DESARROLLO DEPARTAMENTO DE FINANZAS Y

ADMINISTRACION DEL CAMBIO.

Desarrollo
• ETAPA I:
• Definir Objetivo ETAPA
• Alcance II
• Diagnostico
ETAPA ETAPA
• ETAPA II I III
• Alcance del Plan de Accion
• Implementacion y desarrollo Plan de
Accion corto plazo.
Meta
• ETAPA III
• Evaluaciòn y auditoria Etapa I
• Implementaciòn y desarrollo plan de
Accion intermedio y largo plazo.
• Revision y mejoras, nuevos objetivos.
OBJETIVO

• Asegurar, administrar y controlar en cada unidad

de negocio los recursos necesarios para el buen
funcionamiento de la organización mediante el
diseño y la gestión de estrategias financieras.
ALCANCE

• CORPORATIVO
• UNIDADES DE NEGOCIO
• GERENCIAS ADMINISTRATIVAS Y/O
TESORERIAS
• INFORMACION:

• No es confiable. DIAGNOSTICO
• No existe una guía contabilizadora acorde a las necesidades de ENTREVISTAS CON TESORERIAS,
cada unidad de negocio. CONTADOR Y DIRECTORES DE
LAS UNIDADES DE NEGOCIO.
• Se hacen acumulados e históricos de manera manual.
• La información contable se utiliza solo para el pago de
impuestos ya que se ha modificado hasta el punto de perder
veracidad.
• En algunos casos las tesoreras requisitan los indicadores pero
no les son útiles ya que no entienden que es lo que obtienen o
no les sirven para fines internos.
• No hay reportes y formatos generales de información que sean
uniformes y acorde a las necesidades de las unidades.
• La información no cumple con el propósito primordial de
ayudar a la toma de decisiones.
• PROCESOS Y COMUNICACIÓN INTERNA:

• No hay procesos ni políticas dentro del departamento de DIAGNOSTICO

Tesoreria y/o Gerencia Administrativa que definan los pasos a
seguir para obtención y registro de información. ENTREVISTAS CON TESORERIAS,
CONTADOR Y DIRECTORES DE
• La relación Tesorería-Contabilidad no existe como proceso. LAS UNIDADES DE NEGOCIO.
• Hay diferencias entre los registros contables e internos los
cuales no se antienden de manera personal ni inmediata ya que
no son revisados ni conciliados los datos.
• No existe comunicación y acuerdos que unifiquen criterios de
registro de la información.
• SISTEMAS:
• No se ha asignado un líder de proyecto en las unidades de
negocio para la implementación y codificación del sistema.
DIAGNOSTICO
• No existe un mapeo del proceso a subir a SAE.
ENTREVISTAS CON TESORERIAS,
• No hay una visión clara de la información que se desea obtener. CONTADOR Y DIRECTORES DE
LAS UNIDADES DE NEGOCIO.
• No hay una relación con contabilidad para la unificación del
catalogo contable y la codificación en SAE de acuerdo a la
unidad de negocio.
• No se ha hecho una planeación clara de la implementación.
• CONTROL INTERNO:
• Existen actividades y registros que hacen vulnerable el control
interno de las unidades de negocio.
DIAGNOSTICO
• No hay una visión clara de las responsabilidades y alcance del
puesto de tesorería. ENTREVISTAS CON TESORERIAS,
CONTADOR Y DIRECTORES DE
• No hay procesos que fortalezcan el control interno. LAS UNIDADES DE NEGOCIO.
• No se tiene medido el riesgo que se corre en caso de auditorias.
• No hay verificaciones y o supervisiones de control interno.
Alcance del Plan de Acciòn.

• INFORMACION: Lograr información clara, veraz, oportuna y confiable en todas las

unidades de negocio para la toma de decisiones, obtención de proyectos y cumplimiento
de obligaciones.

• PROCESOS Y COMUNICACIÓN INTERNA: Establecer los procesos de Operación-

Tesoreria-Contabilidad que den valor agregado a las unidades de negocio en el área de
tesorería asi como que contribuyan a la comunicación entre ellos.

• SISTEMAS: Implementar los procesos de Operación-Tesoreria-Contabilidad en SAE.

• CONTROL INTERNO: Reducir las operaciones vulnerables en las unidades de negocio y

establecer los procesos y registros estratégicos para todas aquellas necesarias en la
operación.
Desarrollo plan de acción corto plazo (2016)
1. Se esta trabajando con el despacho Martinez de La Mora en:
• Depuraciòn información Julio 2016 hacia atrás.
• Contencion de riesgo fiscal y financiero.
• Alcance:
• Grupo Empresarial RAA, S.A. de C.V.
• Icarso Constructores, S.A. de C.V.
• Tec Redes y Servicios Informáticos, S.A. de C.V.
• Nucleo NIN, S.A. de C.V.
• Indufer, S.A. de C.V.
• Raxos 3D Centro Radiologico Dental, S.A. de C.V.
• Alejandro López Hernández.
• Ricardo Moran Gaytán.

• DURACION 10 semanas
• INICIO 05/08/2016
2. Trabajo directo en cada unidad de negocio con el área de Tesorerìa para establecer :
• Catalogo contable.
• Guìa contabilizadora.
• Indicadores financieros.
• Procesos básicos financieros y de operación entre tesorería y contabilidad.
• Criterios y acuerdos de registro, entrega y recepción de información.
• Implementar formatos institucionales en el área de Tesoreria.
• Diseño del proceso a implementar en SAE.

• Responsables:
• Direcciòn de Finanzas
• Contador General
• Tesoreras y / o Gerentes Administratvas.

• DURACION: 10 semanas
• INICIO: 01 de Agosto 2016
3. Retomar la implementación SAE.

• Nombrar a la persona o personas responsables para la implementación en cada

unidad de negocio.

• Tesorera y un contador (propuesta)

• Hacer un plan y trabajar con la resistencia al cambio de los colaboradores y esto se

logra teniendo muy claro los beneficios que traerá el sistema a la empresa y a su
trabajo en particular.
• Tener los procesos bien definidos. (Operaciones, Calidad, Aga, Entorno, Software)
• Perfeccionar el manejo del sistema y capacitar a los nuevos usuarios.
• Planificar la implementación en cada unidad de negocio, definir prioridades y alcance
del sistema.
• Informar a la dirección las etapas para dar fechas correctas de implementación,
desarrollo, fase de prueba y arranque.
• Responsables:
• Director general.
• Encargado del software.
• Tesoreras y/o gerentes administrativas.
• Contabilidad
• Direccion de finanzas.
• Jefes de Area involucradas de las unidades de negocio.
• Fecha de Inicio propuesta: 01/10/2016
Desarrollo plan de acción intermedio y largo plazo (2016-
2017)

1. En base a las asesorías y los trabajos con AGA y Entorno, trabajar con calidad en la
elaboración de pòliticas y procedimientos.
2. Definicion y reevaluación de perfiles de puesto.
3. Contratar servicios externos de dictamen fiscal.
4. Calendarizar y realizar auditorias de control interno.
5. Revision y mejoras del puesto y nuevos objetivos.
GRACIAS