2.

EL PROBLEMA DE
INVESTIGACION
 PLANTEAMIENTO Y
FUNDAMENTACION DEL
PROBLEMA
 Esta fase incluye los siguientes
puntos:
1. Diagnóstico
 Síntoma
 Causas
2. Pronóstico
3. Control al Pronóstico
 CASUISTICA
AREA DE TEMA DE
INVESTIGACION INVESTIGACION
 Auditoria  Los O.C.I

SUB TEMA DE
INVESTIGACION
SUB AREA DE Los órganos de
INVESTIGACION control institucional
en las
 Control Interno Municipalidades
Distritales de
Huancayo.
 DIAGNOSTICO:
 El planteamiento del problema parte
de la identificación y descripción del
principal síntoma que se observa y
que son relevantes en la situación,
vinculándolos con las principales
causas que lo producen.
 EJEMPLO DE DIAGNOSTICO

 Las municipalidades distritales de la

provincia de Huancayo, en el análisis de sus
operaciones de control, carecen en su
estructura organizacional de un Órgano de
Control Institucional (O.C.I). Para el año
analizado, no existen las partidas
presupuestarias para financiar esta unidad y
los alcaldes no tienen ninguna urgencia de
exigir la presencia de éste órgano de
control en la institución. Por otro lado, se
denota la falta de personal capacitado para
asumir esas funciones.
 DESINTEGRACION EN SINTOMA Y
CAUSAS

SINTOMA CAUSAS
 Carecen en su  Para el año analizado, no
existen las partidas
estructura presupuestarias para
organizacional de financiar esta unidad.
un Órgano de
Control  Los alcaldes no tienen
ninguna urgencia de exigir
Institucional (O.C.I) la presencia de éste
órgano de control en la
institución.

 Se denota la falta de
personal capacitado para
asumir esas funciones.
 PRONOSTICO
1. Una vez planteado el diagnóstico , es
posible que quien lo formule esté en
capacidad de dar un “pronostico” hacia el
cual “puede orientarse la situación
descrita”. Esto es, las implicancias que trae
consigo y que, al darse, afectan la
situación del objeto de investigación.
1. Como su nombre lo indica, en la fase del
“pronóstico” es probable que suceda y
permitirá orientar la investigación en la
formulación de sus hipótesis, porque que
estas presentan situaciones sujetas a
verificación.
 EJEMPLO DE PRONÓSTICO
 En el caso de las municipalidades distritales de la
provincia de Huancayo, se encuentra que éstas
carecen en su estructura orgánica de un Órgano de
Control Institucional (O.C.I), determinado por: la
no existencia de partidas presupuestarias para
financiar esta unidad, los alcaldes no tienen
ninguna urgencia de exigir la presencia de éste
órgano de control en la institución y se denota la
falta de personal capacitado para asumir esas
funciones; de continuar con ésta situación
sintomática, se puede: generalizar los actos de
corrupción entre los funcionarios y trabajadores
ediles, lo cual afectará al sistema de control
interno y la inminente intervención directa de la
Contraloría General de la República para solicitar
al MEF el congelamiento de las cuentas.
 CONTROL AL PRONOSTICO
 Como respuesta al “pronóstico”, quien lo
presente debe estar en condiciones de
determinar un “control para que no ocurra
el pronóstico”, el cual involucra variables y
algunas de ellas deberán estar incluidas en
la futura hipótesis.
 El control define algunos elementos
importantes para la investigación,
fundamentalmente en la construcción de la
futura hipótesis.
 La parte mas importante del control esta
referida a las acciones que se deben asumir
para que no ocurra el pronóstico.
 EJEMPLO DE CONTROL AL
PRONOSTICO
 El control al pronóstico de la situación
creada por la carencia en su estructura
orgánica de un Órgano de Control
Institucional (O.C.I), y la probable
intervención directa de la Contraloría
General de la República para solicitar el
congelamiento de las cuentas, determinará
la necesidad de: exigir la MEF las partidas y
recursos presupuestarios suficientes, crear
conciencia sobre la importancia de contar
con un órgano de control en el municipio y
disminuir el riesgo de cometer ilícitos
penales por parte del titular y demás
funcionarios.
 TENGA PRESENTE QUE:
 El control será confirmado en el desarrollo
de la investigación por la comprobación de
la hipótesis, cuyas variables están
contenidas en la fase de: control al
pronóstico.

 Diagnóstico, pronóstico y control al

pronóstico son esquemas de trabajo sobre el
cual puede ubicarse mentalmente quien
formula el problema. No deben escribirse
estos títulos en el planteamiento del
problema, porque suponemos que estarán
implícitos en su redacción.
COMPOSICION DEL PLANTEAMIENTO Y
FUNDAMENTACION DEL PROBLEMA

P
BREVE L
INTRODUCCION A
N
T
E
A
M
I
PLANTEAMIENTO Y E
FUNDAMENTACION N
T
DEL PROBLEMA O
Y
F
P
 INTRODUCCION AL PLANTEAMIENTO DEL
PROBLEMA:
En la última década, como consecuencia del proceso de descentralización, el rol de los Gobiernos Regionales y
Gobiernos Locales ha cobrado relevante importancia para las iniciativas de desarrollo en el país. A la par, pese
a la crisis económica reciente, la economía ha manifestado un crecimiento económico sostenido, con un PBI
acumulado desde el 2007 al 2017 de 54.2% y un promedio anual de 4.3%.

En las economías municipales los recursos disponibles igualmente se vieron incrementados

significativamente. Un ejemplo de ello ha sido el crecimiento del Fondo de Compensación Municipal
(FONCOMUN)1 en un 143% desde 2010 al 2017, el cual representa la principal fuente de financiamiento
de la mayoría de municipalidades del país. Mucho más notable ha sido lo ocurrido con el Canon Minero que,
de un monto distribuido del S/.110 937 mil nuevos soles en 2008, ha pasado a S/.8 152 632 mil nuevos soles
distribuidos en el 2017.

Este crecimiento de la economía municipal - y de los gobiernos regionales - sin embargo, no ha estado
acompañado de una respuesta institucional acorde al nuevo contexto. Algunas municipalidades aún no han
logrado adaptarse a las exigencias que implica una nueva gerencia, no solo por los nuevos recursos de que
disponen, sino por las nuevas atribuciones y competencias que les toca cumplir como consecuencia del
proceso de descentralización y de su rol determinante en la promoción del desarrollo territorial.
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA:
 Las municipalidades distritales de la provincia de Huancayo, en el análisis de
sus operaciones de control, carecen en su estructura organizacional de un
Órgano de Control Institucional (O.C.I). Para el año analizado, no existen
las partidas presupuestarias para financiar esta unidad y los alcaldes no
tienen ninguna urgencia de exigir la presencia de éste órgano de control en
la institución. Por otro lado, se denota la falta de personal capacitado para
asumir esas funciones.

 En el caso de las municipalidades distritales de la provincia de Huancayo, se

encuentra que carecen en su estructura organizacional de un Órgano de
Control Institucional (O.C.I), determinado por: la no existencia de partidas
presupuestarias para financiar esta unidad y los alcaldes no tienen ninguna
urgencia de exigir la presencia de éste órgano de control en la institución y
se denota la falta de personal capacitado para asumir esas funciones; de
continuar con ésta situación sintomática, se pueden: generalizar los actos
de corrupción entre los funcionarios y trabajadores ediles, lo cual afectará al
sistema de control interno y la inminente intervención directa de la
Contraloría General de la República para solicitar al MEF el congelamiento de
las cuentas.
 El control al pronóstico de la situación creada por la carencia en su
estructura organizacional de un Órgano de Control Institucional (O.C.I), y la
probable intervención directa de la Contraloría General de la República para
solicitar el congelamiento de las cuentas, determinará la necesidad de:
exigir la MEF las partidas y recursos presupuestarios suficientes, crear
conciencia sobre la importancia de contar un órgano de control en el
municipio y disminuir el riesgo de cometer ilícitos penales por parte del
titular y demás funcionarios.
 OBJETIVO ALCANZADO

HASTA ESTA PARTE TODOS LOS

ALUMNOS DEBEN HABER

PLANTEADO Y FUNDAMENTADO EL

PROBLEMA U OBJETO DE

INVESTIGACIÓN…….
 ASI TAMBIEN:

En el contenido del planteamiento del

problema se establece los límites de
la investigación en términos de:

a) Espacio.

b) Tiempo.
 ESPACIO

 Se refiere al área geográfica

en la cual se va a realizar la
investigación (país, región,
departamento, provincia,
distrito, anexo, centro
poblado etc).
 EJEMPLO DE ESPACIO

 La investigación se
desarrollara en el ámbito
de la provincia de
Huancayo.
 La investigación se
ejecutará en las
universidades públicas de
la zona central del país.
 TIEMPO
Este hace referencia a períodos durante
el cual se realiza la búsqueda del
conocimiento científico.

La delimitación del período para el cual

se realiza la investigación es
importante, porque establece las
probable fechas de inicio y vigencia de
la tesis
 EJEMPLO DE TIEMPO
 “Análisis del presupuesto participativo en el período
2017 -2021”.
 “Evaluación del sistema de control interno financiero
en los períodos 2018 – 2023.

ESPACIO ( + ) TIEMPO:

 “Diagnóstico de la gestión de riegos en los OCI de

las municipalidades distritales de la provincia de
Jauja en el período 2018 - 2023”.
 Evaluación del control interno en las Municipalidades
distritales de la provincia de Satipo en los períodos
2018-2025.
 Evaluación de la auditoria de cumplimiento en los
gobiernos.
 Evolución de las tasas en los Registros Públicos de la
zona central del país en el período 2018-2024.
 EJEMPLO : ALCANCE Y LIMITACIONES DE LA
INVESTIGACION
 La investigación que se inicia comprende a las veintiocho
municipalidades distritales de la provincia de Huancayo y
los resultados de la tesis tendrá una probable vigencia
desde el 2018 al 2025. La población estará compuesto por
todos los trabajadores de los Órganos de Control
Institucional que estén ya implementados y en plena
actividad. En éste orden de cosas, el alcance solo abarca
los factores que están impidiendo la presencia de los OCI
en las instituciones ediles.

 Obviamente el titular de la institución tiene poco interés en

que sus actos sean controlados; así mismo, el Teniente
Alcalde y demás funcionarios se sienten mas cómodos ante
la ausencia de una OCI; por tanto, las personas aludidas en
poco ayudaran al proyecto emprendido. Esa será la
principal limitación que se encontrará en el desarrollo de la
tesis.
 LA FORMULACION DEL
PROBLEMA

 Una vez planteado el problema de la

investigación, es necesario hacerlo
“concreto”.
 Esto se logra en el planteamiento del
problema, que consiste en la
formulación de una pregunta que
define exactamente cuál es el
problema que el investigador debe
resolver mediante el conocimiento
científico.
 EJEMPLO 1
 ¿Por qué la falta de partidas presupuestarias
esta afectando la carencia en su estructura
organizativa de un Órgano de Control
Institucional ?

 ¿De qué maneras la falta de partidas

presupuestarias esta afectando la carencia en la
estructura organizacional de un Órgano de Control
Institucional ?

 ¿Cuándo la falta de partidas presupuestarias esta

afectando la carencia en su estructura
organizativa de un Órgano de Control
Institucional ?
 ESTA PREGUNTA ASUME EL NOMBRE DE
PROBLEMA PRINCIPAL
 EJEMPLO 2
 ¿Cuánto afecta la falta de partidas presupuestarias para
tener una estructura organizativa donde se tenga la
participación de un órgano de control institucional ?

 ¿Cuáles son los factores que están impulsando la falta de

partidas presupuestarias para tener una estructura
organizativa en donde se tenga la participación del órgano
de control institucional ?

 ¿Cuál es el principal factor que están impulsando la falta

de partidas presupuestarias que permita tener una
estructura organizativa donde se tenga la participación del
órgano de control institucional ?

 ¿En qué está afectando la falta de partidas presupuestarias para

tener una estructura organizativa donde se tenga la participación
del órgano de control institucional ?

ESTA PREGUNTA ASUME EL NOMBRE DE

PROBLEMA PRINCIPAL
 EJEMPLO 2
 ¿Cuál es el factor que está impidiendo
la falta de partidas presupuestarias
que permita tener una estructura
organizativa donde se tenga la
participación del Órgano de Control
Institucional en las Municipalidades
Distritales de la Provincia de
Huancayo?
 SISTEMATIZACION DEL
PROBLEMA

1. Para llevar a cabo la investigación hay que

descomponer la pregunta formulada (Problema
General) anteriormente en sub problemas . Para
ello deben tenerse en cuenta las variables que
forman parte del mismo.

1. Cada sub pregunta formulada debe tener en su

contenido variables del problema general
planteado, con lo cual se orienta también la
formulación de objetivos; a esto se denomina
sistematización del problema.
 POR EJEMPLO.

 En el caso del planteamiento del problema

(diagnostico y pronostico) las principales
variables son:
 Personal capacitado
 Actos de corrupción
 Sistema de control interno
 Congelamiento de cuentas

En el caso del problema principal la variable

interviniente es:

 Municipalidades Distritales de la Provincia de

Huancayo .
 EJEMPLO 1
De acuerdo con el ejemplo anterior,
la sistematización del problema
puede formularse a través de las
siguientes preguntas:
A. ¿De qué manera el personal capacitado influye
en el óptimo funcionamiento de un Órgano de
Control Institucional?

B. ¿Cuándo los actos de corrupción sistemáticos hace

necesario la creación de un Órgano de Control
Institucional ?

C. ¿Cuál es el factor que fortalece el sistema de

control interno?

D. ¿Qué impacto genera el congelamiento de las

cuentas bancarias solicitada por la Contraloría
General de la República?