CHEQUES

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 Regulacin aplicable

Cd. Comercio slo regulacin de las letras de cambio y los vales.

En 1919 se crea la primera ley de cheques n 6895 y hasta esa fecha se
aplic a los cheques las normas de las letras de cambio contenidas en el Cd.
de Comercio.
A partir del 1 de octubre de 1975 la nica norma aplicable a los cheques ha
sido la contenida en la ley n 14412 (art. 76)
Se mantienen vigentes las normas de los artculos 33 a 38 de la ley del 24 de
marzo de 1919 que se refieren a normas sobre cuenta corriente bancaria.
El art. 69 de la ley 14412 remita al Cd. de Comercio, luego ese artculo fue
derogado por el art. 128 de la ley 14701.
El art. 126 de la ley 14701 reconoce la calidad del cheque como ttulo valor y
se admite su naturaleza similar a la letra de cambio.

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Caracteres generales del cheque comn

Como acto de comercio (art. 7 inc. 2 y 3 Cd. Comercio)

Como ttulo valor

Como mecanismo de tcnica bancaria

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 Concepto de cheque

DEFINICIN DE CHEQUE (art. 2 ley 14412):

El cheque comn es una orden de pago, pura y simple, que se libra contra
un banco en el cual el librador debe tener fondos suficientes depositados a
su orden en cuenta corriente bancaria o autorizacin expresa o tcita para
girar en descubierto.

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 Elementos de la definicin

ORDEN DE PAGO: El librador del cheque ordena al banco pagar un

importe de dinero. El banco cumplir con la orden ya que se oblig a ello
por medio de un contrato de cuenta corriente.
ES UNA ORDEN PURA Y SIMPLE Significa que el librador
no puede condicionar su orden. No se puede sujetar a condicin suspensiva,
ni resolutoria, ni referirla a relaciones extracartulares entre librador y
beneficiario.

GIRADO: El girado siempre ser quien ejerce una actividad bancaria.

Banco ser la entidad de intermediacin financiera autorizada por el Poder
Ejecutivo para realizar actividad bancaria.

CUENTA CORRIENTE BANCARIA: Previa a la existencia del cheque se

debi abrir una cuenta corriente bancaria por el librador.

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 Elementos de la definicin
PROVISIN DE FONDOS:
Deben existir fondos suficientes depositados o autorizacin para girar al descubierto.
Si no existiera provisin de fondos suficientes el cheque mantiene igualmente su eficacia y
el tenedor podr accionar contra los obligados.
De esta forma, entendemos que el cheque emitido sin provisin ser formalmente vlido,
pero al mismo tiempo irregular. Esto significa que no ser pagado por el banco girado, y la
exigencia de su pago, como ya se expres, la podr hacer el tenedor mediante accin
ejecutiva acordada al cheque por la ley 14412 (art. 39 inc. 3)
Los obligados responden no slo por el importe del cheque sino tambin por sus intereses y
los gastos que se hubieran originado (art. 42 L.14412)
Adems de la responsabilidad civil se genera responsabilidad penal (art. 58 L. 14412)
Se prevn sanciones administrativas (art. 62 L. 14412)

AUTORIZACIN PARA GIRAR AL DESCUBIERTO:

Debe surgir de un contrato de apertura de crdito.

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 Elementos personales del cheque
y relaciones fundamentales
PERSONAS VINCULADAS CON LA CREACIN DE UN CHEQUE:
- Librador
- Beneficiario
- Banco girado

RELACIONES FUNDAMENTALES O EXTRACARTULARES:

1) RELACIONES ENTRE EL LIBRADOR Y EL BANCO GIRADO :
Emerge de un contrato de cuenta corriente bancaria. Contrato reglamentado por los
artculos 33 a 38 de la Ley n 6895 (1919) y por Circulares del Banco Central
incorporadas a la Recopilacin de Normas de Regulacin y Contralor del Sistema
Financiero (art. 145 y ss.)
MODALIDADES DE CUENTA CORRIENTE:
- CON PROVISIN DE FONDOS (Se combina con el contrato de depsito
bancario)
- AL DESCUBIERTO (Est ligado a un contrato de apertura de crdito.)

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 Relaciones fundamentales
2) RELACIONES ENTRE EL LIBRADOR Y EL BENEFICIARIO :
Previo al libramiento
de un cheque existe una relacin previa entre librador y beneficiario. En razn de esta
relacin el librador adeuda al beneficiario una suma de dinero.
La entrega del cheque no constituye realmente un pago, sino que es un intento de pago,
cuya efectividad depende de que el banco pague. (art. 46 L. 14412)
* En el rgimen vigente, el principio general es que no se cancelan las obligaciones, que la
entrega del cheque no produce novacin y que si las partes quieren atribuirle ese efecto
novatorio debe pactarse.

3) RELACIONES ENTRE ENDOSANTES Y ENDOSATARIOS:

El cheque (nominativo)
se transmite por endoso y con esa transmisin cancelamos la obligacin preexistente entre
endosante y endosatario.

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 Relaciones jurdicas creadas por el
cheque
EL CHEQUE CREA RELACIONES JURDICAS ENTRE:
- Librador y beneficiario
- Librador y banco girado
- (NO VINCULA al banco girado con el tenedor)

RELACIN ENTRE LIBRADOR Y BENEFICIARIO:

El librador se obliga frente al beneficiario y frente a tenedores futuros (art. 12 L. 14412)
El librador ordena a pagar y se compromete a pagar, si el girado no atiende la orden.

RELACIN ENTRE LIBRADOR Y BANCO GIRADO:

El librador ordena un pago al banco pero ste no asume la obligacin de pagar el cheque frente a
su tenedor. Slo deber pagar si hay provisin de fondos y si el cheque se presenta en tiempo y
forma.
El banco no es obligado cambiario.
La relacin entre librador y banco son de naturaleza contractual y extracartular mediante una
cuenta corriente bancaria.

RELACIN ENTRE BENEFICIARIO Y BANCO GIRADO: El beneficiario slo tiene accin

contra el librador o endosante, pero no la tiene contra el banco girado.

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 Funciones del cheque

* El cheque constituye un mecanismo de la tcnica bancaria para retirar o

movilizar fondos depositados en cuenta corriente; pero cuando se entrega a
un tercero (beneficiario) asume las caractersticas de un ttulo valor, con la
funcin de servir para efectuar pagos o compensaciones.

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 Enunciaciones esenciales
El art. 4 de la ley 14412 establece la enunciaciones que debe contener el cheque, las
califica de esenciales pero no todas lo son, por expresa disposicin de normas
contenidas en otros artculos.
Art. 4 num.1 : Denominacin cheque inserta en el texto del documento
expresada en el idioma empleado para su redaccin.
Art. 4 num. 2: El nmero de orden impreso en el documento y en los talones, si los
tuviera.
Art. 4 num. 3: La indicacin del lugar y la fecha de su creacin y la indicacin del
lugar donde debe efectuarse el pago.
Art. 4 num. 4: El nombre y el domicilio del banco contra el cual se libra el
cheque.
Art. 4 num. 5: La expresin de si es a favor de persona determinada o al
portador. (Art. 7)
Art. 4 num. 6: La orden incondicionada de pagar una suma determinada de
dinero, expresa en nmeros y en letras, especificando la clase de moneda.
Art. 4 num. 7: La firma del librador.

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 Cheque postdatado

Es el cheque en el cual la fecha que consta en el mismo es posterior a

la fecha de su creacin.
Ej: Creado un cheque el da 3 de mayo se libra con fecha 25 de
mayo.
El rgimen anterior regulado por la ley 12996 del ao 1966 admita
que el cheque con fecha posterior a su creacin era pagadero el da
de su presentacin al cobro, sin tener en cuenta la fecha indicada en
l.
El rgimen actual nada prev al respecto, la no inclusin de una
norma similar a la anterior en la nueva ley supone la consagracin
de la solucin opuesta: la invalidez del cheque postdatado.

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 Enunciaciones facultativas

A) CHEQUES CRUZADOS
1) Concepto de cruzamiento: Es una limitacin a los
derechos del tenedor, quien no puede cobrar directamente el importe
del cheque en la caja del banco, sino que debe cobrarlo a travs de
otra institucin bancaria. (Art. 47 L. 14412)
2) Tipos de cruzamiento: General (Dos lneas paralelas
en el anverso del cheque, con la palabra banco entre ellas o sin
ninguna mencin. Especial (Consiste en
establecer entre las dos lneas paralelas el nombre de un banco
determinado
3) Finalidad: Evitar los riesgos de la prdida o del robo.
4) Pueden efectuar cruzamiento el librador y el tenedor.

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 Enunciaciones facultativas
B) CLUSULA PARA ABONO EN CUENTA
Prohbe el pago en efectivo. El banco girado no
debe pagar, sino que debe acreditar el importe en la cuenta que tenga el
beneficiario o el portador en el mismo banco. La vida del cheque se resuelve en
una escrituracin contable.

*DIFERENCIA ENTRE CRUZAMIENTO Y ABONO EN CUENTA

1) Cheques con mencin abono en cuenta : Deben necesariamente acreditarse en

una cuenta.
Cheques cruzados: El banco girado debe pagar a otro banco, pero no
necesariamente con escrituraciones contables.

2) El cheque vincula tres personas: Librador- banco girado beneficiario. Con el

cruzamiento se incorpora un cuarto, el banco encargado del cobro por el tenedor o
el banco especialmente designado en el cruzamiento.

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 Estipulaciones prohibidas

A) Estipulacin de intereses (Art. 10 L. 14412) Si el cheque lo contuviera se

considera nulo.
B) Se prohbe la clusula al portador en cheques internos de un banco.
C) Determinacin del plazo para el pago. El cheque es pagadero a la vista
(Art. 28 L.14412), cualquier otra mencin se tendr por no escrita.
EN TODOS LOS CASOS LO QUE SE CONSIDERA NULA ES LA MENCIN
PERO NO EL CHEQUE.

D) Clusula que exonere al librador de responsabilidad.

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 Formalidades
1) LIBRETAS DE CHEQUES: Los cheques deben extenderse en libretas, ya
impresas, que los bancos entregarn a los clientes bajo recibo (Art.17 L.14412)

2) FORMULARIOS IMPRESOS CON CLAROS A LLENAR: En el formulario

impreso ya encontramos algunas de las menciones esenciales o facultativas de los
cheques, quedando espacios en blanco que deben ser llenados por el librador.

3) ESCRITURACIN MANUSCRITA: El art. 13 (L.14412) prohbe la escrituracin

a mquina u otra impresin (inc.1). El mismo artculo en el inciso 2 establece una
excepcin a lo dicho anteriormente y permite emplear mquinas especialmente
destinadas a la escritura de cheques, siempre que sea una impresin clara e
inalterable. (Decreto 427/84)

4) REGULARIDAD EN LA REDACCIN: Las enunciaciones contenidas en el

cheque no deben ser raspadas, interlineadas, borradas o alteradas en cualquier forma
que hiciera dudosa su autenticidad, salvo que las deficiencias estn subsanadas bajo
la firma del librador (Art. 36 inc. 3)

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 Formalidades
5) CHEQUE INCOMPLETO: La ley 14412 no contiende previsiones especiales para
el cheque incompleto. Es de aplicacin el art. 4 y 61 (L.14701)
El cheque al que le falte alguna de las enunciaciones esenciales no es tal, por lo que el
banco girado no debe proceder a su pago. (Art. 36 apartado 1 L.14412) Si el banco lo
paga responde por los perjuicios que ocasione.
El tenedor del cheque incompleto no tendr las acciones ejecutivas que la ley le
acuerda, porque el documento no reviste carcter de cheque.

6) EJEMPLARES: No puede emitirse ms de un ejemplar de cada cheque.

7) VALOR PROBATORIO DE LOS TALONARIOS DE CHEQUES: Art. 18 L. 14412

establece las enunciaciones que debe contener el cheque: fecha de creacin, cantidad,
nombre del beneficiario. Si se hubiera inutilizado debe ponerse la correspondiente
constancia. El talonario constituye un medio de prueba aunque no se establece el
grado de eficacia probatoria, quedando librada a la apreciacin del juez.

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 Formas de pago
1) Por la entrega material del dinero en efectivo al tenedor del cheque.
2) Por el crdito del importe en la cuenta del beneficiario.
3) Por intermedio de la Cmara Compensadora.

CUANDO DEBE PAGAR EL BANCO GIRADO

(Art. 36 L.14412) El banco debe paga de forma inmediata a la presentacin del

cheque, previamente debe realizar determinados controles:
- Controlar la existencia del cheque y su regularidad formal.
- Controlar la provisin de fondos
- Controlar los plazos de presentacin
- Controlar la persona que se presenta a cobrarlo

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 Cheques:
CHEQUE AL PORTADOR: El banco paga al tenedor del cheque que lo presente al cobro
(art. 8 inc. 7 L. 14412)

CHEQUE A FAVOR DE PERSONA DETERMINADA: El cheque se libra indicando el

nombre del beneficiario.
En esta situacin - el cheque no ha sido endosado
- el cheque ha sido endosado sucesivamente y en cada endoso se indica
el nombre del endosatario
- cheque nominativo endosado en blanco
- cheque nominativo endosado al portador

CHEQUES CON LA MENCIN NO A LA ORDEN U OTRA EQUIVALENTE:

(Art. 8 inc. 2 y art. 36 inc. 5 L.14412)
El banco slo puede pagar ese cheque:
- al beneficiario
- o acreditarlo en la cuenta, a pedido del beneficiario
- o pagarlo a un banco, a una cuenta corriente que tenga el beneficiario
- o pagarlo a un cesionario
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 Cheques:

CHEQUES CRUZADOS: El banco slo puede pagarlo a un banco o a un banco

especialmente designado, segn que el cruzamiento sea general o especial.

CHEQUE CON LA MENCIN PARA ABONO EN CUENTA: El banco no

puede pagarlo en caja. (Art. 50 L.14412) establece lo anteriormente dicho y
establece la responsabilidad del banco por el pago irregular.

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Circunstancias que alteran la eficacia del
cheque
HECHOS QUE SE RELACIONAN CON LA PERSONA DEL LIBRADOR:
- Declaracin de quiebra del librador
- Concurso civil del librador
- Embargo
- Incapacidad del librador
- Muerte del librador

HECHOS QUE SE RELACIONAN CON EL BENEFICIARIO, ENDOSANTE O

TENEDOR DEL CHEQUE: - El banco no debe pagar cuando tenga conocimiento de
la quiebra o concurso civil del beneficiario o endosante (art. 36 inc.6 L. 14412)
- El banco no debe pagar cuando recibe el aviso de un
anterior tenedor de que no se pague (art. 36 inc.8 L.14412)
- El banco no debe pagar si recibi comunicacin
judicial del embargo de sus derechos sobre el cheque.

HECHOS QUE TIENEN RELACIN CON EL BANCO GIRADO:

- El banco en liquidacin, concordato y moratoria se ve
imposibilitado de atender el pago de cheques. El tenedor deber dirigir su accin
contra el librador o endosantes. Slo el librador podr presentarse en el proceso
concursal del girado para recobrar los depsitos efectuados en su cuenta corriente.
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 Responsabilidad por falsificacin
RESPONSABILIDAD DEL BANCO GIRADO:La ley prev la responsabilidad a cargo
del Banco cuando procede al pago de un cheque falsificado. (art.37). La responsabilidad, en cambio
del librador, es excepcional. Nace cuando aquel ha cometido alguna imprudencia o una falta. (art. 38)

HIPTESIS DE RESPONSABILIDAD DEL BANCO GIRADO ( como

consecuencia del pago) :
Art. 37 : No.2: Cuando la firma del librador fuere visiblemente falsificada.
La falsificacin de la firma de los endosantes no har incurrir al banco en responsabilidad.
(El banco librado slo debe pagar los cheques firmados por el librador. Si paga un cheque en que se
hubiese falsificado la firma del librador, debe responder. Lo hace cuando la falsificacin es visible, esto
es, se puede apreciar a simple vista y en el rpido manejo de la documentacin
No.1: Cuando el cheque no reuniere los requisitos esenciales del art.4.
No.3: Cuando el cheque tuviere enmendaduras u otros defectos en las
enunciaciones especificadas en el art. 4 y no fueren expresamente En estas hiptesis
subsanadas bajo la firma del librador, a satisfaccin del Banco. el banco responde
No.4: Si el cheque no fuere de los entregados al librador, salvo si se de la falsificacin
tratare de cheques internos del Banco librado. aunque fuera visible

Adems el Banco responde de los perjuicios que su pago pudiera ocasionar, aun cuando no haya
habido falsificacin. (art.36)

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 Responsabilidad del librador

RESPONSABILIDAD DEL LIBRADOR:

(Art38 Ley 14412)

EL LIBRADOR RESPONDE EN LOS SIGUIENTES CASOS:

Si su firma no fue visiblemente falsificada y se us un cheque de su
libreta (art.38, inc.1)
Si no dio aviso del extravo o robe de la libreta de cheques (art.38 inc.2)
La ley omiti la previsin en caso de concurrencia de responsabilidad
entre el librador y el Banco girado.
Nury Rodrguez al respecto entiende que por aplicacin de los
principios generales, corresponde distribuir la responsabilidad entre
ambos.-

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 Pago parcial y formalidades del pago

PAGO PARCIAL
De los artculos 58 inc.E, 61 y 63, puede concluirse que el Banco no puede ofrecer un pago
menor, debe pagar el total o negarse a hacerlo, si no alcanza la provisin.
El art.58 de la ley 14.701 regula la letra de cambio, admitiendo el pago parcial de la
misma. Por aplicacin del art.126 la norma sera aplicable a los cheques. Por lo tanto se
admitira el pago parcial.
Nury Rodrguez se inclina por la primera posicin, a pesar de considerar al punto dudoso
y conveniente una previsin expresa de la ley 14.412 sobre el tema.

FORMALIDADES PARA EL PAGO

El banco tiene 3 posibilidades:
1.- Pagar el cheque y acreditar su pago con la posesin del mismo.
2.- Exigir al tenedor que endose el cheque a su favor, lo cual equivale a un recibo
(art.24 inc.9)
3.- exigir que el tenedor otorgue un recibo a su favor (art.34)

*En estos dos ltimos casos, el banco puede acreditar a quin le hizo el pago.

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 Rechazo del cheque
RECHAZO DEL CHEQUE (Art.39)
El banco tiene la obligacin de dejar una constancia cuando no paga un cheque.
La ley dispone expresamente el contenido de dicha constancia.
Debe contener: fecha y hora de presentacin del cheque.
La mencin de la hora, tiene inters cuando se trata de la devolucin de cheques por
falta de fondo o por su insuficiencia, pues puede pasar que despus de una hora de
puesta la constancia, el librador deposite dinero en la cuenta. Si no se anotara la
hora, el librador podra alegar que haba fondos y pretender responsabilizar al
banco. (Claro esta que tambin el banco debera dejar constancia de la hora en los
depsitos)
La mencin de la fecha, permite justificar la actitud del banco que rechaza el pago
despus que conoce la quiebra o concurso o la incapacidad del librador.
Debe figurar el domicilio del librador.
As se complementan las exigencias contenidas en el art.20 inc.2
Debe constar el motivo por el cual se rechazo el cheque.
Segn lo dispuesto por la ley 14.412, el girado puede estampar, como razn del
rechazo, cualquier causa.

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 Otros aspectos importantes:
CHEQUE PRESENTADO FUERA DEL TERMINO
Si el cheque se presenta despus de los plazos de presentacin establecidos en la ley, el
Banco no lo paga, pero no tiene la obligacin de dejar constancia. (art.39 inc.1|).
La no presentacin del cheque dentro del plazo legar le hace perder al tenedor todas las
acciones cambiarias (art.29).
En consecuencia, no tiene sentido obligar al banco a poner constancias cuyo objeto es
conferir accin ejecutiva a su tenedor, cuando ste ya ha perdido la posibilidad de
ejercerlas.
RESPONSABILIDAD DEL BANCO QUE NO PONE CONSTANCIA: (Art. 39 inc.4)
Frente al tenedor, responde por perjuicios que le ocasione
Frente a la autoridad monetaria, responde por el pago de una multa.
EFICACIA DE LA CONSTANCIA:
El Art. 39 inc.3. nos dice que la constancia puesta por el banco girado, tiene el carcter de
protesto por falta de pago. Agrega que: < Puesta la constancia de presentacin y falta de
pago, el cheque sin ningn otro requisito aparejara ejecucin>
Segn el texto citado, la constancia tiene la eficacia del protesto notarial por falta de pago:
el cheque con esa constancia aparejar ejecucin.
Debemos recordar que el cheque aparejar ejecucin, siempre que sea un cheque.
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 Protesto notarial

PROTESTO NOTARIAL

La ley dispone que la constancia por falta de pago tiene la eficacia de

protesto, pero no establece la necesidad o posibilidad del protesto notarial
respecto al cheque no pago.
Se entiende que si el Banco se niega a poner la constancia, es procedente el
protesto de acuerdo a disposiciones generales contenidas en la ley 14.701
art.89 y siguientes para la letra de cambio.-

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 Avisos
AVISOS
Art.40 El tenedor del cheque rechazado por el banco girado, debe dar aviso al librador y a su
endosante. Cada endosante debe avisar a su endosante, hasta llegar al librador. La ley admite que
se pueda saltear el aviso a uno de los endosantes, si en el cheque no consta su direccin o si
constara en forma ilegible. (art.40, inc.3)

EL PLAZO para dar el aviso previsto en la ley es uniforme: cinco das hbiles inmediatos
siguientes al rechazo del cheque, para el tenedor (art.40 inc.1).
Cada endosante debe avisar en igual trmino; pero a computar desde el da siguiente a su
recepcin del aviso (art.40 inc.2).
Los das se contaran hbiles.
El art.29 prev los feriados bancarios para computar el plazo de presentacin.
En este caso la disposicin de referencia no refiri al mismo, por lo tanto no se contarn los das
feriados por disposicin legar, pero si se computaran los das feriados bancarios.

LA FORMA de dar el aviso, prevista en el art. 40 Inc.4 es por escrito, admitindose en el inc.5 el
telegrama colacionado o certificado.

EFECTOS La falta de aviso no produce la caducidad de las acciones emergentes del cheque; pero
agrega que el endosante que no diere aviso a su endosante anterior ser responsable de los
perjuicios causados por su negligencia, sin que dichos perjuicios excedan el importe del cheque.-

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 Avisos que debe dar el banco girado

AVISOS QUE DEBE DAR EL BANCO GIRADO

El banco girado debe avisar al librador el no pago de un cheque en los casos

siguientes:
- por insuficiencia de provisin
- por falta de autorizacin expresa o tcita para girar en descubierto
-por suspensin de la cuenta corriente
-por clausura de la cuenta corriente.
*En estos casos se debe dar aviso a los efectos de la aplicacin de las
sanciones administrativas

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28/06/2017 30
 FIN

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