Derecho Bancario

Profesor: Alfredo A. Eguiazú

eguiazuyasoc@arnet.com.ar
eguiazuyasociados.blogspot.com
 Banco Central de la Rep. Arg.

Autoridad de aplicación de la ley de Entid. Financieras,

con todas las facultades que le otorga la carta orgánica.
Tiene a su cargo la fiscalización de las entidades y del
sistema financiero y promover la estabilidad monetaria y
financiera.
Entidad Independiente y Autarquica del Gobierno
nacional. Creado en 1935
 Normas regulat. del Sistema financiero.
NORMAS DE ESTRUCTURA
Son aquellas que crean, modifican, y regulan en “sistema
financiero” como tal.
(Ley de Entidades Financieras, Cuenta de Regulación Monetaria, Ley de
Consolidación de Entidades, Ley del Régimen de Garantía de los Depósitos)
NORMAS DE COYUNTURA
Son aquellas referidas a los aspectos técnicos-operativos de las
entidades, al cumplimiento de la política monetaria, y a la
reglamentación de las operaciones financieras
(facultad reglamentaria exclusiva e indelegable del BCRA)
 Actividad Reglamentaria B.C.R.A.
Limites:
Adecuación a la ley sustancial
Inadmisibilidad de situaciones nuevas no previstas
en la ley de fondo
Irretroactividad de la aplicación de la norma
Circunscripción al tratamiento de los aspectos
técnicos de la actividad financiera y su contralor
 Sistema de Circulares y Comunicaciones
Las normas reglamentarias, una vez que se ordenan, se agrupan
en “circulares”.
.

Cada “circular” contiene el texto de un “tema”, que se divide en

“capítulos”, y en páginas independientes.
A cada “circular”, además del título se le asigna un abreviatura
(Circulación Monetaria CIRMO; Títulos Públicos Nacionales
TINAC; Operaciones Pasivas OPASI; Operaciones Activas
OPRAC).
Las modificaciones, aclaraciones o informaciones relativas a las
“circulares” son dadas a conocer por medio de
“comunicaciones”.
 Comunicaciones. Clases
Las comunicaciones “A” tratan aspectos de carácter
permanente.

Las comunicaciones “B” tratan aspectos de carácter

meramente transitorio o circunstancial.

Las comunicaciones “C” tiene carácter meramente

informativo.
Todas tiene carácter obligatorio
 Funciones B.C.R.A.
a) Regular el funcionamiento del sist.
financiero y aplicar Ley Entid Financieras
b) Regular la cantidad de dinero y tasas interés y regular y
orientar el crédito;
c) Agente financiero del Estado nac.
depositario y agente del paísante inst. Monetarias
bancarias y financieras internac.
desempeñar papel activo en la integración internacional;
d) Concentrar y administrar sus reservas de oro, divisas
y otros activos externos;
 Funciones B.C.R.A.
e) Contribuir al buen funcionamiento del mercado de capit
ales;
f)Ejecutar la política cambiaria de acuerdo con la legislac
ión que sancione el Congreso
g)Regular los sistemas de pago, cámaras
liquidadoras y compensadoras, las empresas transp. de cau
dales, y toda otra actividad en relación a la actividad
financiera;
h) La protección de los derechos de los usuarios de
servicios financieros y defensa de la competencia,
 Ambito de actuación B.C.R.A.
El Banco está facultado para
a)Emitir billetes y monedas
b)Otorgar redescuentos a las entidades financieras por
razones de iliquidez transitoria, hasta un máximo por
entidad equivalente al patrimonio de ésta.
c)Otorgar adelantos en cuentas a las entidades financieras
por iliquidez transitoria, con caución de títulos públicos u
otros valores, o con garantía o afectación especial o
general sobre activos determinados
 Ambito de actuación B.C.R.A.
El Banco está facultado para
Operac derivadas de convenios internac en materia de
pagos, y toma de préstamos de org. multilaterales u
oficiales extranjeros, como Agente Financ de la
República.
e) Ceder, transferir o vender los créditos adquiridos de
entidades financieras afectadas por problemas de
liquidez.
f) Otorgar adelantos a entidades financieras con caución
de activos financieros o títulos de deuda o certificados de
fideicomisos financ.
 Ambito de actuación B.C.R.A.
El Banco podrá
a) Comprar y vender a precios de mercado, en operac de
contado y a término, títulos públicos, divisas y otros
activos financ con fines de regulación monetaria,
cambiaria, financiera y crediticia
b) Comprar y vender oro y divisas por cuenta y orden del
Min, de Economía como agente financiero del Estado
d) Recibir oro y activos financ en custodia;
f) Recibir depósitos en moneda nac o extranj
 Ambito de actuación B.C.R.A.
El Banco podrá
Acreditar a la cuenta del gobierno nacional
el importe de los servicios de la deuda pública interna y
externa
atendida por su cuenta y orden,
y los gastos que dichos servicios irroguen

El banco DEBERÁ INFORMAR al Ministerio de

Economía y Finanzas Públicas, sobre la situación
monetaria, financiera, cambiaria y crediticia.
 Directorio
El banco estará gobernado por un directorio
compuesto por un presidente,
un vicepresidente y ocho directores.
Requisitos:
ser argentinos nativos o por naturalización,
con no menos de diez (10) años de ciudadanía.
probada idoneidad en materia monetaria, bancaria, o
legal vinculada al área financiera y
gozar de reconocida solvencia moral.
 Directorio. Designación
por el Poder Ejecutivo Nacional
con acuerdo del Senado de la Nación;

Funciones
seis (6) años (pueden ser designados nuevamente).

El P E N puede nombrar en comisión hasta el acuerdo

del Senado de la Nación. .
 Directorio. Remoción
Por el Poder Ejecutivo Nacional
Causales
-incump de las disp. en Carta Orgánica
-por incurrir en inhabilidad previstas
-mala conducta o
-incumplimiento de los deberes de funcionario público
DEBE contar con el previo consejo de una
comisión del Congreso de la Nación
 Presidente del Banco Central
El presidente
Es la primera autoridad ejecutiva del banco
a) Ejerce la administración del banco;
b) Actúa en representación del directorio y convoca y presi
de sus reuniones;
c) Vela por el fiel cumplimiento de esta Carta Orgánica y
demás leyes nacionales y de las resoluciones del directorio
d) Ejerce la repres legal del banco a 3ros.;
e) Dirige la Superintendencia de Entidades
Financieras
 Presidente del Banco Central.
f) Propone al Poder Ejecutivo Nacional la designación del
superintendente y vicesuperintendente de entidades financ
ieras y cambiarias,
g) Nombra, promueve y separa al personal del banco;
h) Dispone la substanciación de sumarios al personal;
j) Opera en los mercados monetario y cambiario.
 Presidente del Banco Central.
i) Debe presentar un informe anual
al Congreso sobre las operaciones del banco
Comparecer en sesiones públicas
al menos una vez en el período ordinario
o cuando estas comisiones lo convoquen ante
las comisiones de Presupuesto y Hacienda de
ambas Cámaras, de Economía del Senado y de
Finanzas de la Cámara de Diputados,
para informar los alcances de
las políticas monetarias, cambiarias y financieras
en ejecución;
 Regimen de Efectivo Minimo (Encaje)
B C R A puede exigir a las entidades financieras
mantengan disponibles determinadas proporciones de los
diferentes depósitos y otros pasivos,
La integración de reservas se constituye en
depósitos a la vista en el B C R A
en moneda nacional o en cuenta de divisa,
podrá disponer que la integración de los requisitos de
reserva se realice parcialmente con tít públicos a precios
de mercado
 Control de cambio
El B.C.R.A. deberá:
a)Asesorar al Ministerio de Economía y al Honorable
Congreso de la Nación,
-en todo lo referente al régimen de cambios y
-establecer las reglamentaciones de carácter
general que correspondiesen;

b) Dictar las normas reglamentarias del régimen de

cambios y ejercer la fiscalización que su cumplimiento
exija.
 Emision de monedas
El B.C.R.A.
es el encargado EXCLUSIVO de
la emisión de billetes y monedas de la Nación Argentina

NINGÚN otro órgano del gobierno nacional, provincial,

ni municipal, bancos u otras autoridades cualesquiera,
podrán emitir billetes ni monedas metálicas ni otros
instrumentos que fuesen susceptibles de circular como
moneda.
 Superintendencia de Entidades financieras
El B.C.R.A. ejercerá la supervisión de la actividad
financiera y cambiaria
por la Superintendencia de Entidades Financieras y
Cambiarias,
-depende directam del presidente BCRA.
debe tener a disposición del
Directorio y autoridades competentes
información sobre la calificación de las
entidades financieras y criterios utilizados para dicha
calificación.
 Superintendencia de Entidades financieras
A administración estará a cargo de
El superintendente y
el vicesuperintendente

Designacion
por el PEN
a propuesta del presidente del BCRA
entre los miembros del directorio.
Duración : tres años o
hasta la conclusión de su mandato
como director, si este último fuera menor.
 Poder de Policia Superintendendia
Al superintendente le corresponde,
a)Calificar a las entidades financieras ;
b)Cancelar la autorización para operar en cambios;
c)Aprobar los planes de regularización y/o saneamiento de
las entidades financieras;
d)Implementar y aplicar las normas reglamentarias de la L
de EF, dictadas por el directorio del banco;
e)Establecer los requisitos que deben cumplir los auditores d
las EF y cambiarias.
 Poder de Policia Superintendencia
Al superintendente le corresponde,
a) Vigilar el cumplimiento del régimen informativo y
contable para las EFy Camb;
Requerir exhibición de libros y documentos, informaciones
y documentación relacionadas con sus operaciones,
pudiendo secuestrarlos
b) Disponer la publicación de los balances mensuales de
las entidades financieras,
c) Ordenar a las entidades que cesen políticas de préstamos
o de asistencia financiera que pongan en peligro la
solvencia
 Poder de Policia Superint Ent.Financ.
Al superintendente le corresponde,
d) Aplicar las sanciones que establece la Ley de EF por
infracciones cometidas por las personas o entidades,
e) Ejercer las demás facultades que las leyes otorgan al
banco relativas a la superintendencia,
f) Aplicar las disposiciones legales que sobre el
funcionamiento de las denominadas tarjetas de crédito,
tarjetas de compra, dinero electrónico u otras similares.
 Regimen de sanciones
Qué se castiga:
las infracciones a la ley,normas reglamentarias
y resoluciones que dicte el BCRA

Quien las aplica

el presidente del BCRA o autoridad competente

A quien:
a las personas o entidades o ambas a la vez, que sean
responsables de las infracciones enunciadas
precedentemente,
 Regimen de sanciones
Sumario previo
con audiencia de los imputados,
Tramite: Ley de Procedimientos Administrativos

Sanciones. (aislada o acumulativa)

1 Llamado de atención.
2 Apercibimiento.
3 Multas.
4 Inhabilitación temporaria o permanente para el uso de
la cuenta corriente bancaria.
 Regimen de sanciones
5 Inhabilitación temporaria o permanente
para desempeñarse como promotores, fundadores,
directores, administradores, miembros de los consejos de vigilancia,
síndicos, liquidadores, gerentes, auditores, socios o accionistas de
las entidades comprendidas en la presente ley.

6 Revocación de la autorización para funcionar.

 Regimen de sanciones
Criterio de aplicación de las sanciones.
— Magnitud de la infracción.
— Perjuicio ocasionado a terceros.
— Beneficio generado para el infractor.
— Volumen operativo del infractor.
— Responsabilidad patrimonial de la entidad.

Si del sumario surge la comisión de delitos, el BCRA

formula la DENUNCIA PENAL y podrá asumir la
calidad de parte querellante junto con el ministerio fiscal.
 Regimen de sanciones.Recursos
Las sanciones de llamado de Atención y Apercibimiento
recurribles por revocatoria
ante el presidente del BCRA
Las demás.
Son apelables,
al solo efecto devolutivo
por ante la Cám Nac de Apel en lo Contencioso
Administrativo Federal de la Capital Federal.
 Regimen de sanciones.Recursos
En el caso de Revocación para funcionar

hasta tanto se resuelva el recurso,

Se dispondrá la intervención judicial de la entidad

sustituyendo a los representantes legales.
 Regimen de sanciones.Recursos
Plazos de interposición y fundamentación
ante el BCRA dentro de los 15 días hábiles de la
notificación de la resolución.
Apelación, Elevación de actuaciones
dentro de los 15 días hábiles siguientes.
Cobro de las multas procedimiento de ejecución fiscal
previsto en el CPCN
Título Ejecutivo la copia firme de la resolución que aplicó
la multa, suscrita por dos firmas autorizadas del Banco
Central de la República Argentina,
 Regimen de sanciones.Recursos
Excepciones
de prescripción,
espera y
pago documentados.
La prescripción de la acción
opera a los seis (6) años del hecho
Interrupción
otra infracción y
por los actos y diligencias de proced del sumario,
una vez abierto
La Multa prescribe a los 3 años de notificación
 Regimen Penal Cambiario, Ley 19.359
Sanciona:
a) Toda negociación de cambio que se realice sin
intervención de institución autorizada para efectuar dichas
operaciones;
b) Operar en cambios sin estar autorizado a tal efecto;
c) Toda falsa declaración relacionada con las operaciones
de cambio;
 Regimen Penal Cambiario, Ley 19.359
d) La omisión de rectificar las declaraciones producidas y
de efectuar los reajustes correspondientes si las
operaciones reales resultasen distintas de las denunciadas;
e) Toda operación de cambio que no se realice por la
cantidad, moneda o al tipo de cotización, en los plazos y
demás condiciones establecidos por las normas en vigor;
f) Todo acto u omisión que infrinja las normas sobre el
régimen de cambios
 Autorización para Funcionar
Las entidades comprendidas en esta ley no podrán iniciar
sus actividades sin previa autorización del BCRA
La fusión o la transmisión de sus fondos de comercio
requerirá autorización previa. Artículo 8 — Al considerarse la
autorización para funcionar se evaluará la conveniencia de la iniciativa,
las características del proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los solicitantes y su
experiencia en la actividad financiera.
 Autorización para Funcionar
Las entidades financieras Publicas
Nación
provincias y de las
municipalidades,
se constituirán según su carta orgánica.

Las privadas o Mixtas

se constituirán como Sociedad Anonima(regla)
Las acciones deben ser nominativas
 Autorización para Funcionar
Excepto:
a)Las sucursales de entidades extranjeras,
que deberán tener en el país una representación con
poderes suficientes de acuerdo con la ley Argentina;
b) Los bancos comerciales, que también podrán
constituirse en forma de sociedad cooperativa;
c) Las cajas de crédito, que deberán constituirse en forma
de sociedad cooperativa.
 Autorización para Funcionar
Artículo 10 — No podrán desempeñarse como
promotores, fundadores, directores, administradores,
miembros de los consejos de vigilancia, síndicos,
liquidadores o gerentes de las entidades comprendidas en
esta ley: a) Los afectados por las inhabilidades e
incompatibilidades establecidas por el artículo 264 de la
Ley n° 19.550; b) Los inhabilitados para ejercer cargos
públicos; c) Los deudores morosos de las entidades
financieras; d) Los inhabilitados para ser titulares de
cuentas corrientes u otras que participen de su
naturaleza, hasta tres años después de haber cesado
 Autorización para Funcionar
Introducción
Artículo 7 — Las entidades comprendidas en esta ley no
podrán iniciar sus actividades sin previa autorización del
Banco Central de la República Argentina. La fusión o
la transmisión de sus fondos de comercio requerirá
también su autorización previa. Artículo 8 — Al
considerarse la autorización para funcionar se evaluará
la conveniencia de la iniciativa, las características del
proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los
solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
 Autorización para Funcionar
Introducción
Artículo 7 — Las entidades comprendidas en esta ley no
podrán iniciar sus actividades sin previa autorización del
Banco Central de la República Argentina. La fusión o
la transmisión de sus fondos de comercio requerirá
también su autorización previa. Artículo 8 — Al
considerarse la autorización para funcionar se evaluará
la conveniencia de la iniciativa, las características del
proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los
solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
 Autorización para Funcionar
Introducción
Artículo 7 — Las entidades comprendidas en esta ley no
podrán iniciar sus actividades sin previa autorización del
Banco Central de la República Argentina. La fusión o
la transmisión de sus fondos de comercio requerirá
también su autorización previa. Artículo 8 — Al
considerarse la autorización para funcionar se evaluará
la conveniencia de la iniciativa, las características del
proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los
solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
 Autorización para Funcionar
Introducción
Artículo 7 — Las entidades comprendidas en esta ley no
podrán iniciar sus actividades sin previa autorización del
Banco Central de la República Argentina. La fusión o
la transmisión de sus fondos de comercio requerirá
también su autorización previa. Artículo 8 — Al
considerarse la autorización para funcionar se evaluará
la conveniencia de la iniciativa, las características del
proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los
solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
 Autorización para Funcionar
Introducción
Artículo 7 — Las entidades comprendidas en esta ley no
podrán iniciar sus actividades sin previa autorización del
Banco Central de la República Argentina. La fusión o
la transmisión de sus fondos de comercio requerirá
también su autorización previa. Artículo 8 — Al
considerarse la autorización para funcionar se evaluará
la conveniencia de la iniciativa, las características del
proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los
solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
 Autorización para Funcionar
Introducción
Artículo 7 — Las entidades comprendidas en esta ley no
podrán iniciar sus actividades sin previa autorización del
Banco Central de la República Argentina. La fusión o
la transmisión de sus fondos de comercio requerirá
también su autorización previa. Artículo 8 — Al
considerarse la autorización para funcionar se evaluará
la conveniencia de la iniciativa, las características del
proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los
solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
 Autorización para Funcionar
Introducción
Artículo 7 — Las entidades comprendidas en esta ley no
podrán iniciar sus actividades sin previa autorización del
Banco Central de la República Argentina. La fusión o
la transmisión de sus fondos de comercio requerirá
también su autorización previa. Artículo 8 — Al
considerarse la autorización para funcionar se evaluará
la conveniencia de la iniciativa, las características del
proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los
solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
 Autorización para Funcionar
Introducción
Artículo 7 — Las entidades comprendidas en esta ley no
podrán iniciar sus actividades sin previa autorización del
Banco Central de la República Argentina. La fusión o
la transmisión de sus fondos de comercio requerirá
también su autorización previa. Artículo 8 — Al
considerarse la autorización para funcionar se evaluará
la conveniencia de la iniciativa, las características del
proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los
solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
 Autorización para Funcionar
Introducción
Artículo 7 — Las entidades comprendidas en esta ley no
podrán iniciar sus actividades sin previa autorización del
Banco Central de la República Argentina. La fusión o
la transmisión de sus fondos de comercio requerirá
también su autorización previa. Artículo 8 — Al
considerarse la autorización para funcionar se evaluará
la conveniencia de la iniciativa, las características del
proyecto, las condiciones generales y particulares del
mercado y los antecedentes y responsabilidad de los
solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
Responsabilidad de los Directores
 Contabilidad Bancaria
La contabilidad de las entidades y la confección y
presentación de sus balances, cuentas de ganancias y
pérdidas, demás documentación referida a su estado
económico financiero e informaciones que solicite el Banco
Central de la República Argentina, se ajustarán a las
normas que el mismo dicte al respecto. Dentro de los
noventa días de la fecha de cierre del ejercicio, las
entidades deberán publicar, con no menos de quince días
de anticipación a la realización de la asamblea convocada
a los efectos de su consideración, el balance general y su
cuenta de resultados con certificación fundada de un
 Recursos
Introducción
 Prevencion del lavado de dinero
Introducción
 Garantias del crédito bancario
Garantias
Personales
Reales
Fiduciarias
Sociedades de garantía reciproca