SISTEMA ADMINISTRACIÓN

DE RIESGOS DE LAVADO
DE ACTIVOS Y
FINANCIACIÓN
DEL TERRORISMO .

 Jeison Ortega  Paola Molina.

 Tatiana Alape Sterling  Sindy Tatiana Cabrera
 ¿QUÉ ES SARLAFT?

 Es un sistema adoptado para promover

la cultura de administración del Riesgo y
evitar incurrir en delitos asociados al
Lavado de Activos (LA) y Financiación al
Terrorismo (FT)
 Adopta metodologías y herramientas
que ayuden a identificar, evaluar, medir,
mitigar y monitorear el riesgo de LA y FT
 Monitoreo preventivo y continuo
OBJETO DE SARLAF

 Reducir la posibilidad que las

instituciones vigiladas por la SFC,
puedan ser instrumentos para el
ocultamiento o legalización de
bienes producto de conductas
delictivas o de aquellos que
estuvieran asociados a la
materialización de ilícitos.
 FACTORES DE RIESGO

 Son agentes generadores de riesgo de LA/FT.

 Clientes
 Productos
 Canales de distribución
 Jurisdicciones
ETAPAS DEL SARLAFT
 IDENTIFICACION
Realizarse previamente al
lanzamiento de cualquier producto,
incursión a un nuevo mercado,
apertura de operaciones en nuevas
jurisdicciones.
 MEDICION O EVALUACION
Medir la posibilidad de ocurrencia
de riesgo inherente de LA/FT frente a
cada uno de los factores de riesgo
 CONTROL
Toman medidas conducentes a
controlar el riesgo inherente al que
se ven expuestas
 MONITOREO
Hacer seguimiento del perfil del
riesgo y en general, llevar a cabo la
detección de operaciones inusuales
y/o sospechosas
FINANCIACION DEL TERRORISMO

 el delito de financiación del terrorismo en el

articulo 343 del código penal.
 Cualquier forma de acción económica,
ayuda o mediación que proporcione apoyo
financiero a las actividades de elementos o
grupos terroristas.
 LAVADO DE ACTIVOS

 El delito de lavado de activos esta

tipificado en el articulo 323 del código
penal.
Lavado de activos: dar apariencia de
legalidad, al origen de bienes, dineros y
recursos provenientes de actividades ilícitas
como el narcotráfico, el secuestro,
corrupción, contrabando, trata de
personas, delito contra la administración
publica.
 Las organizaciones delictivas han
desarrollado varias maneras de utilizar
¿CÓMO SE HACE actividades legales para ocultar o dar
LAVADO DE ACTIVOS? apariencia de legalidad al origen ilícitos de
sus recursos.
Estas formas de dar apariencia de legalidad
a los recursos, se pueden dar en las
siguientes formas básicas de lavar activos o
recursos provenientes de actividades ilícitas.
CASO 1: LA OPORTUNIDAD DE SU VIDA
 El Engaño:
Una organización delincuencial trasnacional de trata de
personas con fines de explotación sexual ha reclutado
víctimas mediante promesas de ingresos millonarios y más
oportunidades en otro país.

 ¿Cómo lavan el dinero producto

de este delito?
Una vez la víctima es engañada por los reclutadores, con
falsas promesas, se traslada al país de destino, donde es
explotada a través de diversos tipos de prácticas
relacionadas con la explotación sexual comercial.
Para lavar el dinero sin despertar sospechas, los
delincuentes se valen de giros o transferencias
electrónicas, contactando a algunos miembros de la familia
de la víctima para que presten su nombre y cuentas
bancarias como receptores de giros de dinero. Este dinero
luego es recuperado, agrupado y entregado a la
organización criminal.
 CASO 2: PRECIOS DE LOCURA
 El engaño:
En el comercio, generalmente informal, se encuentran
productos a una fracción del precio al que generalmente
se paga. Estos productos han sido traídos de contrabando
por organizaciones ilegales para legalizar su dinero.
 ¿Cuál es el negocio que se oculta detrás?:
Las organizaciones ilegales compran productos en países
vecinos a precios del mercado. Luego estas estructuras
contratan una flotilla de camiones que transportan los
productos durante la noche al otro lado de la frontera
donde es almacenado y etiquetado imitando una marca
reconocida en el mercado del país.
Finalmente, la organización vende a los diferentes
distribuidores, los productos de contrabando a precios por
debajo del mercado, lo que causa en la zona de
distribución, una sobreoferta con la respectiva caída de los
precios.
CASO 3: UN NEGOCIO SIN PIERDE.
 El engaño:
Le proponen un negocio sencillo: a usted le consignaran
una suma en su cuenta bancaria que luego debe
entregar a otra persona y a cambio le darán una jugosa
comisión. ¿Fácil no?.
 ¿Cuál es el negocio que se oculta detrás?:
Organizaciones criminales reciben importantes sumas de
dinero provenientes de delitos como el secuestro y para
evitar el riesgo del traslado del dinero, así como encubrir
el origen ilegal de los mismos, se valen de productos
financieros de terceros.
Pero el delito usualmente no termina allí, una vez usted
entrega los recursos que le consignaron, menos su
comisión, al contacto que le indiquen, lo llamará otra
persona diferente y fingiendo que no conoce al primer
contacto, le pedirá los recursos consignados. Con esta
estrategia lo extorsionarán y amenazaran hasta que usted
pague de nuevo.
 ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS.

1. COLOCACIÓN: recepción física de recursos ilícitos en

cualquier sector de la economía (financiero, salud etc).
2. TRANSFORMACIÓN / OCULTAMIENTO: utilización de los
recursos ilícitos en la compra y venta de bienes y
servicios en sectores de la economía. (Proveedor o
clientes de bienes y servicios).
3. INTEGRACIÓN: ingresos de los dineros y bienes de origen
ilícito, a los diferentes sectores de la economía,
disfrazados de recursos legítimos.
RELACION LA/FT
LAVADO DE ACTIVOS
 Lavado de dinero
 Desarrollo de actividad ilícita
(venta de drogas)
 Creación de empresas de
fachada
 Relación de múltiples
operaciones sin justificación
aparente
 Integración de dinero y/o apoyo
a grupos armados
FINANCIACION DEL
TERRORISMO
 Desarrollo de actividades ilícitas
 Construcción de empresas de
bajo perfil pero de gran
transnacionalidad
 Desviación de recursos
 Comisión de actos terroristas y
sostenimiento de grupos armados
 ¿QUE ES RIESGO?

 Se define como riesgo a la probabilidad de ocurrencia de un evento,

impedimento, obstáculo o problema que de materializarse podría afectar
negativamente (pérdida) el logro de los objetivos y metas de la Entidad
 RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS

 Es la posibilidad de pérdida o daño

que puede sufrir una entidad por ser
utilizada como instrumento para el
lavado de activos y/o la canalización
de recursos hacia la financiación de
actividades terroristas.
 RIESGOS ASOCIADOS

 RIESGO LEGAL: probabilidad de pérdida o daño al ser

sancionada, multada u obligada a indemnizar por daños por el
incumplimiento de normas u obligaciones contractuales.

 RIESGO REPUTACIONAL: probabilidad de pérdida o daño en que

incurre la entidad por desprestigio, mala imagen, publicidad
negativa, cierta o no, respecto de la Institución, sus actividades,
que cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o
procesos judiciales en su contra.
 RIESGO OPERATIVO: probabilidad de
pérdida o daño en que incurre la
entidad por deficiencias o fallas en el
recurso humano, los procesos, la
tecnología, la infraestructura o por la
ocurrencia de hechos externos.

 RIESGO DE CONTAGIO: probabilidad de

pérdida o daño en que incurre la
entidad, directa o indirectamente por
una acción o experiencia de un
relacionado o asociado, persona
natural o jurídica con posibilidad de
ejercer influencia sobre la institución.
 EFECTOS Y/O CONSECUENCIAS

 Por ser el lavado de activos un delito severamente castigado por la ley

penal, los riesgos a que están expuestas las entidades se pueden resumir en:
1. Sanciones de tipo penal, fiscal, disciplinario y administrativo.
2. Bloqueo en el Sistema Financiero.
3. Inclusión en Listas Restrictivas Internacionales (Clinton).
4. Pérdida de imagen, clientes, desprestigio.
5. Multas y sanciones de tipo económico.
6. Continuidad de la entidad o negocio.
7. Desmejoramiento en las relaciones comerciales.