Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
• CONCEPTO DE RIESGO
• ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
SITUACIÓN,
CARACTERÍSTICA ,
CIRCUNSTANCIA O
ATRIBUTO ,
CUYA PRESENCIA SE ASOCIA
CON UN AUMENTO DE LA
PROBABILIDAD DE OBTENER
UN DAÑO O PÉRDIDA
TIPOS DE RIESGO - teoría general
TECNOLOGÍA PAÍS
INFORMACIÓN
ESTRATEGIA
LEGALES
RIESGOS
NEGOCIOS
PERSONAL
ORGANIZACIÓN
OPERACIÓN
TIPOS DE RIESGO - bancos
ESTRATEGIA
CONCENTRACIÓN
LIQUIDEZ
OTROS
PAIS
RIESGOS
.
BASICOS
MERCADO
CRÉDITO
OPERATIVO
TIPOS DE RIESGO - SEGUROS
MERCADO
OPERACIONAL CRÉDITO
TECNOLOGICO
TIPOS DE RIESGO
ERRORES
FRAUDES
REGISTRO Y
CONTABILIZACIÓN
OPERACIÓN
DESASTRES
INCUMPLIMIENTO
-E.OJEDA
TIPOS DE RIESGO
EQUIPOS - SISTEMAS
PRIVACIDAD
TECNOLOGÍA DE
INFORMACIÓN
INTEGRIDAD
DISPONIBILIDAD
-E.OJEDA
TIPOS DE RIESGO
IDONEIDAD
FORMACIÓN
ROTACIÓN
PERSONAL
COMPENSACIÓN
INCENTIVOS
LIDERAZGO EJECUTIVO
COMUNICACIONES
E.OJEDA
EJEMPLO DE FACTORES Y RIESGOS
• FACTOR • RIESGO
• AUSENCIA DE POLÍTICAS • QUE SE CONCRETEN NEGOCIOS
NO DESEADOS
• FALTA DE NORMAS DE • QUE SE OTORGUEN
EVALUACIÓN PRÉSTAMOS IRRECUPERABLES
1
7
Establecer el contexto 6
Monitorear - revisar
2
Identificar riesgos
informar - Decidir
3
Analizar riesgos
4
Evaluar riesgos
5
Tratar riesgos
Administración de riesgos
mapa de riesgos – plan de acción
Modo de gestión a privilegiar
Prevención, reorganización de procesos
Frecuencia y controles, capacitación, sistemas Tratar con
urgencia
alta
Riesgos Riesgos
‘recurrentes’ ‘preocupantes’
baja Atenuar
Riesgos Riesgos Seguros
‘menores’ ‘excepcionales’ autoseguros
Tratar
posteriormente
moderado alto impacto
Administración de riesgos
mapa de riesgos – plan de acción
alto
Prioridad
impacto alta
Prioridad
media
• CONTRATOS DE SEGURO
• AVALES Y GARANTÍAS
• TRANSFERIR RIESGO • VENTA DE CARTERA
• SECURITIZACIÓN
el riesgo? •
•
PARA DISPONER DE UN AMBIENTE DE
CONTROL INTERNO ROBUSTO
EMISIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
CONFIABLES
• CUMPLIMIENTO DE REGULACIONES
• HEMOS MANEJADORIESGOS,
NO GESTIONADO RIESGOS
• Establecer esquemas eficientes y efectivos de
administración y control de todos los riesgos a
los que se encuentran expuestas
• contar con procesos formales de EL
permitan identificar, medir, controlar / mitigarREGULADOR
administración integral de riesgos que
DEMANDA
y monitorear las exposiciones de riesgo que
están asumiendo.
• Adecuada administración de procesos,
personas y tecnología
• Definición formal de políticas, procesos y
procedimientos
• Identificación de procesos críticos
• Planificación y administración del capital
humano
• Administración servicios tercerizados
• Políticas y procedimientos de Seguridad de la
información
• Planes de contingencia y de continuidad de
negocios
AMBIENTE CON MAYOR Y
NUEVOS RIESGOS
SOFISTICADOS
MERCADOS
PRODUCTOS
COMPETITIVOS
EXTERNALIZACIÓN
NUEVAS DE PROCESOS
TECNOLOGIAS - CRECIMIENTO Y
E-BUSINESS RENTABILIDAD
GLOBALIZACIÓN REGULACIONES
CRECIENTES
NECESIDAD DE DINERO = ÉXITO,
INNOVACIÓN – RELAJACIÓN MORAL
MÁS CALIDAD –
MENOS COSTOS
PORQUÉ GESTIONAR RIESGOS ?
PREGUNTAS
Conclusión: ¿Por qué
gestionar?
INDEPENDIENTE DE LA
REGULACIÓN, QUE DEBEMOS
CUMPLIR
EL AMBIENTE EN EL QUE SE
DESARROLLAN LOS NEGOCIOS
NOS PONE COMO EXIGENCIA DE
SOBREVIVENCIA EL TENER
QUE ADMINISTRAR LOS RIESGOS
Y HAY QUE GESTIONARLOS
INTEGRALMENTE
RIESGO OPERATIVO
RIESGO OPERATIVO
•DETECTAR RIESGOS
•MITIGAR RIESGOS
•MEJORAR PROCESOS Y CONTROL INTERNO
•MEJORAR CALIDAD DE SERVICIO
•ASIGNAR CAPITAL
•INCORPORAR COSTO AL PRECIO DE PRODUCTOS
•MEJORAR MEDICIÓN RENTABILIDAD LINEAS
Gestión de riesgo operativo
incidentes Mapeo Auto evaluación
evaluaciòn Mapa de riesgos
Procesos de
Reporte de negocio
FLUJO DE COBRANZA DOCUMENTARIA EN GARANTIA O EN DESCUENTO
Recepción de documentos en Cobranza por la SUCURSAL
incidentes Cliente
Ejecutivo
Comercial
Jefe de
Operaciones
Depto.SS.Centrales
Cobranza
Empresa Adm.
Procesos Centrales
Prioridad
eventos
Inicio
Recibe,
verifica, revisa
y estampa V°B°
en Mandato de
Recibe
Documentos
entregados por
Recibe
Documentos
enviado por el
Jefe de
Recibe
Documentos
alta
Desde la entrega por el cliente hasta el envío a la Empresa Adm.de Procesos Centrales
Prioridad
A
SI
Devuelve al ¿Doctos.
cedente los Conformes? Envia doctos. a
¿Corregidos documentos
NO
? con
observaciones
NO Empresa
Adm.Procesos
Centrales
NO
Devuelve
media
Devuelve
RO: Doctos. con
doctos. al
* Mal evaluación de Recibe Doctos. Formulario de
Regulariza Ejecutivo
antecedentes comerciales con Formulario Rechazos
Internos Aceptantes en
operaciones.
en formulario
correspondiente y endoso. Comercial
Archiva Planilla
de Control con
V°B°
sistema. SI
externos RO:
*No verificación de antecedentes
llegados desde el ejecutivo.
*No reemplazo de documentos RO:
B
Análisis
Normal GESTIÒN INTEGRAL
escenarios TABLERO DE MANDO
COMPROMISOS, SEGUIMIENTO
PARA LA GESTIÓN SE REQUIERE
ORGANIZACIÓN INFRAESTRUCTURA
PLATAFORMA H/S
Comité MODELOS
Unidad especilizada RRHH
gestores
REGLAS GESTIÓN
Identificar, medir
ESTRATEGIA POLÍTICAS
Tolerancia Proced. Decisión frente riesgo
indicadores Línea resp.
Optimizar límites
Asignación costos
capital
PILAR I - RIESGO OPERATIVO
ASPECTOS CUALITATIVOS -estándar
• El banco debe contar con una unidad de gestión del
riesgo operativo
• El sistema de medición del RO debe estar integrado en
los procesos habituales de gestión del riego y la
información utilizada en el proceso de medición y
control
• Debe informarse periódicamente a la dirección de las
unidades de negocio, alta gerencia y consejo
• El sistema debe estar bien documentado
• Los auditores externos y/o internos deben examinar en
forma periódica los procesos de gestión y sistemas de
medición
BASE DE DATOS DE EVENTOS
RIESGO OPERATIVO
incidentes
LA CANTIDAD
baja DE DATOS ES
RELEVANTE PARA EMPLEAR
MODELOS PREDICTIVOS
Datos eventos Datos Eventos
externos Internos ES NECESARIO EL USO DE
DATOS INTERNOS Y
Análisis EXTERNOS, PARA TOMAR
MEJORES DECISIONES
Normal
escenarios
PILAR I - RIESGO OPERATIVO
datos de pérdidas
• Se debe realizar seguimiento de los datos internos de
pérdida
• Hay que documentar los procedimientos para evaluar
la relevancia de los datos históricos de pérdida
• Las estimaciones de cargo de capital se deben basar en
un período mínimo de cinco años. (método AMA)
• Los procesos internos de recopilación de pérdidas
deben satisfacer ciertos criterios
• El sistema de estimación debe utilizar datos externos
• Se debe utilizar análisis de escenarios
• Se debe identificar factores básicos del entorno y
control interno que puedan modificar perfil de riesgo
PILAR I - RIESGO OPERATIVO
procesos internos de recopilación de datos
• El banco debe ser capaz de asignar los datos de pérdida a cada
línea de negocio.
• Los datos de pérdida deben ser integrales e incluir todas las
actividades y ubicaciones geográficas
• Las actividades excluidas deben ser justificadas en cuanto a su
materialidad
• Se debe establecer un umbral mínimo de reporte de pérdidas.
• Se debe recopilar información de la fecha del evento,
recuperaciones y causas
• Hay que definir criterios para la asignación de pérdidas por
eventos sucesivos,
• Las pérdidas por riesgo operativo relacionadas con riesgo de
crédito se registran pero no se considerarán para el cálculo de
cargo de capital, las operativas de mercado sí se consideran
GESTIÓN INTEGRADA - COORDINADA
GESTIÓN DE ADMINISTRACIÓN
CALIDAD RIESGO OPERATIVO
Satisfacción Efectividad Basilea
del cliente ISO continuidad
ADMINISTRACIÓN BUENAS
ACTIVOS DE LA PRACTICAS
INFORMACIÓN
Confidencialidad
GESTIÓN TI
Integridad
continuidad ISO CONTROL INTERNO
Seguridad
Confiabilidad
COSO - COBIT
ESTÁNDARES – MEJORES PRÁCTICAS
TEMAS CON GESTIÓN COORDINADA
Calidad
total
Continuidad de
negocios Riesgo
operativo
seguridad Prevención
información Coordinación Lavado activos
Alineación metodología Fraudes
Liderazgo
Modelo común cumplimiento
legal
Control
inerno Reingeniería de
Gestión procesos
Reclamos
CONCLUSIONES