones
que los bancos o instituciones prestan a sus clientes
como un servicio adicional.
 OPERACIONES BANCARIAS
PASIVAS
Definicin:
1 DEPSITOS Es el acto por el cual una persona entrega a una
institucin financiera una suma de dinero con la obligacin
Ordinarios para sta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha
En cuenta corriente en que se hubiera convenido.
Remunerados Elementos:
No remunerados El Depositante
En cuenta de ahorros El Depositario
A plazo La Suma Depositada
Especiales El Plazo y las Condiciones para su Devolucin
Judiciales
De menores Su Remuneracin y el Modo de Cancelarla
Oficiales Clasificacin:
En garanta de terceros A la vista: exigibles en 30 das o menos.
Depsitos en Moneda Extranjera A plazo: exigibles en ms de 30 das, estos se
documentan mediante certificados negociables o no.
Movilizarse mediante retiros en
De Ahorro
moneda de curso legal en el pas, al
tipo de cambio, o mediante En cuenta corriente:
transferencia o cheque del banco Movilizados a travs de cheques, ordenes de pago o
depositario girado contra sus medio electrnico.
corresponsales en el exterior . Los bancos debern informar sobre el movimiento y saldo
De ahorro: 15 das continuos despus de finalizado cada mes.
De personas naturales son inembargables El cliente dispone de 6 meses para ejercer reclamos sobre
hasta por el monto garantizado . operaciones registradas en el estado de cuenta .
 OPERACIONES BANCARIAS
PASIVAS
EMISIN DE PAPELES
2 TTULOS HIPOTECARIOS 3 COMERCIALES
Llamados originalmente cdulas hipotecarias Papeles Comerciales:
Se emiten con respaldo de garanta de Plazo de vencimiento entre 15 y 360
crditos hipotecarios de primer grado das
previamente constituida a favor de los bancos Generalmente colocados a descuento
hipotecarios por lo tanto generan intereses
La garanta no son los inmuebles, sino los implcitos
crditos hipotecarios de los cuales el banco
es el acreedor
Instrumento de largo plazo
Financia el sector de la construccin y de la
vivienda EMISIN DE OBLIGACIONES
Pueden ser de dos clases: 4 QUIROGRAFARIAS
Con garanta global: garantizados con
todos los crditos hipotecarios que
posee el banco Obligaciones Quirografarias:
Con garanta especifica: cuando el Plazos de vencimiento superiores al
banco designa previamente cuales son ao
los crditos hipotecarios que garantizan Intereses explcitos a tasas variable
la emisin
 OPERACIONES BANCARIAS
PASIVAS
Venta de Participaciones al
Pblico
El BCRP
El Reporto (como Reportado)
Descuento Pasivo
Redescuento Pasivo
Anticipo Pasivo
El Mercado Interbancario Las Operaciones Interbancarias comprenden
todas aquellas operaciones que pacten y realicen
Es un conjunto de mecanismos, prcticas e exclusivamente las instituciones financieras entre
instrumentos, mediante los cuales las
instituciones bancarias se otorgan prstamos s, activas y pasivas, como el otorgamiento de
entre ellas. crditos con cargo a la cuenta de depsito en el
Los bancos hacen uso de las reservas Banco Central de Reserva del Peru, la
bancarias excedentes que tiene en el BCRP. contratacin de garantas, cartas de crdito,
La finalidad de estos prstamos es resolver aceptaciones comerciales, operaciones de
problemas puntuales de liquidez confianza y fideicomiso y cualesquiera otras
El plazo usual es de 1 a 2 das operaciones propias de las instituciones
La tasa de inters es voltil financieras, de conformidad con la ley. Las
Participan bancos comerciales y universales operaciones aqu indicadas deben tener, en todo
La Cmara de Compensacin caso, un legtimo carcter comercial o financiero.
 OPERACIONES BANCARIAS
ACTIVAS
1 CRDITOS 2
Clasificacin
Definicin Por la garanta:
Las operaciones de arrendamiento - Crditos quirografarios
financiero, descuento de facturas, - Crditos Garantizados
prstamos, cartas de crdito, descuentos, - Garantas Reales
anticipos, garantas y cualesquiera otras
Garanta de Primer Grado
modalidades de financiamiento u
operaciones activas realizadas por los Garanta de Segundo Grado
bancos, entidades de ahorro y prstamo u - Garantas Prendarias
otras instituciones financieras.
- Garantas Personales
Clasificacin
Por el lapso del prstamo: Por el destino
- A corto plazo (< 3 aos) - Al consumo
- A mediano plazo (3 aos 5 aos) - Personales
- A largo plazo (> 5 aos) - Industriales
- Agropecuarios
Por la forma en que son instrumentados: - Comerciales
- Crdito documentado - A las PYME
- Sobregiro
- Crdito en cuenta corriente
- Crdito rotativo
- Crdito documentado en ttulos valores
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ACTIVAS
2 DESCUENTOS 3 REDESCUENTOS
Documentos Definicin:
Letras de Cambio Operacin por medio de la cual se realiza
Letras de Tesorera un nuevo descuento sobre ttulos que han
Efectos documentarios sido objeto de anloga transaccin.
Bonos del Tesoro
Pagar comercial
Warrants
Cupones 4 REPORTO
Certificados de DPF
Certificados de Obras Publicas Definicin:
Facturas conformadas
Caractersticas Operacin en virtud de la cual el reportado,
Un crdito no vencido contra un tercero por una suma de dinero convenida,
transfiere la propiedad de ttulos de crdito o
El banco anticipa el monto de dicho crdito
valores al reportador, quien se obliga a
El banco recibe la propiedad del ttulo transferir al reportado en un lapso
El banco deduce del monto nominal del igualmente convenido, la propiedad de otros
crdito el inters que cobra por la operacin ttulos de la misma especie, contra
El cliente del banco responde si el deudor no devolucin del precio pagado, ms un
paga premio.
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ACTIVAS
LEASING O ARRENDAMIENTO
5 FINANCIERO
Lease-Back o retroleasing
Operacin mediante la cual una arrendadora financiera El cliente, que requiere capital, le
adquiere un bien mueble o inmueble conforme a las vende a la arrendadora el bien
especificaciones indicadas por el interesado que piensa adquirir a travs de
(arrendatario), quien lo recibe para su uso, por un arrendamiento financiero.
perodo determinado, a cambio de una contraprestacin Las Cuotas
dineraria que incluye amortizacin del precio, intereses,
comisiones y recargos previstos en el contrato. Las cuotas que se pagan incluyen
la amortizacin del precio, inters,
El arrendatario puede optar, durante el transcurso o al comisiones y todos los otros
vencimiento del contrato, por devolver el bien, sustituirlo recargos que puedan existir.
por otro, renovar el contrato o adquirir el bien, de Cuenta Especial
acuerdo con las estipulaciones contractuales. Los
contratos y operaciones de arrendamiento financiero no Cuenta especial no movilizable
se considerarn ventas a plazo, cuando en ellos se mediante cheques, medios
electrnicos, o cualquier otra
obligue a trasmitir al arrendatario, en cualquier tiempo,
modalidad de pago; para facilitar
la propiedad del bien arrendado. la liquidacin y posterior pago de
los crditos otorgados.
 OPERACIONES BANCARIAS
ACTIVAS
6 FACTORING
El factoring o compra venta de
El contrato a travs del cual una entidad
facturas o descuento de
financiera se obliga frente a una empresa a
facturas es un contrato de
adquirirle todos los crditos que se originen
cesin de crdito con otras
normalmente y de una manera constante en
obligaciones adicionales, es
su negocio por venta de mercaderas durante
bilateral, consensual, oneroso, de
un perodo de tiempo expresamente
tracto sucesivo, informal,
convenido, pero pudiendo reservarse la
conmutativo, de adhesin,
facultad de seleccionar esos crditos y abonar
innominado, de naturaleza
por los mismos un precio fijado mediante una
mercantil-financiera y de
proporcin establecida sobre sus importes y a
servicios.
prestar determinados servicios, quedando a
los riesgos de la contabilidad a cargo de la
entidad financiera. (Leal Prez Hildebrando:
Contratos Bancarios, Pg. 229)
 OPERACIONES BANCARIAS
ACTIVAS
7 MESAS DE DINERO
Constituyen mecanismos de intermediacin
financiera cuyo objetivo principal es la
captacin de fondos de personas naturales o
jurdicas que tengan exceso de liquidez a
corto plazo para colocarlos en empresas que
requieran de dichos recursos en el mismo
lapso. Las Mesas de Dinero reciben recursos
de instituciones con excedentes transitorios
de liquidez para ofrecerlos a quienes tengan
insuficiencias momentneas de fondos.
Sus funciones bsicas son de intermediacin
y de Asesora.
Una Mesa de Dinero simplemente, es un
centro de intermediacin de fondos. Se llama
as, porque generalmente quienes trabajan
all lo hacen con varios telfonos, para
contactar y recibir llamadas de clientes.
Clasificacin
Pura: Intermediacin entre personas excedentarias
y deficitarias a cambio de una comisin.
De una Va: La institucin financiera capta fondos
o coloca recursos.
Mixta: Puede operar como intermediario o como
capatador y colocador de fondos.
Tipos de Operaciones
Modalidad Fijo: Vencimiento estipulado de
antemano, previo acuerdo entre el cliente y la mesa.
Modalidad Call: El cliente tiene la opcin de
cancelar la operacin en cualquier momento.
Modalidad Call ms Fijo: Tiempo determinado
en la cual la operacin no puede rescindirse, luego
se convierte en call.
Operacin Overnight: Los fondos se colocan por
un solo da.
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ACTIVAS
8 CRDITO DOCUMENTARIO
El crdito documentario es fundamentalmente una
operacin que se utiliza en el comercio internacional.
Compra de Divisas y Letras
Inversiones
Se entiende por Carta de Crdito el sistema de pago
consistente en que el banco se obliga a pagar por s o por
medio de su representante y por cuenta del comprador,
determinada suma de dinero a un vendedor contra la
presentacin de determinados documentos representativos
de que la mercanca ha sido enviada al comprador.

9 ADELANTOS
Los bancos conceden a sus clientes un crdito hasta
por determinada cantidad y por un cierto lmite de
tiempo. El cliente goza del privilegio de poder hacer
retiros totales o parciales del crdito concedido y
est en la obligacin de reintegrarlo tambien total o
parcialmente durante la vigencia de la operacin.
10 ANTICIPOS
Operacin mediante la cual el banco pone
a disposicin del cliente una suma
determinada, por la entrega en garanta
que ste hace a la institucin de ttulos o
valores superiores al importe del crdito
otorgado.
 TASAS DE INTERS, ENCAJE
LEGAL Y GARANTAS
Las Tasas de Inters Tasas de Inters Negativas: Ocurre
cuando las tasas de inters activas del
Es la tasa que, aplicada sobre un monto mercado bancario de un pas, es inferior a
la tasa de inflacin presente en un mismo
de capital, establece su rendimiento o su
perodo.
costo por perodo, generalmente anual.
Tasas Liberadas
Tasa de Inters Activa: Tasa de inters Tasas Reguladas
que cobran los bancos a sus clientes.

Tasa de Inters Pasiva: Tasa de inters Encaje Legal

que pagan los bancos a sus depositantes.
Porcentaje de los depsitos totales que un banco
Tasa de Descuento: Tasa de inters que debe mantener como reserva obligatoria en el
aplica el Banco Central cuando concede Banco Central. Es legal porque la ley autoriza al
prstamos a los bancos. Tambin se le Banco Central a fijar discrecionalmente dicho
denomina a la tasa de inters que se utiliza encaje. Mediante este instrumento, la autoridad
para calcular el valor actual de un activo. monetaria influye sobre los fondos disponibles
para el crdito por parte de los bancos.
Tasa de Inters Real: Es la tasa de
inters nominal de la cual se ha descontado el
efecto de la inflacin. Puede definirse como
ex-ante (descontando el efecto de la inflacin
esperada) o como ex post (descontando el
efecto de la inflacin efectiva).