Función Planeación

“EL QUE NO SABE A DONDE VA………POR CUALQUIER CAMINO LLEGA”

 Definición
Proceso que implica establecer las metas y objetivos de la empresa.

BUENA
PLANIFICACIÓN

Dónde Cómo? (lograr

estamos? los objetivos –
(Presente) estrategias)

Dónde
queremos
estar? (futuro)
Importancia de la Planeación
Abarca los negocios del mañana ya que planear implica
tomar las decisiones adecuadas acerca de lo que habrá
que realizar en el futuro.

Mediante la planeación se establecen las bases para

determinarlo y minimizar el riesgo.

Sin planes no se pueden realizar las demás funciones de

la administración.

¿Para qué crear una organización y contratar gente si nadie sabe lo

que va a hacer?
Características de la Planeación
Permanente y continua

Orientada al futuro
Planeación

Racionalidad en la toma de
decisiones
Características de la Planeación
Sistémica

Cíclica
Planeación
Repetitiva

Selecciona entre varias

alternativas
Características de la Planeación
Interactúa con las demás
etapas

Coordina e integra Planeación

Técnica de innovación
Características de la planeación
Da sentido de dirección

Facilita el control
Planeación
Reduce la incertidumbre

Visualiza los cambios

Principios de la Planeación
1.Factibilidad

• Los planes deben ser realizables. No se deben

plantear objetivos que no sean alcanzables

2.Objetividad y Cuantificación

• Los planes deben basarse en datos reales y

exactos. Usando técnicas estadísticas, estudios
de mercados y de factibilidad, modelos
matemáticos entre otras.
Principios de la Planeación
3.Flexibilidad

• Los planes deben permitir afrontar situaciones

imprevistas y proporcionar nuevos cursos de
acción que se ajusten fácilmente a las
condiciones.
4.Cambio de estrategias

• Cuando un plan se extiende en relación con el

tiempo será necesario rehacerlo completamente.
Principios de la Planeación
5.Contribución con los objetivos
generales

• Todo plan que se derive de la planeación debe

contribuir positivamente al logro de los objetivos
empresariales.

6.Efectividad de los planes

• Cuando un plan se pone en práctica y da lugar a la

consecución de los objetivos con un mínimo de
consecuencias imprevistas y con resultados
mayores que los costos optimizando los recursos.
 Tipos de Planeación
Táctica o
Estratégica Operativa
funcional

Altos niveles de la
organización;
En cada uno de las
planeación general; Depende de los
áreas de la empresa;
mediano y largo planes tácticos;
fin lograr el plan
plazo; planes a niveles operativos
estratégico
distintos niveles de la
empresa
 Una buena planificación
depende de:
Tener bien definidos la misión y los valores de la
empresa.
Definir los objetivos a corto, mediano y largo plazo.
Tener claro una visión del futuro. (Visión)
Establecer las estrategias para alcanzar los objetivos.
Elaborar un adecuado presupuesto para la ejecución de
los planes de acción
1. PLANES
Los planes son las acciones específicas propuestas para
ayudar a la organización al logro de sus metas.

Consisten en esquemas, descripciones o bocetos

detallados de las acciones que habrá de hacerse y las
especificaciones necesarias para realizarlas.

El plan indica los detalles de los pasos a seguir por cada

uno de los departamentos, secciones o personas
implicadas.
Clasificación de los Planes
Objetivos

Estrategias
POR SU CLASE O
BÁSICOS Políticas

Procedimientos

Programas

Presupuesto
Clasificación de los Planes

Por su uso
Único
Repetitivo
Clasificación de los Planes

Por su periodo de tiempo Largo plazo

Mediano plazo

Corto plazo
Clasificación de los Planes

Por su nivel jerárquico Estratégicos

Tácticos

Operativos
2. OBJETIVOS
 Un objetivo es un fin que se debe alcanzar para que una organización cumpla sus metas.

 Los objetivos son las guías que nos dirigen y nos organizan hacia la consecución de los
logros planteados en un tiempo determinado.

LARGO PLAZO

MEDIANO PLAZO
Objetivos que
Son los se formulan
objetivos en cada área
generales de de la Objetivos

CORTO PLAZO
una empresa. organización individuales son
los que cada
EJM. empleado debe
EJM : alcanzar en su
Consolidar el Desarrollar al
patrimonio actividad laboral.
personal
Mejorar la ( gestión Ejm: bajar la
tecnología.. humana) cartera morosa en
( tiempo (3-5) un 5% mediante
Tiempo (1
el cobro
año)
preventivo para el
próximo semestre.
Tiempo( menos 1
año)
Redacción y definición objetivos
Specific (Espectativas)

Measurable (Medibles)
SMART
Achievable (Alcanzables )

Realistic (Relevante )

Time Bound (Temporales)

Estructuración de los objetivos
RETO + VARIABLE+ META+ ESTRATEGIA+ TIEMPO

Reto • Verbo en infinitivo que denota la acción

• Es lo que voy a medir. Ejemplo: tasa de participación en el

Variable mercado, % satisfacción del cliente

• Es el cuanto. significa la cantidad o estándar que deseo lograr.

Meta Ejemplo : 5%

• Es como voy a lograr alcanzar la meta propuesta herramientas

Estrategia que voy a usar. Ejemplo mejoramiento tecnológico

• Lapso temporal que voy a tener para cumplir la meta propuesta.

Tiempo Ejemplo: 1 año
 Objetivos
Características Niveles Tipos
 Ser planteados en  Corporativos.  Crecimiento.
términos de resultados y  Para las unidades de  Rentabilidad.
no de acciones. negocio.  Participacion en el
 Ser mensurables y  Funcionales mercado.
cuantificables.  Operativos.  Servicio al cliente.
 Definir el plazo u  Calidad.
horizonte de tiempo para
su logro.
 Estar por escrito.
 Ser exigentes pero
realistas.
 Conocidos por la
organización.
https://youtu.be/1pJYtxpmCNE
Estructuración de los objetivos
Una empresa desea reducir su cartera morosa que
actualmente esta en un 7% a un 5% en los próximos seis
meses, incrementando el cobro preventivo. El objetivo será
entonces:

“Reducir a un 5% el nivel de cartera morosa, mediante el

cobro preventivo, para los próximos seis meses”.
3. ESTRATEGIAS
 Definición
Es el enfoque general de las acciones que se ejecutarán
para alcanzar los objetivos.

Generalmente estas se dividen en estrategias operativas

y de negocios de la empresa.
Algunas otras definiciones
Acciones ventajosas para superar al enemigo.

Define el modo o plan de acción para asignar

recursos con el fin de ganar una ventaja
competitiva y lograr los objetivos con un nivel de
riesgo aceptable.

La ciencia y el arte de la comandancia militar

aplicados a la conducción general de operaciones
de combate a gran escala.
 Tipos de Estrategias
Nivel estratégico
• Son diseñadas por los miembros de mayor jerarquía de la
empresa. Consiste en la disposición y uso de los medios
necesarios para alcanzar los objetivos generales de la
organización

Táctica o funcional
• Determina planes más específicos que se refiere a cada uno de
los departamentos de la empresa. Dichos planes se dan en el
corto y mediano plazo y abarcan un área de actividad específica.
Objetivos = Resultados Deseados
Estrategias = Acción para conseguir
resultados
Táctica = Acción diseñada para
conseguir los objetivos marcados
https://www.youtube.com/watch?v=op9SogHbwNM
 EJEMPLOS
Objetivo: Aumentar la participación de la empresa en
el mercado en un 5% durante el próximo año
mejorando el servicio al cliente.

Estrategia: Reducir el tiempo en el proceso de

entrega del producto.

Responder de manera efectiva

las quejas de los clientes.
4. POLÍTICAS
 Definición
 Declaraciones amplias y generales de acciones
esperadas que sirven como guía para la toma de
decisiones administrativas o para supervisar las acciones
de los subordinados.

 Enunciado que señala criterios o guías para tomar

decisiones.
 Una decisión que se aplica a
todas las situaciones
similares

Una orientación clara hacia donde

debe dirigirse todas las actividades
De un mismo tipo. Política

La manera consistente de tratar a la

gente.

Lineamiento que facilita las decisiones

en actividades rutinarias.

Lo que la dirección desea que se haga

en cada situación definida.
 Son pautas que las organizaciones o
corporaciones establecen para permitir tomar
decisiones con criterios previamente establecidos
y que facilitan alcanzar los objetivos
institucionales o corporativos.

 Las políticas son los marcos generales dentro de

las cuales las personas en las organizaciones o
corporaciones pueden tomar decisiones.
 Tipos Políticas
Existen varios tipos de política en función de su alcance:
 Políticas generales: Son políticas que alcanzan a toda
la organización y marcan sus líneas generales. Deben
ser conocidas por todos y servir de guía.

 Políticas departamentales: Son los principios a seguir

de cada departamento o servicio.

 Políticas específicas: son principios fijados para

actividades y proyectos concretos hechas a medida de
los mismos.
Ejemplo Políticas Departamentales
 Política de Calidad donde se fijan los principios y
objetivos de calidad a alcanzar.
 Política Medioambiental donde se habla de ser
responsable, gestionar y minimizar el impacto
ambiental.
 Política de Seguridad y Salud en el Trabajo (SST)
donde se habla de conseguir condiciones de trabajo
dignas y minimizar los riesgos de accidentes.
 Características Políticas
Características Se formulan con cierto grado de flexibilidad.

Son declaraciones generales para cumplir tres

funciones: inspirar, interpretar y suplir normas

Facilitan y agilizan la toma de decisiones

Con las políticas departamentales se definen los

limites de los sectores de las organizaciones

A mayor numero de políticas, mayor eficiencia

Definen el área en la cual deben tomarse

decisiones, pero no dan la decisión.
 COMPROMISO DE NESTLÉ HACIA PRÁCTICAS
COMERCIALES SEGURAS EN MATERIA DE MEDIO AMBIENTE
Nestlé respeta el medio ambiente, apoya su desarrollo sostenido y se encuentra
comprometida mediante prácticas comerciales seguras en materia de medio
ambiente en todo el mundo.

A fin de cumplir con este compromiso,

• Integra principios, programas y prácticas relacionadas con el medio ambiente

en cada una de las operaciones comerciales que realiza.

• Promueve el mejoramiento continuo de su desempeño en lo que respecta al

medio ambiente mediante la aplicación del Sistema de Manejo Ambiental

• cumple con la legislación pertinente en materia de medio ambiente. Allí donde

no la hubiese, Nestlé aplica sus propias reglas internas en la materia; y
suministra la apropiada información, comunicación y capacitación a fin de
lograr una comprensión interna y externa en lo que concierne al compromiso
de la Compañía hacia el medio ambiente.
5. REGLAS
 Definición
Serie de normas con el fin de metodizar la disciplina
de todos sus miembros y por ello la organización
debe disponer de un reglamento interior de trabajo.
Explicación clara de lo que debe y no debe hacerse
al interior de la empresa.
6. PROCEDIMIENTOS
 Definición
Planes que describen detalladamente la
secuencia de pasos que debe seguirse para
ejecutar ciertas actividades de la manera más
eficiente.
Una herramienta muy usada en los
procedimientos son los diagramas de flujo
Los procedimientos dentro de una organización
son muy importantes. El procedimiento nos dice
cómo hacer el trabajo, qué proceso usar, así
como la información complementaria u
observaciones necesarias del mismo. Los
procedimientos están orientados hacia las tareas.

En muchas ocasiones, se menciona que para

poder estandarizar el trabajo dentro de las
empresas es necesario elaborar un manual de
procedimientos.
Mencionaremos a continuación algunas de las definiciones de los
procedimientos:

Víctor Lázaro los define como: “Una serie de funciones, pasos,

empleados por la dirección para que su labor o cualquier trabajo, sea
desempeñado con mayor eficiencia, efectividad y economía”.

Münch Galindo y García Martínez: “Los procedimientos establecen

el orden cronológico y la secuencia de actividades que debe
seguirse en la realización de un trabajo repetitivo”.

Agustín Reyes Ponce: “Los procedimientos son aquellos planes

que señalan la secuencia cronológica más eficiente para obtener los
mejores resultados en cada función concreta de una empresa”.
Características Procedimientos
Características
Son un instrumento de carácter administración, y
no técnico, como lo son los métodos

Forman “Rutinas” de actividades y no permiten

iniciativa y creatividad por parte de los
trabajadores

Son el “seccionamiento” funcional de cada acto

administrativo

Siempre se fijan por escrito y, de preferencia,

gráficamente
EJEMPLO
DIAGRAMA DE FLUJO: PROCESO PARA
PEDIR MATERIAL AL ALMACÉN

Recibir el pedido en
la empresa
A veces me levanto muy temprano y me preparo un
delicioso café el cual disfruto con galletas. Si me
levanto antes de las 10, estudio; si me levanto más
tarde ya no lo hago pues perdí el tiempo. Por lo general
aunque no siempre siento ánimo de hacerlo, trato de
tener todo en la mesa de trabajo y dejo que la luz entre
por la ventana. Luego leo mis apuntes rápidamente,
una o dos veces. Después los leo con mayor
detenimiento y me hago preguntas; si las puedo
responder. Continuo leyendo, sino puedo doy otro
repaso. A veces me gusta soñar despierto pero si estudio
tengo que concentrarme. Finalmente termino mi proceso
de estudio. Es importante, al estudiar tomar notas de
lo que uno no sabe para consultarlo después.
Isabella tiene como meta redecorar por completo la sala de
su condominio. He aquí las actividades que detalló para
llevar a cabo esto:

 Comprar los materiales (alfombra, papel tapiz, muebles,

pintura, accesorios).
 Consultar a un decorador de interiores.
 Contratar a alguien para que haga el trabajo.
 Hacer un presupuesto.
8. PRESUPUESTO
 Definición
La palabra presupuesto se compone de dos
raíces latinas: Pre, que significa antes de, y
Supuesto, hecho.

Por lo tanto, presupuesto significa antes de lo

hecho.
El concepto de presupuesto ha sido definido por diferentes autores; a
continuación daremos una lista con algunos conceptos:

Terry y Franklin: “El presupuesto es un plan de ingresos, de egresos, o de

ambos, de dinero, personal, artículos comprados, asuntos de ventas, o de
cualquier otra entidad que el gerente crea que al determinar el futuro curso
de acción ayudará en los esfuerzos administrativos”.

Guillermo Gómez Ceja: “El presupuesto se considera como un plan de

acción financiera para un programa que cubre un periodo definido”.

John J. W. “Es un cálculo inteligentemente preparado de las condiciones

mercantiles futuras. Este cálculo tiene que incluir los ingresos, los costos
probables y los gastos”.

Joaquín Rodríguez Valencia: “Es una manifestación financiera de los

ingresos y gastos estimados. Correspondiente a un periodo determinado”.
Instrumento de planeación que requiere una
recopilación numérica del flujo de efectivo, gastos,
ingresos, desembolso de capital, utilización del
trabajo o de horas máquina esperado.

En resumen, el presupuesto se reconoce como uno

de los planes más importantes de toda institución, ya
que representa las expectativas razonables en dinero
para un periodo determinado.
 Características Presupuesto
Características
Se considera como un plan temporal, ya que esta
diseñado para un cierto periodo de tiempo

Es un plan cuantificado en unidades monetarias

Son estados de ingresos y gastos planeados

Planear, vigilar, evaluar y controlar varias

actividades y operaciones en todos los niveles de
la organización

Ayuda a elaborar los objetivos con mayor claridad

y mensurabilidad
 Resumen
 Objetivos = Resultados Deseados
 Estrategias = Acción para conseguir

resultados
 Táctica = Acción diseñada para conseguir

los objetivos marcados

 Políticas = Marcos legales
 Procedimientos = secuencia de pasos
 Presupuestos = Plan de dinero para

periodo determinado