República Bolivariana de Venezuela

Ministerio de Educación Superior

Universidad Alejandro Humboldt
Facultad de Ciencias Económicas y Sociales
Escuela de Comercio
Cátedra: Diseño y Evaluación de Proyecto
Sección: DCN0903AE

Presentación del Proyecto

CREACIÓN DE EMPRESA COCTELERA DEDICADA A
LA FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
BEBIDAS A BASE DE LA FERMENTACIÓN DE PLANTA
AGAVE COCUY

Integrantes:
Rodriguez, Jebrineth
Profesora: María Márquez C.I. N° 23.616.218
 Objetivo:
Nuevas tendencias en servicio,
decoración, música y
cocteleria.

Análisis:
Establecimientos que brindan
igual o similares servicios.

Demostración:
Rentabilidad y capacidad
económica; permanencia en el
mercado.
 Ubicación del Existe demanda Ser nuevos en el
El crecimiento
proyecto en una zona insatisfecha. mercado.
constante de
altamente comercial.
establecimientos.
Captación de No se distribuye
Introducción de una clientes. comida en el local.
Las leyes
nueva coctelera.
establecidas por parte
Target de personas Proyecto fácil de
de las organizaciones
Productos y servicios que laboral y existen imitar.
. . gubernamentales.
.
diferentes a la en esta zona.
competencia. Bajo poder de
Impuestos altos en la
Crecimiento de la negociación con
importación de licores.
Decoración. población de algunos proveedores.
Caracas.
Posible expansión de
Personal capacitado.
este tipo de negocios
Mercado en
en la ciudad de
Capital propio. crecimiento y
Caracas.
evolución.
VAN -2.368.134.215,34
TIR 15,40%
B/C 00.0
 Aspectos Legales COCUY-BAR

Costo (U.T.) x
Bolívares (Bs.) Vigencia
Licencia de Actividades 177Bs.
Económicas (Alcaldía de Chacao) 21 U.T 3.717,00 Anual

Costo (U.T.) x
Registro Mercantil Bolívares (Bs.) Vigencia
177Bs.
Búsqueda de nombre 18.400,00
Habilitación 20.160,00
Reserva de nombre o
67.200,00
denominación social -
Ubicación Geográfica (La
50.300,00
Castellana)
TOTAL= 156.060,00

Cálculos (Otros Aspectos Costo (U.T.) x

Bolívares (Bs.) Vigencia
Solicitados) 177Bs.
Pago ISRL (Art. 52-53 Ley ISLR) 3000 u.t 531.000,00 1 año
Registro único de información fiscal
Gratuito 3 años
R.I.F
Inscripción en el INCES Gratuito -
Inscripción en el Seguro Social
Gratuito -
(IVSS)
Conformidad de uso en ingeniería
5 U.T + 0,4 U.T
municipal y cuerpo de bomberos 973,50 Anual
timbre fiscal
(Chacao)
Impuesto anual para inmuebles
- 356.400,00 Anual
urbanos (Chacao
Constancia de Riesgos Controlados Timbre fiscal
expedida por el Instituto de del Estado
3,54 Anual
Protección Civil y Ambiente del Miranda de
Municipio Chacao 0.02 U.T.

0,14 timbre
Permiso Sanitario 2.064,78 5 años
fiscal
Permiso de funcionamiento -
2 U.T 354,00 Anual
Expedido por bomberos
Póliza de Seguro de responsabilidad
civil necesaria para cumplir con el
Costo (U.T.) x
Art. 15 de la Ordenanza de Bolívares (Bs.) Vigencia
177Bs.
Publicidad Comercial - SIAT Alc.
Chacao
Daños Cosas 417 U.T. 73.809,00
Daños a Permisos 333 U.T. 58.941,00 Anual
Total 132.750,00
Licencia para Expendio de Bebidas
25.488,00 Anual
Alcohólicas 144 U.T.

TOTAL ASPECTOS LEGALES (Bs.) 1.206.746,04

 • Administrador 1 90.000,00 89.964,00
• Jefe de barra 1 34.000,00 33.986,40
• Barman 4 20.000,00 19.993,20
• Pasillero 1 17.000,00 16.991,20

• Mesero/a (personal 6 17.000,00 16.991,20

de servicio)

• Personal de
2 14.560,00 14.554,18
Limpieza
• Contadora 1 60.000,00 59.976,00
• Cajera/o 2 17.000,00 16.991,20
• Hosstes 1 25.000,00 24.990,00
• Dj 1 25.000,00 24.990,00
• Guardia de
2 19.560,00 19.552,00
seguridad
• Persona de
Mantenimiento 1 19.560,00 19.552,00
Maquinaria
23 358.680,00 358.531,38
Total mensual Bs. +
Utilidades (8.33%)
1.075.891,38
• Rojo: Asociado con
diferentes sentimientos como
coraje y valentía, y
fuertemente ligado a la
pasión y el amor. También
está relacionado con
advertencias o peligros.

• Verde: color del crecimiento,

la primavera, la renovación
y el renacimiento. Está
asociado con la salud, la
frescura, la paz y la solución
de los problemas
ambientales.

• Negro: Asociado con el

poder, la elegancia, el
secreto y el misterio. Es
autoritario y puede evocar
emociones fuertes.
 La Castellana, Municipio Chacao,
local adentro de las instalaciones
del Centro Comercial San
Ignacio.
211Mts2 + 80 Mts2 de Mezzanina

Para dicha ubicación se tomaran en cuenta los

siguientes puntos de referencia:
• Metro Chacao
• Plaza Bolívar de Chacao
• Centro comercial Sambil
 Inversión General Requerida
DETALLE V.TOTAL
Activos Fijos 540.631.142
Infraestructura 523.197.100
Equipos de oficina 485.469
Equipos de cómputo 1.870.490
Equipos de audio y video 990.894
Equipos de barra 4.024.715
Utensilios de barra 4.024.715
Equipos y sanitarios 779.472
Muebles de oficina 308.499
Mobiliario de servicio 4.949.788
Total activos fijos BS. 540.631.142
Otros activos 1.102.812
Cristalería 422.660
Materiales de limpieza 570.172
Utencilios Desechables 22.000
Útiles de oficina 87.980
Total otros Activos Bs. 1.102.812
Capital de Trabajo 2.521.173.566
Compra Local 2.520.000.000
Luz 12.000
Agua 3.000
Telefono 80.000
Internet 2.675
Sueldos 1.075.891,38
Total Capital de trabajo Bs. 2.521.173.566
TOTAL INVERSION GENERAL 3.062.907.520 3.062.907.520
 Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Canti Canti Canti Canti
precio total precio total precio total precio total
dad dad dad dad
de de de de
Unida Unida Unid Unida
venta Bs. venta Bs. venta Bs. venta Bs.
Producto des des ades des

Cocui martini 1.220,67 754 920.385,18 1.220,67 646 788.552,82 1.220,67 754 920.385,18 3.320,67 800 2.656.536,00

X' trem Passion 1.104,67 667 736.814,89 1.104,67 990 1.093.623,30 1.104,67 667 736.814,89 1.204,67 456 549.329,52
The passion of
agave 1.095,00 519 568.305,00 1.095,00 245 268.275,00 1.095,00 519 568.305,00 1.200,00 634 760.800,00

Green spitit 1.367,22 408 557.825,76 1.367,22 343 468.956,46 1.367,22 408 557.825,76 1.467,22 356 522.330,32

Red Bull 1.500,00 200 300.000,00 1.500,00 765 1.147.500,00 1.500,00 200 300.000,00 1.700,00 765 1.300.500,00

Agua 800,00 100 80.000,00 800,00 456 364.800,00 800,00 464 371.200,00 900,00 456 410.400,00

Refrescos (Bomba) 980,00 234 229.320,00 980,00 764 748.720,00 980,00 355 347.900,00 1.080,00 764 825.120,00

Jugo de naranja 1.000,00 321 321.000,00 1.000,00 753 753.000,00 1.000,00 465 465.000,00 1.000,00 753 753.000,00

Jugo de mora 980,00 178 174.440,00 980,00 243 238.140,00 980,00 643 630.140,00 1.080,00 243 262.440,00

Limonada 400,00 90 36.000,00 400,00 244 97.600,00 400,00 267 106.800,00 300,00 244 73.200,00

Limonada Imperial 890,00 28 24.920,00 890,00 145 129.050,00 890,00 123 109.470,00 890,00 145 129.050,00
3.949.010, 6.098.217, 5.113.840, 8.242.705,
Totales 3.499 83 5.594 58 4.865 83 5.616 84
 0,00 3.949.010,83 5.113.840,83 5.113.840,83 8.242.705,84
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 3.949.010,83 5.113.840,83 5.113.840,83 8.242.705,84
0,00 220.700,00 335.118,00 227.358,07 227.358,07
0,00 580.348,11 1.144.903,66 1.407.433,31 1.407.433,31
0,00 801.048,11 1.480.021,66 1.634.791,38 1.634.791,38
540.631.142,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.102.812,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.521.173.566,38 0,00 0,00 0,00 0,00
1.206.746,04 0,00 0,00 0,00 0,00
(=) SALDO FINAL
 Proyecto COCUY-BAR
Análisis de rentabilidad (VAN,TIR,B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 29%

TASA (1+t)- INGRESOS EGRESOS

meses INGRESOS COSTOS FLUJO DE EFECTIVO
n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
Ago 1 0,00 3.064.114.266,42 -3.064.114.266,42 78% 0,00 2.375.282.377,07
Sep 2 3.949.010,83 801.048,11 3.147.962,72 60% 2.373.061,01 481.370,18
Oct 3 5.113.840,83 1.480.021,66 3.633.819,17 47% 2.382.199,21 689.443,91
Nov 4 5.113.840,83 1.634.791,38 3.479.049,45 36% 1.846.666,05 590.341,75
Dic 5 8.242.705,84 1.634.791,38 6.607.914,46 28% 2.307.391,29 457.629,26
TOTAL 14.176.692,49 3.069.664.918,95 -3.053.853.435,08 8.909.317,56 2.377.043.532,91

VAN -2.368.134.215,34
TIR 15,40%
RELACION B/C 0,00
 Flujo de Caja Proyectado para COCUI-BAR
(Expresado en Bolívares)
Detalle Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas Cocteles de la
3.949.010,83 6.098.217,58 5.113.840,83 5.113.840,83
casa + Otras bebidas
Total Ingresos 3.949.010,83 6.098.217,58 5.113.840,83 5.113.840,83
Costo Prod. Coui Martini 678,15 745,97 813,78 881,60
Costo Prod. Green Spirit 759,57 835,53 911,48 987,44
Costo Prod. The Passion
Of Agave 121.056,00 133.161,60 145.267,20 157.372,80
Costo Prod. X' trem
passion 613,71 675,08 736,45 797,82
Aspectos Legales 1.206.746,04
Inversión General
Requerida 3.062.907.520,00
Total Gastos -3.064.114.266,04 123.107,43 135.418,17 147.728,92 160.039,66
Efectivo mes -19.479,62 3.825.903,40 5.962.799,41 4.966.111,91 4.953.801,17
Efectivo Acumulado 3.825.903,40 9.788.702,81 14.754.814,72 19.708.615,89

Total Ingresos en los 6 meses E 20.274.910,07