COMITÉ COORDINADOR

DE CONTROL INTERNO
 ORGANO DE
CONTROL
CONTRALORIA
INTERNO
GENERAL DE
LA REPUBLICA

SECRETARIA JEFE DEL OCI EQUIPO DE ESPECIALISTAS

(O)
SISTEMA NACIONAL DE CONTROL INTERNO

• NO lo dirige el PRESIDENTE DE
LA REPUBLICA, es completamente
autónomo.
• Coordina con la Fiscalía y Poder
Judicial.
• Coordina con el Congreso de la
Republica de requerirse.
 TRABAJO EN EQUIPO

Es deseo de la CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA

y de todos los funcionarios de la Oficina de Control Interno,
mantener un elevado Sistema de Control Interno, donde los usuarios
internos y externos y las acciones de PARTICIPACIÒN CIUDADANA
encuentren transparencia, eficiencia, eficacia, economía y equidad
en nuestra entidad
Todos los funcionarios de la CGR estamos comprometidos ypreparados
para ser proactivos, dinámicos y Servidores de la Ciudadanía.
 OFICINA DE CONTROL INTERNO

MISIÓN PRIMORDIAL.

• EVALUAR EL SISTEMA DE
CONTROL INTERNO DE LAS
AREAS MISIONALES,
ADMINISTRATIVAS Y DE
APOYO.

• Evalúa midiendo la eficiencia,

eficacia y economía de los
diferentes procesos y
actividades.
 OFICINA DE CONTROL INTERNO

Oficina Asesora del Director o Representante

Legal de la entidad, cuya Misión es servir
como fuente de apoyo al nivel Directivo,
mediante la formulación de
Recomendaciones, que coadyuven a la toma
de decisiones acertada y al cumplimiento de
los objetivos institucionales.
 OFICINA DE CONTROL INTERNO

• Está al servicio de todos los

funcionarios, dependencias,
proyectos y procesos de la
entidad, propendiendo por
ayudarles a vivir en un
ambiente de mejoramiento
continuo y AUTOCONTROL,
como aspecto esencial e
intrínseco a cada actividad.
 Ambiente de Control

Administraciòn
del Riesgo
Retroalimentaciòn
EVALUACIÒN
DEL SISTEMA
DE
CONTROL
INTERNO

Operacionalizaciòn Documentaciòn
de Elementos
 PROCESOS

Constitución Política
Cambio de del Perú
Planes

Plan de Desarrollo Institucional

Adiciones
Presupuestales
por reformas a
Ley de Presupuesto del Ejercicio Fiscal las Metas

Plan de Control Interno Anual.

 OFICINA DE CONTROL INTERNO
Realiza cada vigencia PLAN ANUAL OPERATIVO (PAO) el cual
incluye
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
aprobado previamente por el Director General y el Comité
Coordinador del Sistema de Control Interno.
 SIGLAS DENTRO DEL CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

ESCI = Evaluación del Sistema de Control Interno (en procesos misionales,

administrativos y de apoyo en general). Estos informes se discuten, en
su versión preliminar, con las personas involucradas en los procesos
evaluados.
SEG = Seguimiento al cumplimiento de las recomendaciones formuladas en los
informes de ESCI.
SGC = Sistema de Gestión de Calidad (tendencias a certificar la calidad de las
entidades públicas ISO 9001 y otras internacionales.

SEACE = Sistema Integrado de Información de

Contratación Estatal.

SIAF = Sistema Integrado de Administración Financiera .

SIGA = Sistema Integrado de Gestión Administrativa.

ELABORACION DE LOS INFORMES DE LA OFICINA DE
CONTROL INTERNO

Para la elaboración de los informes se cuenta con un EQUIPO

MULTIDISCIPLINARIO
dirigido por la respectiva jefatura,
donde a cada funcionario se le asignan labores de acuerdo con
la disciplina que más domine,
propendiendo de esta manera por realizar Evaluaciones de la
MEJOR CALIDAD POSIBLE.

¡Es importante la colaboración

que nos brinden todos
los funcionarios de la Entidad!
ELABORACION DE LOS INFORMES DE LA OFICINA

Se atenderán en primera instancia las necesidades

mas relevantes de la entidad acorde a las
DIRECTRICES DEL DIRECTOR GENERAL DEL ICFES,
más lo reglado por NORMAS EXTERNAS.

Se propende por dar

cobertura a toda la entidad,
buscando su Mejoramiento Continuo
y el cumplimiento de sus objetivos,
acorde a los
RECURSOS INTEGRALES
DISPONIBLES.
 HERRAMIENTAS EMPLEADAS PARA LA
ELABORACION DE LOS INFORMES

Entre las TECNICAS PREVIAS a la estructuración del informe de

Evaluación, emplearemos las generalmente aceptadas y permitidas
según las normas, entre ellas:
• Cuestionarios,
• Entrevistas,
• Recopilación del Marco Legal,
• Visitas de Inspección Ocular,
• Papeles de, Trabajo del Evaluador,
• Recopilación de documentos soportes, ,
• Análisis Informe Preliminar,
• Discusión del Informe Preliminar,
• Ajustes del Informe Preliminar, si es el caso
• Emisión del Informe Final.
 EL INFORME FINAL DE LA OFICINA DE CONTROL
INTERNO ESTA CONFORMADO POR

1. Antecedentes,
2 Objetivos Generales,
3 Objetivos Específicos,
4 Marco Legal que regula el proceso evaluado,
5 Recursos Humanos del proceso evaluado,
6 Usuarios internos y externos
7 Análisis de los Manuales de Procedimientos y
Funciones del proceso evaluado,
8 Hallazgos. Fortalezas y Debilidades (Autocontrol, Administraciòn
del Riesgo, Retroalimentaciòn, Acciones de Mejoramiento),
9 Tabla Diagnóstico con aquellos Hallazgos que contienen
debilidades del proceso (HALLAZGO como tal, CAUSA
EFECTO),
10. RECOMENDACIONES DE MEJORAMIENTO.
 INFORMES DE LA
OFICINA DE CONTROL INTERNO

Todos los informes SE DIRIGEN AL DIRECTOR GENERAL

por ser el Representante Legal,
O AL ENTE EXTERNO, según lo ordene la NORMA, con copia a las áreas
involucradas en la evaluación con el fin de que TRACEN
PLANES DE MEJORAMIENTO O CORRECTIVOS,
introduciendo las Recomendaciones
sugeridas por la Oficina de Control Interno,
u otra que a criterio del responsable del proceso,
el jefe del área, la Dirección General, o una instancia técnica
competente, sea mejor y acabe con la falencia encontrada.

Los informes se realizan con Enfoque Sistémico, y muestran

los Hallazgos, el Autocontrol la forma como se maneja el Riesgos
por parte de quienes intervienen en los procesos, emitiendo unas
Recomendaciones
CONTROL INTERNO VS CONTROL EXTERNO

HALLAZGOS
Oficina de COMUNES Contraloría
Control DEL General de
CONTROL
Interno INTERNO
la República
Y
EXTERNO