LEY DE TRANSPARENCIA, DE Quinto Tema

LAVADO DE ACTIVOS, ÉTICA.

 LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
 Conjunto de Operaciones realizadas por una o más PN o PJ que buscan ocultar o disfrazar

el origen ilícito de bienes o recursos que provienen de actividades delictivas.

 Acto de Conversión y Transferencia: incorporar el activo al sistema económico.

 Acto de Ocultamiento y Tenencia: evitar ubicación del activo.

 Acto de Transporte: evitar identificación de su origen, incautación o decomiso.

 Levantamiento de secreto bancario, reserva tributaria y bursátil: dispuesto por Juez o

Fiscal de la Nación.
 LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
 Fuentes ilícitas (más comunes): tráfico ilícito de drogas, terrorismo, proxenetismo,
trata de personas, tráfico ilícito de migrantes.

 Otras Fuentes: defraudación tributaria, delitos aduaneros, contra Administración

Pública u otros que generen ganancias ilegales.

 Operación Inusual: características particulares y periodicidad no guarda relación

con actividad económica del cliente.

 Operación Sospechosa: operación inusual y que según información del cliente se

presuma que procede de alguna actividad ilícita o no tenga fundamento económico.
 LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
 Sujeto Obligado: contar con un Oficial de Cumplimiento registrado ante SBS.
 Implementar Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financ. de Terrorismo.
 Elaborar manual interno con mecanismos, políticas y procedimientos de prevención y
detección.
 Implementar programa de Capacitación para prevención.

 Oficial de Cumplimiento: Funcionario responsable de vigilar la implementación y

funcionamiento del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento de
Terrorismo.
 LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
 Tipo de Sujeto Obligado:
 Bingos, Casas de Juego, Empeño, Antigüedades, comercio de joyas, de objetos de arte,
construcción, inmobiliaria, de vehículos, embarcaciones, martilleros públicos, hipódromos.

 Comercio de divisas, notarios públicos, AFP, bancos, de Inversión, Cajas Municipales,

Rurales, Cooperativas de Ahorro y Crédito, Leasing y Factoring, Seguros, Financieras.

 Agencias de aduana, Bolsas de Valores, SAFM, Fondos de Inversión, SAB, Loterías,

Laboratorios, Empresas que distribuyen, transportan, comercializan insumos químicos que
pueden ser utilizados en minería ilegal.
 LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
 Sistema de Prevención:
 UIF – Unidad de Inteligencia Financiera: (unidad especializada de la SBS)

 Recibir, analizar y transmitir información para detectar delito de lavado de

activos y/o financiamiento de terrorismo.

 Coadyuvar a la implementación por parte de los Sujetos Obligados de Sistemas

de Prevención para detectar y reportar operaciones sospechosas.

 Facultad de solicitar información a cualquier organismo público, Sujetos Obligados.

 Solicitar ampliación de información de reportes de Operaciones Sospechosas.

 LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
 SILAFIT – Sistema Anti Lavado y contra el Financiamiento del Terrorismo en el Perú:
Sistema integrado por sector privado, público y comunidad internacional de lucha local e
internacional contra el lavado de activos y financiamiento de terrorismo.

 Ley Penal contra el Lavado de Activos No. 27765 (incluye otros delitos como fuentes
generadoras de ganancias ilegales).

 Sanción penal: mínimo de 8 años hasta 25 años de pena privativa de libertad.

 LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
 Mecanismos de Prevención en Entidades Financieras:
 Conocimiento del cliente: apertura / durante relación comercial.
 Medidas para obtener información sobre la identidad de los clientes.
 Señales de alerta para la detección de Transacciones Inusuales:
 Por Operaciones en Efectivo.
 Por Operaciones a través de Cuentas Bancarias.
 Por Operaciones Bancarias en valores mobiliarios y otras inversiones.
 Actividad internacional “Off Shore”.
 A través de préstamos.
 Efecto en Empleados.
 LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
 Registro y Reporte de Transacciones:
 Operaciones en efectivo y/o Inusuales:
 Depósitos / Retiros en Efectivo.
 Giros / transferencia de fondos / órdenes de pago emitidos al interior o exterior del país.
 Compra / Venta de billetes por ventanilla.
 Operaciones Inusuales que derivan en Sospechosas:
 Letras en Cobranza o Descuento.
 Operaciones con Valores Mobiliarios.
 Depósitos de cheques domiciliados en el extranjero.
 Operaciones de Crédito Documentario.
 LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
 Efectos Negativos para el país:
 Debilitamiento de la integridad de los Mercados Financieros.

 Competencia Desleal.

 Pérdida de control de la política económica.

 Pérdida de Rentas Públicas.

 Riesgo y Reputación para el país.

 ÉTICA
 Principios Éticos Morales:
 Respeto.

 Lealtad.

 Honestidad.

 Equidad.

 Confidencialidad.
 ÉTICA
 Códigos de Ética en las Instituciones Financieras.

 Política de Conducta en los Mercados de Valores.

 Ley de Mercado de Valores / Resolución SBS / Reglamento FFMM /

Reglamento sobre Manipulación Precios de Mercado y Manejo de
Información Privilegiada / Reglamento de Ag. Intermediación.

 Entidades Sujetas / Personas Sujetas.

 Unidad de Cumplimiento.
 ÉTICA
 Información Privilegiada:
 Cualquier información referida a un emisor que aún no ha sido divulgada.
 Información Reservada.
 Información sobre operaciones de instituciones en Mercado de Valores.
 Información sobre Ofertas Públicas de Adquisición.
 Prohibición de realizar operaciones por cuenta propia / cuenta ajena.
 Prohibición de comunicación a terceros.
 ÉTICA
 Conflictos de Interés:
 En una misma persona o ámbito de decisión coinciden al menos 2 intereses contrapuestos.

 Entre distintas áreas.

 Entre clientes e institución financiera / entre clientes.

 Identificar los conflictos de interés: persona o entidad pueda obtener beneficio

financiero / interés en el resultado distinto del interés propio del cliente / incentivos
financieros para favorecer intereses de terceros clientes / recibir incentivo por servicio
prestado distinto de retribución habitual.
 ÉTICA
 Manipulación de Cotizaciones:
 Realizar operaciones que puedan proporcionar indicios falsos de oferta/demanda.

 Emitir órdenes/operaciones por medio de 1 o más personas de manera concertada.

 Uso de dispositivos ficticios o cualquier otra forma de engaño o maquinación.

 Difundir información que proporcionen indicios falsos sobre instrumentos financieros.

 Actuar individualmente o concertada para asegurar posición sobre oferta/demanda.

 Exponer opinión sobre valor o instrumento financiero luego de haber tomado posición.
 ÉTICA
 Operaciones por Cuenta Propia:
 Personas Sujetas / Equiparadas.
 Comunicación anticipada de operaciones a realizar y Autorización previa.
 Abstenerse de realizar operaciones que impliquen uso de información privilegiada/confidencial/
conflicto de intereses.
 Prohibición de operar sobre determinados valores.

 Gestión de Carteras:
 Comunicar por escrito manejo de carteras discrecionales.
 Firmar contrato con clientes.
 ÉTICA - CFA INSTITUTE
 Actuar con integridad, competencia, diligencia, respeto y de manera ética con el público, clientes,
empleadores, empleados, colegas.

 Situar la integridad de profesionales de inversión e intereses de clientes por encima de intereses personales.

 Actuar con debida prudencia y ejercer criterios profesionales independientes al realizar análisis de inversión,
recomendaciones de inversión, tomar decisiones de inversión.

 Desarrollar su trabajo de manera profesional y animar a otros a trabajar así, favoreciendo el prestigio.

 Fomentar la integridad y viabilidad de los mercados de capitales a nivel mundial para beneficio de sociedad.

 Mantener y mejorar su competencia profesional y esforzarse por mantener y mejorar la competencia de otros
profesionales de la inversión.
 ÉTICA - CFA INSTITUTE – NORMAS DE CONDUCTA
 Profesionalismo: Conocimiento de Leyes/Independencia y Objetividad/Declaraciones Falsas/Conducta
profesional impropia.

 Integridad de los Mercados de Capitales: Información confidencial y relevante/Manipulación de Mercado.

 Obligaciones para los Clientes: Lealtad, prudencia y vigilancia / Trato Justo / Idoneidad / Presentación de
Rendimiento / Preservación de Confidencialidad.

 Obligaciones para con Empleadores: Lealtad/Compensación adicional/Responsabilidad de los Supervisores.

 Análisis y Recomend. de Inversión: Diligencia y Actuaciones Razonables/Comunicación con clientes/Registros.

 Conflicto de Intereses: Declaración de Conflictos / Prioridad de operaciones / Comisión por servicios.

 Responsabilidad como miembro del CFA: Conducta/Referencia al Instituto CFA, Designación y al programa.
 LEY DE TRANSPARENCIA
 Acceso de información a empresas del Estado.

 Adoptar medidas necesarias para garantizar acceso a información.

 Designar funcionarios responsables de entregar información.

 Designar funcionario responsable de elaboración y actualización de Portal

 Capacitación permanente sobre temas de transparencia y acceso información

pública.

 Contar con Registro de Solicitudes de acceso a información pública.

 LEY DE TRANSPARENCIA
 Lenguaje simple, claro y directo.

 Publicar Glosario explicativo de terminología técnica.

 Información publicada en Portales tiene carácter y valor oficial.

 Deberá ser cierta, completa y actualizada.

 Datos Generales / Planeamiento y Organización / Información Presupuestal / Proyectos

de Inversión / Participación Ciudadana / Información de Personal / Información de
Contrataciones / Actividades Oficiales / Información Adicional / Información Obras Públicas.
 LEY DE TRANSPARENCIA
 Información sobre servicios que brinda institución.

 Contrataciones de la Entidad/bases/comités/montos/supervisión.

 Registro de visitas en línea/enlaces a otros Registros (Obras).

 Declaraciones Juradas de Ingresos, Bienes y Rentas de funcionarios.

 Responsabilidad por incumplimiento.

 Mantener actualizada la información contenida en Portal.

 EJEMPLO PORTAL DE TRANSPARENCIA

Fuente: BCR
 EJEMPLO PORTAL DE TRANSPARENCIA

Fuente: SMV
 EJEMPLO PORTAL DE TRANSPARENCIA

Fuente: SBS
 EJEMPLO PORTAL DE TRANSPARENCIA

Fuente: SMV