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Corte Suprema, 25.9.

2017

2015
A LCANCES SUSTANTIVOS Y
Business Report
PROCESALES DEL DELITO FUENTE
EN LAS MODALIDADES E L O O P AL
D E S I G N E D B Y : I N F I N I TDE P PAVADO
S.NET

DE A CTIVOS
Normatividad competente y modificatorias
• Ley Nº 27765 ( 27.06.2002). Art. 6: Delito fuente es autónomo
• Decreto Legislativo Nº 986 (22.07.2007). Art. 6: Delito fuente es autónomo
• Decreto Legislativo Nº 1106 (19.04.2012) – deroga la ley Nº 27765 e incorpora:
• Se crea la tercera modalidad típica, se afianza la autonomía del delito de lavado
de activos, se incrementan los delitos fuentes incluyendo minería ilegal, tráfico de
armas y delitos tributarios, se incorpora el criterio cuantitativo (mayor de 500
UIT)
Normatividad competente y modificatorias
• Decreto Legislativo Nº 1249 (25.11.2016) amplia las figuras del artículo 2, 3 y 10;
• En el artículo 2º incorpora la palabra “posee”.
• En el artículo 3º modifica: “por cualquier medio dentro del territorio nacional
dinero en efectivo o instrumentos financieros negociables emitidos “al portador”
cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la
identificación de su origen, su incautación o decomiso; o hace ingresar o salir del
país consigo o por cualquier medio tales bienes, cuyo origen ilícito conoce o
debía presumir, con igual finalidad”.
• En el artículo 10º agrega “El origen ilícito que conoce o debía presumir el agente
del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso.”
Modalidades del delito de Lavado de Activos
(D. Leg. 1106 y D. Leg. 1249)
Actos de
conversión y • Art. 1º
transferencia
Actos de
ocultamiento y • Art. 2º
tenencia
Transporte o
traslado de • Art 3º
dinero o títulos
Actos de conversión y transferencia (I)
Tipicidad Objetiva:

Sujeto Activo Conductas Típicas Objetos material del delito

El que Convierta o transfiera Dinero


Bienes
Efectos
Ganancias
Finalidad: evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso.
Actos de conversión y transferencia (II)
Tipicidad Subjetiva:
DOLO Conoce o debía presumir

Ejemplos:
• Colocar dinero ilícito en una institución financiera no tradicional como una casa de
cambio,
• Pagar mediante efectivo servicios (viajes) y bienes (casas o carros),
• Transferencias de dominio o propiedad, onerosa o gratuita, sobre un bien
Actos de ocultamiento y tenencia (I)
Sujeto Activo Conductas Típicas Objetos material del delito

El que Adquiere Dinero


Administra Bienes
Custodia Efectos
Recibe Ganancias
Oculta
Mantiene en su poder
Utiliza
Posee
Actos de ocultamiento y tenencia (II)

Tipicidad Subjetiva: DOLO Conoce o debía presumir.

Ejemplos:
• Usufructo de inmuebles adquiridos mediante delito fuente,
• Posesión de bienes obtenidos de delito fuente
• Participación de testaferros.
Actos de transporte y traslado de dinero y
títulos valores (I)
Sujeto Activo Conductas Típicas Objetos de acción del
delito

El que Transporta Dinero


Traslada Títulos Valores
(Entre territorio
nacional o extranjero)

Finalidad: evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso.


Actos de transporte y traslado de dinero y
títulos valores (II)
Tipicidad Subjetiva: DOLO Conoce o debía presumir

Ejemplos:
• Obligación de declarar al ingreso o salida del país de dinero en efectivo o
instrumentos financieros negociables emitidos “al portador” por sumas
superiores a 10 mil dólares.
• Prohibición de transportar dinero en efectivo o instrumentos financieros
negociables emitidos “al portador” por sumas superiores a 30 mil dólares.
Delito fuente y prueba indiciaria
• ¿Hasta cuándo es autónomo el delito de Lavado de Activos?
Artículo 10. Autonomía del delito y prueba indiciaria
El lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su investigación,
procesamiento y sanción no es necesario que las actividades criminales
que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, hayan sido
descubiertas, se encuentren sometidas a investigación, proceso judicial
o hayan sido previamente objeto de prueba o condena.
Entonces; ¿Qué delitos pueden ser
considerados como delito fuente?
Según el artículo 10º del D. Leg. 1106, modificado po el D. Leg. 1249:
El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los
delitos que contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a actividades
criminales como los delitos de minería ilegal, el tráfico ilícito de drogas, el terrorismo,
el financiamiento del terrorismo, los delitos contra la administración pública, el
secuestro, el proxenetismo, la trata de personas, el tráfico ilícito de armas, tráfico
ilícito de migrantes, los delitos tributarios, la extorsión, el robo, los delitos aduaneros o
cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales, con excepción de
los actos contemplados en el artículo 194º del Código Penal. El origen ilícito que
conoce o debía presumir el agente del delito podrá inferirse de los indicios
concurrentes en cada caso.
Delito fuente y prueba indiciaria
Lavado de Activos

NO requiere: Requiere, por ejemplo:


- Descubrimiento - Incremento patrimonial injustificado PRUEBA
- Investigación - Testaferros identificados
INDICIARIA
- Proceso Judicial - Análisis histórico – temporal
- Condena - Análisis estructural

-
Requisitos de la prueba indiciaria

• Indicio: el hecho del cual partirá la presunción.


• Conclusión (es prueba de cargo que habilita condena).
• Nexo Causa: el camino que une razonablemente al
indicio y a la conclusión.
Acuerdo Plenario 3-2010-CJ-116 (I)
La Corte Suprema de la República ha señalado como indicios:
• Manejo de dinero en efectivo en grandes cantidades
• Uso de terceros (testaferros) sin relación comercial o laboral
• Constitución de varias empresas de manera simultanea
• Utilización de los llamados “paraísos fiscales”
• Ausencia de una explicación razonable del imputado
Acuerdo Plenario 3-2010-CJ-116 (II)
• Incremento Inusual del Patrimonio del Imputado (adquisición de bienes sin
justificar ingresos, compra de vienes por terceros, etc).
• Insuficiencia de Negocios Lícitos (pericia contable o financiera).
• Dinámicas extrañas en las transmisiones y manejo del dinero.
• Vínculo o conexión del imputado con actividades delictivas.
• Ausencia de una explicación razonable del imputado.
Excepción
Únicamente se tendrá que acreditar la vinculación del delito precedente cuando
se trate del agravante del segundo grado (artículo 4º del DL. 1106):

“La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el


dinero, bienes, efectos o ganancias provienen de la minería ilegal, tráfico ilícito
de drogas, terrorismo, secuestro, extorsión o trata de personas”.
Desarrollo Jurisprudencial sobre el delito de
Lavado de Activos
A la fecha la Corte Suprema de Justicia ha desarrollado el delito de Lavado de
Activos mediante la siguiente jurisprudencia vinculante:
1. Acuerdo plenario N°3-2010/cj-116 “El delito de lavado de activos” (16 de
noviembre 2010).
2. Acuerdo plenario N°7-2011/cj-116 “delito de lavado de activos y medidas
de coerción reales”(6 de diciembre de 2011).
3. Casación Nº 92-2017/ Arequipa (8 de agosto de 2017).
Casación Nº 92-2017/Arequipa (I)
• Doctrina Jurisprudencial vinculante: fundamento Décimo Séptimo, Quincuagésimo
Segundo y Quincuagésimo Sexto.
• El delito fuente es un elemento normativo del tipo objetivo de los 3 subtipos del
delito de lavado de activos.
• E. Normativo del tipo: elemento que debe ser interpretado a través de la norma penal o
extra penal. Ej: Bien mueble.
• E. Descriptivo del tipo: elemento que debe ser interpretado a través de la descripción de la
realidad. Ej: “El que (…)”
• El delito fuente se basa en el principio de legalidad y debe estar expresamente
señalado en la norma (art 10º del D.L. 1106).
Casación Nº 92-2017/Arequipa (II)
• Para que un determinado delito sea calificado como delito fuente dentro de
la consideración “o cualquier otro con capacidad de generar ganancias
ilegales” deberá considerarse:
• Descripción del suceso fáctico mencionando a su presunto autor o participe, con
indicación de la fecha y lugar donde ocurrió.
• El conocimiento o presunción de conocimiento del agente sobre dicho delito previo.
• La capacidad del agente para obtener ganancias ilegales.
• La gravedad del delito en atención a la pena conminada.
Casación Nº 92-2017/Arequipa (III)
• El delito de fraude en la administración de PP.JJ. no se considera como delito
fuente por no ser mencionado expresamente ni ser posible su ubicación
dentro de la normativa residual, a saber, “o cualquier otro con capacidad de
generar ganancias ilegales”.