La primera cuenta corresponde a las ventas de los

ESTADO DE RESULTADOS
TRIMESTRAL comoditys (98352. UNIDS A $ 105.00) y la venta de los
Firma 9
valores negociables (5300).
VENTAS 10332250
Costo de producción y ventas contiene a los costos
COSTOS DE PRODUCCIÓN Y
6938336 directos e indirectos por producir (100000. A $ 70.52)
VENTAS
UTILIDAD BRUTA 3393911 Los gastos financieros hacienden a 1662978 y
GASTOS FINANCIEROS 1662978 resultan de los préstamos a largo plazo y bonos.
UTILIDAD ANTES DEL Los impuestos son el 40% de los ingresos antes del
IMPUESTO 1730932
impuesto.
IMPUESTO 692372 La utilidad neta es 1038560 y será el efectivo que
UTILIDAD NETA 1038560 cuenta la empresa en el flujo de caja.
 BALANCE GENERAL

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS CORRIENTES Los valores negociables hacienden

CAJA Y BANCOS 1,316,957 CTAS. POR PAGAR 520,000

a 400000 con lo que se espera su

VALORES NEGOCIABLES 400,000 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 1,550,000 pronta venta para obtener efectivo.
CTAS.POR COBRAR 6,919,054 PARTE CTE. BONOS 1,200,000 El ratio de liquidez de la empresa
INVENTARIOS ( 14074. UNIDS TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3270000
A $ 70.55/UNID) 992,875 (9628886/3270000) es 2.94 esto
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 9628886 PASIVOS A LARGO PLAZO
quiere decir que la empresa puede
ACTIVO FIJO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 625,000
pagar sus deudas a corto plazo
MAQUINA Y EQUIPO 1530000
BONOS 900,000
EDIFICACIONES 5865250 1525000
pero se espera disminuir esta
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO FIJO 7395250 TOTAL PASIVOS 4795000 comprando capacidad de maquina
TOTAL ACTIVOS 17024140 CAPITAL y planta.
8000000
ACCIONES COMUNES
UTILIDADES RETENIDAS 4229136

TOTAL CAPITAL 12229140

TOTA PASIVO Y CAPITAL 17024140

 DATOS PARA LOS TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRES Tanto la demanda y el precio tienen
PRONOSTICO 3 4 5 6 una tendencia continua negativa
UNIDADES DEMANDADAS 104126 102324 115050 81411
por lo que se esta pensando
producir menos unidades.
PRECIO UNIDADES $ 103.49 102.67 101.80 99.06

SEGUNDO PRONOST;UNIDS 107458 112703 103714 93334

PRCIO $ 102.35 103.88 101.08 95.36

Resulta inminente la compra de
capacidad de maquina y planta
TERCER PRONOSTICO.
(UNIDADES)
para el trimestre 3 para tener la
capacidad de fabricación de
PRECIO
100000 unidades.
ACTUAL

CAPACID.PLANTA (UNIDS) 100000 100000 80000 50000

CAPACID.MAQUINAS 100000 75000 60000 60000

(UNIDS)
OTROS GAS. INDTS 200000 200000 200000 200000
(DOLAR)
DEPRECIACION (DOLAR );

MAQUINAR. 478125 384375 311250 311250

PROYS.INV.CAPITAL 0 0 0 0

PLANT 1300000 1300000 989000 667500