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Facultad de Ingeniería
Escuela Ingeniería Civil

Curso: Ingeniería Económica

Mag. José Luis Revilla León

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Ingeniería Económica Mag. José Luis Revilla León
 ¿CÓMO CALCULAR LA CUOTA DE UN
PRÉSTAMO?
La cuota de un préstamo es el monto que se debe pagar periódicamente luego de
adquirir uno, con el fin de ir devolviendo parte de éste y, a la vez, ir pagando los
intereses que se han cobrado por adquirirlo.

Además del monto del préstamo, la tasa de interés y el plazo otorgado, para
determinar la cuota a pagar se debe tomar en cuenta el método o sistema de
amortización que utilice el banco o entidad financiera que otorga el crédito; los
cuales básicamente utilizan dos métodos: el método alemán y el método francés.

Veamos a continuación cada uno de ellos:

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 1. MÉTODO ALEMÁN
La cuota de un préstamo es el monto que se debe pagar periódicamente luego de
adquirir uno, con el fin de ir devolviendo parte de éste y, a la vez, ir pagando los
intereses que se han cobrado por adquirirlo.

El método alemán hoy en día no es muy utilizado; en este método las cuotas son
decrecientes, es decir, al principio se pagan cuotas altas, pero luego van
disminuyendo.

Para entender este método, veamos un ejemplo:

Supongamos que hemos adquirido un préstamo de US$1 000, a una tasa de

interés mensual de de 4%, por un periodo de 5 meses.

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 Desarrollo del Caso Método Alemán … ( 1 )

Para hallar la cuota utilizando el método alemán, en primer lugar, debido a que en
este método las amortizaciones son constantes, hallamos las amortizaciones
dividiendo el préstamo (US$ 1,000) entre el número de periodos (5), y luego,
hallamos los saldos que van quedado de la deuda al ir deduciéndole las
amortizaciones:

n Saldo Amortización Interés Cuota

0 1,000
1 800 200
2 600 200
3 400 200
4 200 200
5 0 200

Total 1,000
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 Desarrollo del Caso Método Alemán … ( 2 )

Luego, para determinar los intereses a pagar, para el primer periodo, aplicamos la
tasa de interés (4%) sobre el préstamo (US$ 1,000), y luego sobre los saldos de la
deuda que van quedando:

n Saldo Amortización Interés Cuota

0 1,000
1 800 200 40
2 600 200 32
3 400 200 24
4 200 200 16
5 0 200 8
Total 1,000 120

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 Desarrollo del Caso Método Alemán … ( 3 )

Y, finalmente, para hallar las cuotas a pagar, sumamos las amortizaciones más los
intereses:
n Saldo Amortización Interés Cuota
0 1,000
1 800 200 40 240
2 600 200 32 232
3 400 200 24 224
4 200 200 16 216
5 0 200 8 208
Total 1,000 120 1,120

En el primer periodo (primer mes), pagaremos una cuota de US$240, en el segundo

mes pagaremos una cuota de US$232, y así sucesivamente.
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 2. MÉTODO FRANCÉS
El método francés es el más utilizado; en este método las cuotas son fijas, es decir,
todos los periodos se pagan la misma cuota.
Para hallar la cuota utilizando el método francés, usamos la siguiente fórmula:

R = P [(i (1 + i)n) / ((1 + i)n – 1)]

Donde:
R = renta (cuota)
P = principal (préstamo adquirido)
i = tasa de interés
n = número de periodos

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 2. MÉTODO FRANCÉS
Veamos un ejemplo:

Supongamos que hemos adquirido un préstamo de US$ 1 000, a una tasa de

interés mensual de 4%, por un periodo de 5 meses (similar al ejemplo anterior).

Aplicando la fórmula:

R = P [(i (1 + i)n) / ((1 + i)n – 1)]

R = 1000 [(0.04 (1 + 0.04)5) / ((1 + 0.04)5 – 1)]
R = 224.63

Nos da una cuota de US$224.63:

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 Desarrollo del Caso Método Francés … ( 1 )

Entonces con la cuota de US$224.63:

n Cuota Interés Amortización Saldo

0 1,000
1 224.63
2 224.63
3 224.63
4 224.63
5 224.63
Total 1,123.14

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 Desarrollo del Caso Método Francés … ( 2 )

Luego, para determinar los intereses a pagar, para el primer periodo, aplicamos la
tasa de interés (4%) sobre el préstamo (US$ 1,000), y luego sobre los saldos de la
deuda que van quedando:

n Saldo Amortización Interés Cuota

0 1,000
1 800 200 40
2 600 200 32
3 400 200 24
4 200 200 16
5 0 200 8
Total 1,000 120

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 Desarrollo del Caso Método Francés … ( 3 )

Para hallar los intereses, para el primer periodo, aplicamos la tasa de interés (4%)
sobre el préstamo, y luego sobre los saldos que van quedando; para hallar las
amortizaciones restamos los intereses a las cuotas; y para hallar los saldos de la
deuda restamos las amortizaciones a los saldos anteriores:
n Cuota Interés Amortización Saldo
0 1,000.00
1 224.63 40 184.63 815.37
2 224.63 33 192.01 623.36
3 224.63 25 199.69 423.67
4 224.63 17 207.68 215.99
5 224.63 9 215.99 0.00
Total 1,123.14 123.14 1,000.00
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