PLAN:

I. INTRODUCTION
II. LA NOTION DES MOYENS DE PAIEMENT
III. LES TYPES DES MOYENS DE PAIEMENT
1- LE CHÈQUE
2- LA LETTRE DE CHANGE
3- BILLET À ORDRE
4- VIREMENT
5- PRÉLÈVEMENT
6- MISE À DISPOSITION
7-LES CARTES MONÉTIQUES
VI. CONCLUSION
La Notion Des Moyens De Paiements

Est défini comme un moyen de paiement une

solution, moyen technique ou support, qui permet
d'utiliser de la monnaie en vue de réaliser une
dépense ou une transaction. De façon plus concrète,
les moyens de paiement désignent tout ce qui nous
permet d'acheter ou de payer quelque chose grâce
à l'argent que l'on possède sur un compte ou en
espèces. Il existe de nombreux moyens de paiement
dont les plus répandus sont les espèces, le chèque, la
carte de paiement, le virement ou encore le
prélèvement automatique, et les effets de commerce
 le chèque
-A-définition :
Le chèque est un moyen de paiement scriptural utilisant le circuit
bancaire. C’est un écrit par lequel le tireur donne l’ordre au tiré de
payer à vue une certaine somme au profit du bénéficiaire, Il est
généralement utilisé pour faire transiter de la monnaie d'un
compte bancaire à un autre.
B- Les intervenants de l’emploi du chèque :
L’emploi du chèque implique l’existence d’un compte et
l’intervention de trois personnes.
01 : le tireur : Émet et signe le titre pour éteindre sa dette à
l’égard du bénéficiaire ou du porteur
02 : le tiré : C’est la personne qui détient les fonds et qui est
dans l’obligation de payer le montant du chèque, il peut être une
banque ou un organisme assimilé
03 : le bénéficiaire (le porteur) : C’est le créancier d’une
obligation dont le chèque est destiné à éteindre
 C- Les conditions de forme
LE CHÈQUE COMPREND UN CERTAIN NOMBRE DE MONTIONS
POUR LE FAIRE VALOIR COMME TE, CES MONTIONS SONT :
V LA DÉNOMINATION DE CHÈQUE INSÉRÉE DANS LE TEXTE MÊME
DU TITRE
V L’ORDRE DE PAIEMENT
V LE NOM DU TIRÉ (BANQUE OU AUTRE ORGANISME)
V L’INDICATION DU LIEU OU LE PAIEMENT DOIT ÊTRE EFFECTUÉ
V LA SIGNATURE DU TIREUR
D- Les Types De Chèque

Le chèque certifié :
 Le chèque barré
 Le chèque visé
 Le chèque de banque
Les avantages du chèque

 le chèque matérialisé et constitue un titre de

créance qui peut être présenté en cas de
litige.
 il n’est y a pas des frais bancaires.
 il permet a son détenteur de gagner le temps
ou lieu d’utiliser une grande somme des pièces
métallique ou des billets de banque.
 c’est un instrument pour faciliter les
transactions entre les agents économiques.
 Le paiement par chèque est valable même
au niveau international
l’utilisation du chèque elle diminue le risque de
vole
 Les inconvénients du chèque :
• LE COMPTE IL PEUT ÊTRE NON APPROVISIONNÉ
• LE DÉLAI D’ACHEMINEMENT DU CHÈQUE PAR LA VOIE
POSTALE AUGMENTE D’AUTANT LE DÉLAI DE PAIEMENT
(RISQUE DE PERTE ÉGALEMENT)
• LE DÉLAI DE RECOUVREMENT PEUT ÊTRE LONG LORSQUE LE
CHÈQUE EST LIBELLÉ EN DEVISE SI LA BANQUE TIRÉE EST TRÈS
ÉLOIGNÉE
• LA RÉGLEMENTATION RELATIVE AUX CHÈQUES N’EST LA
MÊME DANS TOUTS LES PAYS ET LAISSE SOUVENT LA
POSSIBILITÉ AU TIREUR
• LE RISQUE DU PERTE ET DE VOL
LE CHÈQUE
 La lettre de change

A-Définition :
Une lettre de change appelé aussi traite, est un
instrument utilisé habituellement pour effectuer des
paiements commerciaux.
La lettre de change est un instrument de crédit et de
paiement en même temps , matérialisé par un écrit sur
un papier dans sa forme classique , par le quel un
tireur donne l’ordre à un tiré de payer une certaine
somme à une certaine date soit à lui-même ,soit à un
tiers bénéficiaire.
 B- La circulation de la lettre de change
La lettre de change circuler par voie d’encaissement,
selon les cas de transfère la provision ( endossement
translatif ),ou à donnée pour encaissement
(endossement de procuration ) ou à titre de gage
(endossement pignoratif) ,elle doit être présentée au
paiement dans la période ouvrable qui suivent
l’échéance à défaut ,le porteur négligent perd ses
recours cambiaires , tous ceux qui ont tiré ,accepté
,endossé ou avalisé une lettre de change sont garants
solidaires du paiement envers le porteur.
 C-– les avantages e de la lettre de change.

 elle matérialise une créance qui peut être négocier (escompter)

auprès d’une banque.
 l’exportateur peut être assuré du paiement de sa créance en
demandant l’aval de la banque de l’importateur, cette garantie
bancaire n’est évidemment pas donnée automatiquement et
gratuitement
 la lettre de change peut être transmise par endossement pour régler
une dette
 l’effet est émis à l’initiative du vendeur et non de l’acheteur ce qui est
toujours plus intéressant pour ce premier
 la lettre de change précisément la date de paiement
 elle élimine le risque de change
 elle au vendeur de bénéficier des avantages du droit combrières de
lieu de domiciliation en cas de problème de paiement
 D-Les inconvénients de la lettre de change
 elle ne supprime pas le risque d’impayés
 le délai de l’encaissement peut être long
 le tiré peut refuser une lettre de change
 les frais de timbres et des commissions sont parfois
très élevés
 l’émission d’une traite peut être accompagnée dans
certains pays de mesure légale particulière (prix,
langue.)
La lettre de change
 Billet À Ordre
A-DÉFINITION
LE "BILLET À ORDRE" EST UN DOCUMENT PAR LEQUEL LE TIREUR
DIT AUSSI LE SOUSCRIPTEUR, SE RECONNAÎT DÉBITEUR DU
BÉNÉFICIAIRE AUQUEL IL PROMET DE PAYER UNE CERTAINE
SOMME D'ARGENT À UN CERTAIN TERME SPÉCIFIÉS SUR LE TITRE
 B- Les conditions de formules de billet à
ordre

Comme la lettre de change, le billet à ordre doit contenir des

mentions suivantes :
 la dénomination de Billet à ordre insérée dans le texte même du titre
et exprimée dans la langue employée pour la rédaction de ce titre.
 La promesse pure et simple (donc sans conditions) de payer une
somme déterminée. l’échéance du billet à ordre, c’est à dire à
quelle date il doit être payé;
 le lieu où le paiement doit s’effectuer, c’est généralement le
domicile du souscripteur;
 la date et le lieu où la lettre a été créée ;
 le nom de celui auquel ou à l’ordre duquel le paiement doit être fait;
 la signature, à la main ou par tout procédé non manuscrit, de celui
qui émet le titre (le souscripteur).
 C- Le paiement du billet à ordre

A l’échéance, le porteur est tenu de présenter l’effet au

paiement. Dans le cas contraire, il peut perdre ses droits,
notamment les recours en cas de non-paiement.
 Un billet à ordre payable à vue doit être présenté au paiement
dans le délai d’un an à compter de sa date de création. Un
billet à ordre payable à jour fixe ou à un certain délai de date
ou de vue doit être présentée le jour même ou dans les 10 jours
ouvrables suivant l’échéance. Si l’échéance tombe un jour
non ouvrable, alors son paiement ne pourra être exigé que le
jour ouvré suivant.
 La remise du billet à ordre au souscripteur après paiement
constitue la preuve de paiement pour ce dernier qui est libéré
de toute responsabilité. En cas de paiement partiel, le porteur
ne remettra pas le billet à ordre au souscripteur, mais attendra
le paiement total de la somme due
D- Billet à ordre mobilisable

Le billet à ordre est appelé mobilisable lorsque ses

caractéristiques et notamment sa qualité permettent sa
cession auprès d'un tiers. Dans le cadre des activités de
refinancement des banques, ces dernières ont la
possibilité de mobiliser un certain nombre d'effets auprès
de la banque centrale ou également auprès de leurs
différents confrères
Billet À Ordre
 Virement
A-Définition :
Un virement est une opération par lequel des fonds
transférés électroniquement d’un compte d’un autre
compte, donc le virement c’est une procédure par
lequel l’acheteur donne l’ordre à son banquier de
créditer le compte du vendeur ces comptes ne sont pas
nécessairement des comptes à vue et sont pas
nécessairement tenus dans la même agence ou la
même banque.
 B- Les types de virement

Le virement intra-siège :
Le virement intra-siège (interne à l’agence) se traduit par le
transfert d’une somme déterminée du compte du donneur
d’ordre a celui du bénéficiaire domicilier auprès de même
agence l’opération se réalise par simple jeu d’écriture en
débitant le compte du client donneur de la somme indiquée, en
créditant le compte du client bénéficiaire
Le virement inter-siège :
Dans le virement inter-siège (entre deux agences d’une même
banque) le client donneur et le bénéficiaire sont domiciliés dans
des agences différents mais relevant dans la même banque.
L’agence du donneur d’ordre établit un liaison-siege reprenant
les indications nécessaire (nom du donneur d’ordre et du
bénéficiaire, la somme et le numéro du compte du client) les
écritures sont enregistrées en débitant le compte du client
donneur d’ordre par le crédit du compte liaison-siege par le
crédit du compte de son client bénéficiaire
Le virement inter-banque:
Le virement inter-banque ou virement indirect est opéré par la
banque dans le cas ou le donneur d’ordre et le bénéficiaire
sont domiciliés auprès de deux banques différentes.
Le transfert de sommes se fera par l’intermédiaire de la
chambre de compensation au niveau de l’institut d’émission :
– le siège du donneur d’ordre après vérification de l’ordre
débite le compte du client et crédite le compte
compensation.
– le siège du bénéficiaire, une fois qu’il reçoit le virement avec
le bordereau du service de la compensation, passe les
écritures en débitant le compte compensation et en créditant
le compte du client bénéficiaire.
 C- les avantages et les inconvénients de
virement

 – Les avantages de virement :

- pas de risque de falsification, de perde ou de vole
- le virement est rapide, sûre et peu coûteux
 – Les inconvénients de virement:
- c’est l’acheteur qui garante l’initiative du paiement, ce
dernier peut être lent si le virement est effectué par courrier
- le virement est particulièrement adapté lorsque le courant
d’affaires est régulier et avec des clients d’une bonne
solvabilité.
 Le prélèvement

A-Définition :
Le prélèvement bancaire c’est une opération qui permet à la
banque, conformément à vos instruments, de payer vos créanciers
en débitant votre compte, très utile pour régler votre facture sans
délai.
Aussi le prélèvement bancaire, établi habituellement sous forme
de prélèvement automatique, et transfert de fond répétitif
(souvent exercé de façon périodique mensuelle par exemple) par
l’intermédiaire du system bancaire utilisé surtout au niveau
domestique.
Le payeur a fourni pour cela au bénéficiaire une autorisation
permanente de prélèvement accompagnée de ses coordonnées
bancaires.
Le bénéficiaire transmet à sa banque cette autorisation qui la
transmet à son tour à la banque du payeur pour qu’elle
l’enregistre.
Cette opération peut être considérée comme l’inverse d’un
virement automatique, avec par ailleurs la différence que pour ce
dernier la somme versé périodiquement est fixée à chaque
opération par le bénéficiaire
B- Les avantages et les inconvénients du prélèvement
bancaire :

les avantages :
 une rapidité d’exécution
 souplesse et simplicité des formalités
 bonne ambiance commerciale
les inconvénients :
 émission à l’initiative de l’acheteur
 les frais bancaires surtout les commissions bancaires elle sont
parfois très élevés.
 un risque de provision insuffisante.
 Mise À Disposition

À côté du chèque bancaire, le virement, Le prélèvement automatique on

trouve La Mise à Disposition Bancaire, Alors:
Elle consiste pour un client à donner l'ordre à sa banque de mettre à sa
disposition ou à celle d’une tierce personne une somme déterminée dans une
autre localité que celle ou le compte est ouvert.
Pour cela, le donneur d'ordre doit indiquer sur l'ordre donne à la banque:
• le nom et le numéro de la carte d'identité nationale du bénéficiaire,
• la Somme,
• Le lieu.
La banque va immédiatement débiter le compte de son client et aviser
l'agence du lieu indiqué de l'opération.
Une fois sur place, le bénéficiaire a la possibilité de retirer une partie ou la
totalité de la somme mise à sa disposition sur simple justification de son identité.
Les Cartes Monétique

1-Définition:
La carte est l’instrument de paiement le plus utilisé
(hors espèces) pour régler les achats. Elle
représente plus de 50% des moyens de paiement
scripturaux
(en 2014).
2-les types des cartes:
- les cartes de paiement
- les cartes de crédit
- les portes monnaies électronique
 3-Les Avantages Des Cartes Monétiques

 Rapidité d’utilisation lors des paiements et des retraits

d’espèces
 Évite de devoir circuler avec des espèces sur soi*
 Très large acceptation par les commerçants
 Facilite les paiements en ligne
 Réduit l’obligation de changer de la monnaie lors des
déplacements hors de la zone euro
 4-Les Inconvénients Des Cartes Monétiques

 Cotisation annuelle
 Frais possibles sur les retraits d'espèces
 Acceptation limitée chez certains commerçants (montant
minimum exigé)
 Plafonds de paiement et de retrait (en France et à
l’étranger)
 Ne permet pas les paiements entre particuliers
 Difficulté pour tenir à jour les paiements effectués
Merci pour votre
attention