SEMINÁRIO - TALLER

“AUDITORIA INTERNA”

¿ QUE ES UNA AUDITORÍA? : FILOSOFÍA,

ESTRUCTURA Y PROBLEMAS

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 CONCEPTOS BÁSICOS
VALIDACIÓN

CONSTATACIÓN DE QUE LOS ELEMENTOS DEL

PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD SON
EFETIVOS.

CONJUNTO DE PROCEDIMIENTOS CUYO OBJETIVO

ES ASEGURAR QUE TODOS LOS PROBLEMAS
SEAN CORRECTAMENTE IDENTIFICADOS POR EL
EQUIPO QUE EJERCE LA GESTIÓN Y QUE PUEDAN
SER CONTROLADOS DE MANERA EFICAZ POR EL
PROGRAMA PROPUESTO.
2
 VERIFICACIÓN

ESTABLECER PROCEDIMIENTOS DE
COMPROBACIÓN PARA CONFIRMAR
QUE EL SISTEMA DE CALIDAD
FUNCIONA EFICAZMENTE, A TRAVÉS
DE UNA SUPERVISIÓN INTERNA DEL
SISTEMA, DE MANERA RUTINARIA
POR EL EQUIPO DE AUDITORÍA
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 ¿QUE ES UNA AUDITORIA?

Según la ISO 19011:2002

Proceso sistemático,
independiente y documentado
para obtener evidencias de la
auditoría y evaluarlas de manera
objetiva con el fin de determinar
el grado de cumplimiento de los
criterios de auditoría.
¿QUE ES UNA AUDITORIA?

 En la práctica, AUDITORÍA
puede ser definida como:

El procedimiento sistemático,
independiente y documentado
que permite una validación,
verificación o reevaluación de
un sistema de calidad.
 OBJETIVOS PRINCIPALES

 VERIFICAR SI EL PROGRAMA ESCRITO

FUE ELABORADO CON BASE EN LA
NORMA ISO 9001:2000
 VERIFICAR SI EL PROGRAMA ESCRITO
ESTÁ SIENDO APLICADO EN LA
PRÁCTICA
 VERIFICAR SI LA APLICACIÓN
PRÁCTICA DEL PROGRAMA ESCRITO
ESTÁ ALCANZANDO LOS OBJETIVOS
ESTABLECIDOS
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 LA AUDITORÍA NO DEBE
SER

 Una forma de espionaje

 Una inquisición

 Una forma de ejercer presión

 Un control de resultados

 Una situación de
confrontación/incomodidad
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 CLASIFICACIÓN DE LAS
AUDITORÍAS
LAS AUDITORÍAS PUEDEN SER
CLASIFICADAS DE LA SIGUIENTE FORMA:
En cuanto al tipo:
Auditoría de Adecuación
Auditoría de Conformidad

En cuanto a la empresa, Servicio

Oficial:
Interna
Externa
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EL CICLO DE VIDA DE LA
AUDITORÍA

PLANEAMIENTO

EJECUCIÓN

INFORME

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ASPECTOS COMPORTAMENTALES
PERFIL DEL AUDITOR

 CAPACITACIÓN TÉCNICA

 EQUILÍBRIO PSICOLÓGICO PARA ENFRENTAR

DIFICULTADES

 SER RECONOCIDO Y RESPETADO POR SU

CONOCIMIENTO

 FLEXIBILIDAD Y HABILIDAD EN EL TRATO

CON PERSONAS

10
PERFIL DEL AUDITOR

 ENTRENAMIENTO Y CAPACIDAD PARA

CONDUCIR UNA REUNIÓN (AUTO-LIDERAZGO)

 HABILIDAD EN LA COMUNICACIÓN ORAL Y

ESCRITA

 ORGANIZACIÓN Y PUNTALIDAD

 HUMILDAD.

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LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE LA
COMUNICACIÓN EFECTIVA

1. JUICIO/EVALUACIÓN
No evalúe sin conocer perfectamente los HECHOS

2. INTERFERENCIA NO CRÍTICA
No agregue conclusiones, pensamientos, ideas,
además de aquellas informadas DURANTE LA
AUDITORÍA

3. INTERFERENCIA EN LAS IDEAS

No atribuya sus propios PENSAMIENTOS o
IDEAS a su interlocutor

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LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE LA
COMUNICACIÓN EFECTIVA

4. ATENCIÓN
NO DISTRAIGA el pensamiento, ni pierda la
atención en relación a lo que está siendo
dicho o mostrado

5. ACTITUD
Esté siempre ABIERTO Y RECEPTIVO a los otros.

6. DESEO DE ESCUCHAR
ESCUCHE lo que fue dicho e intente estimular el
discurso de su interlocutor.
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LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE LA
COMUNICACIÓN EFECTIVA

7. INTERPRETAR CORRECTAMENTE
No interprete palabras o frases de modo
diferente del PROFERIDO por el
interlocutor.

8. DIGA SOLAMENTE LO NECESARIO

NO SE ENTUSIASME con el sonido de su
propia voz o la demostración de su
conocimiento.

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LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE LA
COMUNICACIÓN EFECTIVA

9. HUMILDAD
Recuerde que SIEMPRE HAY ALGO QUE
APRENDER CON LOS OTROS. No se
considere tan bueno que no pueda aprender
algo con los otros.

10. CORAGE
No tenga miedo de CAMBIAR.

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 EL AUDITOR
NO DEBE DEBE
AUDITAR SIN COMUNICAR COMUNICAR
AUDITAR SIN PLANEAMIENTO
Y DOCUMENTACIÓN PLANIFICAR Y DOCUMENTAR
ADEQCUADA
SOLAMENTE VERIFICAR FALLAS PROCURAR VERIFICAR HECHOS
(ASPECTOS NEGATIVOS) (ASPECTOS NEGATIVOS Y POSITIVOS)

CONCENTRAR LA CONCENTRAR LA EVALUACIÓN EN

EVALUACIÓN EN ASPECTOS DE PUNTOS CRÍTICOS, CON ENFASIS
POCA IMPORTANCIA EN EL SISTEMA.

CENTRALIZAR LAS ACCIONES SUPERVISIONAR LAS ACCIONES

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 PREPARACIÓN DE LA
AUDITORÍA

Conocer puntos relevantes de auditorías

anteriores (internas y externas) y
documentación relevante

Establecimiento de métodos y técnicas de

trabajo

Preparación de los documentos de trabajo

El auditor-líder representará oficialmente

al equipo auditor junto al auditado
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PROBLEMAS DE COMPORTAMIENTO
EN LAS AUDITORIAS

ANSIEDAD

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PROBLEMAS DE COMPORTAMIENTO
EN LAS AUDITORÍAS

FORMA DE SOLUCIONES
PROBLEMAS
DETECTAR
AUDITADOS SE EVITAR LA PRESENCIA
DESCONTROLAN Y CON DE MUCHAS PERSONAS
ANSIEDAD
MIEDO, NO PRESENTAN DURANTE LAS
INFORMACIONES ENTREVISTAS, PARA NO
CONFIABLES INTIMIDAR

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PROBLEMAS DE COMPORTAMIENTO
EN LAS AUDITORÍAS

BÚSQUEDA DE
RESPONSABLES

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PROBLEMAS DE COMPORTAMIENTO
EN LAS AUDITORÍAS

PROBLEMAS FORMA DE
DETECTAR SOLUCIONES
AUDITADO BUSCA NO BUSCAR
BÚSQUEDA DE RESPONSABLES PARA RESPONSABLES,
RESPONSABLES LAS FALLAS QUE ESTÁN SEÑALANDO
BAJO SU CLARAMENTE LOS
RESPONSABILIDAD DEFECTOS

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LEA Y REFLEXIONE
ESTA ES UNA HISTORIA INVOLUCRANDO CUATRO
PERSONAS:
TODO EL MUNDO, ALGUIEN, CUALQUIERA
Y NADIE
HABÍA UN IMPORTANTE TRABAJO A SER REALIZADO
Y TODO EL MUNDO ESTABA SEGURO DE QUE ALGUIEN
LO HARÍA.
CUALQUIERA PODRÍA HACERLO PERO
NADIE LO HIZO.
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 LEA Y REFLEXIONE
ALGUIEN SE ENOJÓ PORQUE ERA UN
TRABAJO DE TODO EL MUNDO.
TODO EL MUNDO PENSÓ QUE CUALQUIERA
PODRÍA HACERLO PERO NADIE IMAGINÓ QUE
TODO EL MUNDO DEJASE DE HACERLO.
AL FINAL, TODO EL MUNDO CULPÓ A ALGUIEN CUANDO
NADIE HIZO LO QUE CUALQUIERA PODRÍA
HABER HECHO.
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“PASO A PASO” DE LA AUDITORÍA”
ETAPAS DE LA AUDITORÍA DE
CONFORMIDAD

1. Reunión de Apertura
2. Verificación del “Layout” y Confirmación
del Diagrama de Flujo
3. Auditoría de los Pre-requisitos
4. Auditoría de los Puntos Críticos de
Control - PCC’s
5.Auditoría de los Procedimientos de
Registro
6. Preparación del Informe de Auditoría
7.Reunión de Cierre
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 CONCLUSIONES

 Ofrece evidencia documentada,

de las acciones ejecutadas para
garantizar la gestión de la
calidad.
 Ofrece um examen
independiente y objetivo de la
adecuación y efectividade del
sistema.
 Genera confianza en el sistema.
 CONCLUSIONES

 Identifica hechos negativos

y positivos.
 Refuerza la credibilidad de
la gestión de la calidad.
 Obtiene fundamentos para
eliminar sistemas de control
obsoletos.
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 CONCLUSIONES

 Torna posible una verificación

sistemática comparable
(Medición de “performance”).
 Reduze el riesgo de opiniones
personales

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 CONCLUSIONES

 Los resultados pueden servir como

parte de un mecanismo de
certificación
 Facilita acuerdos de equivalencia y
el reconocimiento de la eficacia de
la evaluación
 CONFIRMA SI LOS PRODUCTOS Y/O
SERVICIOS ESTÁN BAJO CONTROL
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