Semana 3 - Auditoria 2018

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTÓBAL DE
HUAMANGA
FACULTAD DE INGENIERÍA QUÍMICA Y METALURGIA
ESCUELA DE POSTGRADO
MAESTRÍA EN INGENIERÍA AMBIENTAL
Semana 3
AUDITORIA
MEDIOAMBIENTAL
Dra. Sonia Elizabeth Herrera Sánchez

ISO 19011:2018- Directrices para la Auditoria de
Sistemas de Gestión.
1. Alcance.
2. Referencias normativas.
3. Términos y definiciones.
4. Principios de auditoria.
5. Gestión de un programa de auditoria.
6. Actividades de auditoria.
7. Competencia de los auditores.
2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 2

1. ALCANCE DE ISO 19011:2018
19011:2018-
Proporciona directrices sobre la
auditoria a Sistemas de Gestión,
incluyendo los principios de
auditoria, el manejo del
programa y la realización de las
auditorias.
Guías para auditar sistemas de gestión

2. REFERENCIAS NORMATIVAS-ISO
19011:2018
No se citan referencias
normativas. Se incluye a fin de
mantener la misma numeración
de cláusulas con otras normas.
Guías para auditar sistemas de gestión

1. AUDITORIA: “Proceso sistemático, independiente
y documentado para obtener evidencias objetivas
y evaluarla de manera objetiva con el fin de
determinar el grado en que se cumplen los
criterios de auditoria” (ISO 9000:2015)
02/09/2019 Dra. Sonia Elizabeth Herrera Sánchez 5

3. Términos y definiciones
2.CRITERIO AUDITORIA: “Conjuntos de políticas, procedimientos o
requisitos usados como referencia frente a la cual se compara la
evidencia objetiva’’. (ISO 9000:2015)
3.EVIDENCIA DE LA AUDITORIA: Registros, declaraciones de hechos o
cualquier otra información que es pertinentes para los criterios de auditoría
y que es verificables. (ISO 9000:2015)
4.HALLAZGOS DE LA AUDITORIA: Resultados de la evaluación de la
evidencia de la auditoría recopilada frente a los criterios de auditoría.
(ISO 9000:2015)
NOTA 1 Los hallazgos de la auditoría indican conformidad o no conformidad.
NOTA 2 Los hallazgos de la auditoría pueden llevar a la identificación de riesgos,
oportunidades de mejora o el registro de buenas practicas
NOTA 3 Si los criterios de auditoria se seleccionan a partir de requisitos legales o
reglamentarios, los hallazgos de auditoria pueden denominarse cumplimiento o no
cumplimiento
3. Términos y definiciones
5.PLAN DE LA AUDITORIA: “Descripción de las actividades y arreglos para
la auditoria’’. (ISO 9000:2015).
6. AUDITADO: Organización ya sea en su totalidad o en partes que esta
siendo auditada. (ISO 9000:2015)
7.EQUIPO AUDITOR: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoria
con el apoyo, si es necesario, de expertos técnicos.
NOTA 1: Un auditor del equipo auditor es designado como líder del equipo
auditor.
NOTA 2: El equipo auditor puede incluir auditores en formación
8.CONCLUSIONES AUDITORIA: “Resultados de una auditoria tras
considerar los objetivos de la auditoria y los hallazgos de la auditoria’’.
(ISO 9000:2015).

AUDITORÍA
Proceso sistemático, independiente y documentado, para obtener evidencias de la
auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en que se
cumplen los criterios de auditoría.
CRITERIOS DE AUDITORÍA EVIDENCIA DE AUDITORÍA

Registros, declaraciones de
Conjunto de políticas, hecho o cualquier otra
procedimientos o requisitos información que son pertinentes
utilizados como referencia. para los criterios de auditoría y
que son verificables
HALLAZGOS DE AUDITORÍA
Resultado de la evaluación de la
evidencia de la auditoría
recopilada frente a los criterios
de la auditoría
NO CONFORMIDAD OBSERVACIÓN OPORTUNIDAD DE MEJORA

Persona con la competencia para llevar a cabo

una auditoría.
auditor
Uno o más auditores que llevan a cabo una
Equipo auditor auditoría
Persona que aporta experiencia o

Experto técnico conocimientos específicos con respecto a la
materia que se vaya a auditar
No participa
como
auditor.

plan de auditoría
programa de auditoría
descripción de las
Conjunto de uno o más actividades y disposiciones
auditorías planificadas para un para una auditoría
período de tiempo determinado
y dirigidas hacia un propósito
específico
alcance de la auditoría
extensión y límites de una
auditoría
conclusión de la auditoría
resultado de una auditoría

que proporciona el equipo
auditor tras considerar los
hallazgos de la auditoría

Qué es una auditoria?
Proceso sistemático, independiente y

documentado para obtener EVIDENCIAS de
la auditoria y evaluarlas…
….de manera OBJETIVA….con el fin…..
……de determinar la extensión en que

se cumplen los CRITERIOS de
AUDITORIA.

TIPOS DE AUDITORIA
Es una auditoria interna

autorizada por la dirección
de la propia organización y
frecuentemente dirigida por
su propio personal.

TIPOS DE AUDITORIA
Es típicamente cuando
una organización(como
cliente) audita a un
proveedor.

TIPOS DE AUDITORIA
Es una auditoria
externa, en la cual los
auditores no tienen
ningún interés
comercial en la
organización que está
siendo auditada,
tampoco en sus cliente.

Por qué necesitamos auditar?
 Determinar si el Sistema de Gestión:
 Es conforme a las disposiciones

planificadas, los estándares y los
requisitos de las normas aplicables.
 Está funcionando / implementado
 Es eficaz y produce los resultados

previstos
 Proveer información para la Revisión
por la Dirección

Una Auditoría realizada
efectivamente debe:
 Proporcionar información real sobre el

cual pueden basarse las decisiones de
la GERENCIA.
 Eliminar ideas preconcebidas e
información sesgada.
 Promover la comunicación entre los
diferentes niveles.

Requisitos fundamentales para una auditoria
efectiva:
1 APOYO DE LA DIRECCION 4 ACCESO A LOS DOCUMENTOS
2 AUDITORES ENTRENADOS ACCESO A TODOS LOS

5
NIVELES GERENCIALES
INDEPENDENCIA DE LOS PROCEDIMIENTO DE

3 6
AUDITORES AUDITORIA DEFINIDO

4. PRINCIPIOS DE AUDITORIA
2. PRESENTACIÓN
1. INTEGRIDAD
ECUANIME.
3. DEBIDO CUIDADO
4. CONFIDENCIALIDAD
PROFESIONAL
5. INDEPENDENCIA 6. ENFOQUE BASADO EN

LA EVIDENCIA

Integridad
Honestidad,
diligencia y
responsabilidad
Ser sensible a Observar y

cualquier cumplir
influencia requisitos
Ser ecuánime Demostrar

imparcial competencia

Presentación Imparcial
Veraz
Exacta
Información
Objetiva y
Oportuna
Clara y
Completa

Debido cuidado profesional
Juicio Diligencia
La aplicación de esmero y criterio en

la auditoría. Juicios razonables.

Confidencialidad
DISCRECIÓN PROTECCIÓN
La información de auditoria no debe

ser usada de manera inapropiada.

Independencia
Imparcialidad Independencia
La base para la
imparcialidad de la
auditoría y la objetividad
Objetividad de las conclusiones
No
pertenencia

Enfoque basado en evidencia
Enfoque basado en evidencias

El método racional para lograr
conclusiones de la auditoría confiables y
reproducibles en un proceso sistemático
5. GESTIÓN DE UN PROGRAMA DE AUDITORÍA
P H
A V

5. Qué debería incluir un PROGRAMA DE AUDITORIA

5. Qué debería incluir un PROGRAMA DE
AUDITORIA
MÉTODOS DE AUDITORÍA APLICABLES
Grado de implicación Ubicación del auditor

entre el auditor y
In Situ A distancia
auditado
Interacción humana • Realizar entrevistas. A través de medios de comunicación
• Completar listas de verificación y interactivos:
cuestionarios con la participación • Realizar entrevistas.
del auditado. • Completar listas de verificación y
• Revisar los documentos con la cuestionarios.
participación del auditado. • Revisar los documentos con la
• Muestrear. participación del auditado.
Sin interacción • Revisar los documentos (por • Revisar los documentos (por ejemplo,
humana ejemplo, registros, análisis de datos). registros, análisis de datos).
• Observar el trabajo desempeñado. • Observar el trabajo desempeñado a
• Realizar visitas al sitio. través de medios de vigilancia,
• Completar listas de verificación. considerando los requisitos sociales y
• Muestrear (por ejemplo, productos). legales.
• Analizar los datos.

5. Criterios a considerar
 Importancia de los procesos, los
cambios que afectan, y los
resultados de las auditorias previas.
 Estado de la actividad
 Resultados de auditorías previas
 Cubrir todos los requisitos de la
norma.
 Disponibilidad de los auditados y
auditores.
2/09/2019
 El programa suele ser anual o semestral 28
Dra. Sonia Herrera
Nota 1 Adicionalmente, en todos los sectores se auditarán los siguientes puntos:
El conocimiento de las Políticas y los Objetivos aplicables
Control de documentos
Control de registros
Indicadores: mediciones y seguimiento de los resultados
No conformidades y acciones de mejora
Mejora continua: Planes y programas
Nota 2 La fecha de auditoría debe ser coordinada entre el Equipo Auditor y el responsable del
área auditada. La duración de las Auditorias no deberá exceder las 2 horas

6. ACTIVIDADES DE AUDITORIA
Iniciación de la Auditoria (6.2)

Revisión de la Documentación
(6.3)
Preparación de Actividades de
auditoria in situ (6.3)
Actividades de Auditoria “in situ”
(6.4)
Informe de Auditoria (6.5)
Finalización de Auditoria (6.6)
Seguimiento de Auditoria (6.7)

Objetivos
Contacto
Viabilidad inicial Alcance
Criterios

 Determinar el grado de conformidad del

sistema de gestión del auditado.
 Evaluar la capacidad del sistema de
gestión para asegurar los requisitos
Objetivos reglamentarios y contractuales.
 Evaluar la eficacia del sistema de

gestión para lograr los objetivos
especificados.
 Identificar áreas de mejora potencial del
sistema de gestión.
Alcance
Extensión o límites de Periodo de tiempos!!!

la auditoria.
Unidades de la
organización, procesos.

 Norma ISO (Ej: ISO 9001- ISO 14001- ISO

45000)
 Documentos de la organización.
Criterios
 Requisitos legales.
 Requisitos contractuales.

Confirmar la autoridad para la

realización de la auditoria.
Programación de fechas.
También:
Llegar a acuerdos sobre participación
de observadores y guías.
Inquietudes del auditado.

La información
suficiente y
apropiada.
Viabilidad
La cooperación.
Tiempo y recursos
adecuados.
Revisión de la Documentación
(6.3)
Documentación
del sistema
Conforme
con los
Inadecuada
criterios
Comunicar
Continuar….
No continuar-
resolver

Revisión de la Documentación (6.3)
• Entender el sistema
• Ayuda a la planificación
Beneficios de la
revisión: • Identifica necesidad de especialista
• Identifica problemas
• Provee oportunidad para llenar
insuficiencias
• Evalúa si es entendible

1. Preparación del Plan de Auditoria Interna.

2. Asignación de los trabajos al equipo de
auditores.
3. Preparación de los documentos trabajo
(Lista de verificación).

1. Preparación del Plan de Auditoria Interna.
Hacerlo
Composición
Debe reflejar flexible
Lo prerapa el del equipo
el campo de para
auditor auditor. Los
aplicación y permitir
responsable. riesgos
complejidad. eventuales
creados.
cambios.

Preparación de Actividades de auditoria in situ (6.3)
Contenido del Plan de Auditoria Interna:

Deberá cubrir o hacer referencia a lo siguiente:
 Objetivos y Alcance.
 Criterios.
 Equipo auditor.
 Lugar y fecha.
 Duración de las actividades.
 Reuniones de enlace y retroalimentación.
 Designación de responsabilidad.

FECHA: 22/11/18 ISO 9001:2015
Evaluar el grado de conformidad del SGC

2. Asignación de los trabajos al equipo de

auditores.
 El auditor responsable asigna responsabilidades al
equipo auditor.
 Tener en cuenta independencia, competencia de los
auditores.
 Las actividades asignadas pueden cambiar de
acuerdo al desarrollo de la auditoria.

3. Preparación de los documentos trabajo (Lista de

verificación).
 Herramienta del equipo auditor.
 Ayuda en la entrevista.
 Permite estructurar la evaluación.
LISTA DE  Recordatorio.
 No limitarse a ella.
VERIFICACION
 No es para interrogar.
 Permite despersonalizar la auditoria.
 Administración del tiempo.
 Uniformidad al proceso de auditoria.

Inadecuado uso de la lista:
 Omisión de investigar temas importantes por no estar

incluidos, si la lista no lo indica.
 Realizar un ejercicio de preguntas y respuestas (forma

mecánica y obstrucción de la comunicación)
 Tener una perspectiva limitada del sistema de Calidad y de

lo que se audita.

Actividades de Auditoria
“in situ” (6.4)
REALIZACION DE LA REUNION
INICIAL

“in situ” (6.4)
Realización de la reunión inicial
 Se realiza con la dirección del auditado o con los

responsables de las funciones a auditar.
Asegurar que se
Confirmar el Presentar al puede llevar a
acuerdo del plan equipo auditor cabo las
actividades.

“in situ” (6.4)
 Presentación de los auditores.

 Confirmación de objetivos, alcance y
criterios.
Agenda de la  Metodología de la auditoria.
reunión inicial  Confirmar el plan de auditoria.
 Confirmar los acompañantes de la
auditoria.
 Disposiciones logísticas.

“in situ” (6.4)
 Métodos para gestionar los riesgos que

pueda implicar la presencia de auditores.
 Confidencialidad y seguridad de
información.
Agenda de la  Proc. Relevantes de Seguridad, salud y
reunión inicial emergencia para equipo auditor.
 Informar sobre método de reporte de los
hallazgos.

“in situ” (6.4)
 Informar acerca de las condiciones en que

se dará por finalizada una auditoria.
 Informar el idioma.
 Informar acerca de la reunión de cierre.
Agenda de la
reunión inicial

Actividades de Auditoria “in
situ” (6.4)
COMUNICACIÓN DURANTE LA
AUDITORIA

COMUNICACIÓN DURANTE LA AUDITORIA
 Miembros del equipo auditor consultarse periódicamente para

intercambiar información.
 Las evidencias recopiladas en la auditoria deben ser
comunicadas al auditado.
 Acciones para reconfirmación del plan de auditoria.
 Durante la auditoría, el líder del equipo auditor debería
comunicar periódicamente los progresos de la auditoría y
cualquier inquietud al auditado y, cuando sea apropiado, al
cliente de la auditoría


situ” (6.4)
ROL DE GUIAS Y
OBSERVADORES

 No influir ni interferir.
 Asistir al equipo auditor.
 Establecer contactos y tiempos para entrevista.
 Organizar la logística de acceso a locaciones específicas del
auditado.
 Aseguran que las reglas de seguridad de la ubicación y
procedimientos de emergencia sean conocidos.
 Pueden ser testigos de la auditoria.
 Pueden proporcionar aclaraciones o ayudar a recolectar
información.


situ” (6.4)
RECOLECCION Y VERIFICACION
DE INFORMACION

RECOPILACIÓN
FUENTE DE EVIDENCIA DE
MEDIANTE
INFORMACIÓN LA AUDITORÍA
MUESTREO
EVALUACIÓN
HALLAZGOS DE
REVISIÓN FRENTE A LOS
LA AUDITORÍA
CRITERIOS
CONCLUSIONES

 Entrevistas.
 Observaciones de actividades.
 Documentos (políticas, planes,
procedimientos, contratos, etc.).
FUENTES DE  Registros.
INFORMACION  Resumen de datos.
 Indicadores.
 Informes de otras fuentes:
clientes, clasificación de
proveedores, etc.

TECNICA DE ENTREVISTA
 Cómo.
 Dónde.
 Cuándo.
 Porqué.
Preguntas
 Quién. abiertas!!!!

TÉCNICA DE ENTREVISTA
 Preguntas abiertas.
 Preguntas cerradas en los momentos
que se requiera.
 Entonación adecuada.
 Se debe evitar:
Preguntas sugeridas
tendenciosas o
entonación emotiva.
TIPS: ACTUAR CON DECISION, PROFESIONALISMO E

IMPARCIALIDAD PARA:
 Auditados agresivos.
 Auditados tímidos.
 Personas ausentes
 Documentos extraviados.
 Chantajes emocionales.
 Casos especiales.

TECNICA DE ENTREVISTA
Crear el clima :
 Espacio
 Tiempo
 Contacto visual
 Lenguaje verbal
 Lenguaje corporal
 Sensibilidad cultural

ACTITUDES A TOMAR EN EL TRANSCURSO DE LA

AUDITORIA
Permanecer seguro.
Administrar el tiempo NO PREJUZGA
adecuadamente.
No dejarse conducir o engañar.
Ser detallista y eficiente.
Ser observador.
Evitar apartarse del tema.
ACTITUDES A TOMAR EN EL TRANSCURSO DE LA

AUDITORIA
 Darle tranquilidad al auditado

 Explique el propósito del proceso de auditoria.
 Explique acerca de las notas u observaciones
que realiza y mantenga al auditado informado,
pues el auditado tiene ese derecho.

TACTICAS DEL AUDITADO
 Pérdida de tiempo.
 Querer manejar al auditor.
 Probar la fortaleza del auditor.
 Respuestas limitadas.
 Engañar al auditor.
ACTITUDES QUE DEBEN SER EVITADAS
 Ser negativo.
 Ser crítico.
 Caer en disputas.
 Discutir personalidades.
 Comparar al auditado.
 Ser sarcástico.
 Ser ofensivo.
 Hacer sentir mal al auditado.
Para una correcta evaluación……

Para una correcta evaluación……
 Escuche.
 Pregunte.
 Observe.
 Piense.
 Evalúe.
 Registre.

situ” (6.4)
GENERACION DE HALLAZGOS
DE AUDITORIA


situ” (6.4)
EVIDENCIA CRITERIO
HALLAZGO
NO OPORTUNIDADES
CONFORMIDAD CONFORMIDAD DE MEJORA


situ” (6.4)
 Compare sus notas con el resto del

REVISION DE
equipo.
HALLAZGOS
 Determine las no conformidades.
 Documente las no conformidades.
 Revisión del plan y listas de
verificación.


situ” (6.4)
 No conformidad:
GENERACION DE
HALLAZGOS DE  Incumplimiento de un
AUDITORIA requisito. (3.6.2 ISO
9000:2015).


situ” (6.4)
REQUISITO INCUMPLIMIENTO
No conformidad!!!
EVIDENCIA

Redacción del hallazgo
Referencia
Ubicación
normativa
Evidencia Descripción
asociada del hallazgo

Redacción del hallazgo
1 2 3 4
En el proceso de No se cuenta con Docentes con Siendo un
enseñanza y las competencias formación incumplimiento a
aprendizaje. para el dictado de meteorólogo, …
cursos. agrónomo y terapista
físico para los cursos
“Microbiología
agroindustrial”,
“Geografía turística” y
“Agronegocios”,.
En el proceso de enseñanza y aprendizaje no se cuenta con las

competencias para el dictado de cursos. Se encontró que los
docentes de los cursos “Microbiología agroindustrial”,
“Geografía turística” y “Agronegocios”, cuentan con la
formación de Meteorólogo, Agrónomo y Terapista Físico
respectivamente, siendo un incumplimiento a …
REDACCION DE NO
CONFORMIDADES
Está bien
redactada?

REDACCION DE NO
CONFORMIDADES
Está bien
redactada?

REDACCION DE NO
CONFORMIDADES
Está bien
redactada?

Actividades de Auditoria “in situ” (6.4)
 El grado de conformidad del

sistema de gestión con los criterios
de auditoria.
CONCLUSIONES DE  La eficaz implementación,
AUDITORIA
mantenimiento y mejora del
sistema de gestión.
 Logro de los objetivos de auditoria.
 La capacidad del proceso para
asegurar la continua viabilidad,
adecuación y eficacia del sistema.

situ” (6.4)
 La reunión de cierre, facilitada por el líder del

equipo auditor, debería realizarse para presentar los
Realización hallazgos y las conclusiones de la auditoría.
de la
 Entre los participantes en la reunión de cierre
Reunión de debería incluirse a los representantes de la dirección
Cierre. del auditado y, cuando sea apropiado, a aquellos
responsables de las funciones o procesos que se han
auditado, y también puede incluirse al cliente de la
auditoría y otras partes.


situ” (6.4)
Si está definido en el sistema de gestión o por

acuerdo con el cliente de la auditoría, los
Realización participantes deberían acordar el periodo de tiempo
de la para un plan de acción.
Reunión de  El grado de detalle debería ser coherente con la
Cierre. familiaridad del auditado con la auditoría.
 Cualquier opinión divergente a los hallazgos de la
auditoría o las conclusiones entre el equipo auditor
y el auditado debería discutirse y, si es posible,
resolverse. Si no se resuelve, deberían registrarse
todas las opiniones.

situ” (6.4)
Agradecer.
Presentar al equipo auditor.
Recordar el objetivo, alcance y criterios.
Realización
Presentación de los resultados Fortalezas /Debilidades.
de la Reunión
de Cierre. Explicar con exactitud las no conformidades.
Estar preparado para justificar las no conformidades.
Dar oportunidad al auditado de explicar información
discrepante.
Informar que el proceso es por muestreo.
Alcances sobre el seguimiento.
Agradecer atenciones.
Informe de Auditoria (6.5)
 Alcance y objetivos de auditoria.

 Identificación de los auditores.
 Personas contactadas.
 Fecha de la auditoria.
 Normas de referencia.
 Eficacia del sistema para el cumplimiento de los objetivos de
auditoria.
 Fortalezas y debilidades.
 Los hallazgos dela auditoria y evidencia relacionada.
 Adjuntar SAC y observaciones.
 Exclusiones.
 Conclusiones de la auditoria.
Distribución del informe
• El informe de auditoría debería emitirse en el

periodo de tiempo acordado. Si se retrasa, las
razones deberían comunicarse al auditado y a la
persona responsable de la gestión del programa de
auditoría.
• El informe de auditoría debería estar fechado,
revisado y aprobado, cuando sea apropiado, de
acuerdo con los procedimientos del programa de
auditoría.
Finalización de Auditoria (6.6)
• La auditoría finaliza cuando se hayan realizado todas

las actividades de auditoría planificadas.

Seguimiento de Auditoria (6.7)
• Las conclusiones de la auditoría pueden, indicar la necesidad

de correcciones, o de acciones correctivas, preventivas o de
mejora. Tales acciones generalmente son decididas y
emprendidas por el auditado en un intervalo de tiempo
acordado.
• Debería verificarse si se completaron las acciones y su
eficacia. Esta verificación puede ser parte de una auditoría
posterior.

7. COMPETENCIA DE LOS
AUDITORES
Competencia
de los
auditores

7. COMPETENCIA DE LOS AUDITORES
Responsabilidad
de un auditor
líder
 Responsabilidad final de la auditoria.

 Participación en la selección de los miembros del equipo.
 Preparación del plan de auditoria.
 Representación del equipo auditor con la gerencia.
 Preparación y entrega del reporte de auditoria.
 Dirección de las actividades de seguimiento.
 Cumplir con el 100% de los requisitos de

auditoria.
 Tener habilidades de comunicación y
entendimiento de los requisitos de la
Responsabilidad auditoria.
de un auditor
 Realizar efectivamente las actividades
ASISTENTE
asignadas.
 Documentar el 100% de las
observaciones.
 Verificar la efectividad de las acciones
aplicadas como resultado de la auditoria.

7. COMPETENCIA DE LOS
AUDITORES
 Ético- Imparcial, sincero, honesto y
discreto.
 De mentalidad abierta.
Un auditor debe ser:  Diplomático amable.
 Con capacidad de comunicación oral-
escrita.
 Observador.
 Perceptivo.
 Paciente, interesado.
 Versátil, tenaz, persistente.
 Decidido, seguro de si mismo.
 Puntual.
Características NO deseables:
• Criticón, prejuicioso  Inflexible
• Polémico  Perezoso
• Capcioso
• Saltar a  Errático
conclusiones  Susceptible
• Agresivo, enojado.
• Desconsiderado  No práctico
• Inconsistente.  “sabelotodo”
• Impaciente.  Indeciso
 Mal receptor.
TALLER Nº 1
• Redacción y presentación de hallazgos por

grupos.

TALLER Nº 2
• Calificación de hallazgos

TALLER Nº 3
• Redacción de Solicitud de Acción de Mejora

(SAM)

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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTÓBAL DE

Dra. Sonia Elizabeth Herrera Sánchez

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 2

Guías para auditar sistemas de gestión

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 3

Guías para auditar sistemas de gestión

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 4

02/09/2019 Dra. Sonia Elizabeth Herrera Sánchez 5

02/09/2019 Dra. Sonia Elizabeth Herrera Sánchez 7

CRITERIOS DE AUDITORÍA EVIDENCIA DE AUDITORÍA

NO CONFORMIDAD OBSERVACIÓN OPORTUNIDAD DE MEJORA

Persona con la competencia para llevar a cabo

Persona que aporta experiencia o

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 9

resultado de una auditoría

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 10

Proceso sistemático, independiente y

….de manera OBJETIVA….con el fin…..

……de determinar la extensión en que

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 11

Es una auditoria interna

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 12

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 13

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 14

 Determinar si el Sistema de Gestión:

 Es conforme a las disposiciones

 Es eficaz y produce los resultados

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 15

 Proporcionar información real sobre el

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 16

1 APOYO DE LA DIRECCION 4 ACCESO A LOS DOCUMENTOS

2 AUDITORES ENTRENADOS ACCESO A TODOS LOS

INDEPENDENCIA DE LOS PROCEDIMIENTO DE

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 17

5. INDEPENDENCIA 6. ENFOQUE BASADO EN

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 18

Ser sensible a Observar y

Ser ecuánime Demostrar

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 19

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 20

La aplicación de esmero y criterio en

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 21

La información de auditoria no debe

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 22

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 23

Enfoque basado en evidencias

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 25

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 26

Grado de implicación Ubicación del auditor

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 27

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 30

Iniciación de la Auditoria (6.2)

Informe de Auditoria (6.5)

Finalización de Auditoria (6.6)

Seguimiento de Auditoria (6.7)

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 31

Iniciación de la Auditoria (6.2)

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 32

Iniciación de la Auditoria (6.2)

 Determinar el grado de conformidad del

 Evaluar la eficacia del sistema de

Extensión o límites de Periodo de tiempos!!!

2/09/2019 Dra. Sonia Herrera 34