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Aula 6
SETOR FISCAL
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Setor Fiscal - Escrituração Fiscal - Operações com
Mercadorias e Serviços Prestado
ENTRADAS:
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Cadastro de Remetente
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Totais
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ICMS e IPI
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Tributos Federais
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SAÍDAS
Notas Fiscais Eletrônicas
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Cadastro de Destinatário
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ICMS e IPI
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Tributos Federais
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SERVIÇOS PRESTADOS
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Serviços (ISS)
Clique no menu Cadastros, opção Serviços (ISS), para que
seja exibida a figura a seguir:
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Notas Fiscais de Serviço Eletrônico
Clique no menu: Movimentos > Saídas, opção Notas Fiscais
de Serviço Eletrônico. Será exibida a tela a seguir:
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Cadastro de Tomador
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Tributos Federais
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Registro de Entradas
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Registro de Saídas
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ATIVIDADES
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ATIVIDADES
ENTRADAS
Acesse:
Movimentos > Entradas > Notas Fiscais Eletrônicas
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ATIVIDADES
Remetente: Cadastrar Remetente
Código: 001 CNPJ: 00.000.001/0001-36
Nome:
UF:
Indicador do ICMS: Contribuinte
Totais
IPI: 3.000,00 Valor Total: 33.000,00
ICMS e IPI
CFOP: 1.102 CST: 000 Alíq.: % de acordo com o Estado
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ATIVIDADES
SAÍDAS
Acesse:
Movimentos > Saídas > Notas Fiscais Eletrônicas
Chave Nota Fiscal Eletrônica: 00-0000-00.000.000/0001-91-55-
001-000.000.001-100.000.001-5
Natureza da Operação: (Nova)
Código: 001 Descrição: Venda de Mercadorias
Emissão: 13/01/20XX Situação: Normal Saída:
13/01/20XX
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ATIVIDADES
Destinatário: Cadastrar Destinatário
Código: 002 CNPJ: 00.000.002/0001-80
Nome:
UF:
Indicador do ICMS: Contribuinte
Indicador de presença do consumidor: Operação Presencial
Totais
Valor Total: 50.000,00
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ATIVIDADES
ICMS e IPI
CFOP: 5.102 CST: 000 Alíq.: % de acordo com o Estado
Tributos Federais
Receita Tributável: Cofins: 50.000,00 Pis: 50.000,00
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ATIVIDADES
SERVIÇOS PRESTADOS
1 – Cadastro de Serviço
Acesse: Cadastro > Serviços (ISS)
3- Serviços Prestados
Acesse:
Movimentos > Saídas > Notas Fiscais de Serviço Eletrônico
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ATIVIDADES
ISS
Serviço: 001 Atividade: 001 Tributação: Normal
Alíq.: % de acordo com o Município
CST(Cofins): 01 CST(Pis): 01
Tributos Federais
Retido na Fonte:
Cofins: 300,00 Pis: 65,00 CSL: 100,00
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Mercadorias e Serviços Prestado
SÍNTESE DA AULA
Nesta aula:
• Reconhecemos as movimentações no sistema fiscal das
operações com mercadorias;
• Realizamos as movimentações no sistema fiscal das
operações com a prestação de serviços;
• Conhecemos os relatórios fiscais referentes as operações
com mercadorias e serviços prestados.
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PRÓXIMA AULA
Na próxima aula, você estudará os seguintes assuntos:
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Claudia Marchioti Nicolau dos Reis
Mestre em Ciências Contábeis na Universidade do Estado do
Rio de Janeiro - UERJ. Especialização em Controladoria e
Finanças na Faculdade Moraes Júnior Mackenzie Rio e MBA
em Contabilidade e Auditoria pela Universidade Federal
Fluminense, UFF. Graduação em Ciências Contábeis na
Universidade Castelo Branco, UCB/RJ.
Atualmente é Docente e Coordenadora do Curso de Ciências
Contábeis na Universidade Estácio de Sá.
Currículo Lattes: http://lattes.cnpq.br/9665648902307656
Obrigada!