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LOS TRIBUTOS
GRUPO NRO
RENTA DE 5TA
CATEGORIA
2
COMPONENTES DE LA PLANILLA ELECTRÓNICA
4
Concepto PDT - PLAME
5
PDT PLAME
7
RESUMEN DEL CICLO DEL DINERO
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Utilización de la PLAME
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Al activar la opción
sincronizar el sistema
realizará un proceso de
sincronización a la
fecha en que se realiza
el registro.
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Debe tenerse en cuenta que
cualquier modificación o
actualización de los datos
descargados o importados
debe realizarla en el
TRegistro. Luego de ello, se
deberá volver a ingresar al
PDT y ejecutar nuevamente
la opción “Sincronizar”
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Una vez identificado al Empleador y
antes de continuar con los registros,
es importante realizar activación de
conceptos; ingrese al módulo
“Empleador” y dentro de este, a la
sección “Mantenimiento de
Conceptos”. Allí podrá seleccionar los
conceptos de: ingresos y descuentos
que utilizará al elaborar la Planilla
Mensual de Pagos (PLAME) y la
declaración de tributos y aportes
vinculados a sus trabajadores y/o
pensionistas.
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“Nueva Declaración”, ingrese al
módulo “Declaraciones Juradas” y
consignar los datos solicitados por
el PDT.
En esta sección indique
• el período de la declaración,
• si la declaración es sustitutoria o
rectificatoria,
• así como la forma que se
obtendrán los datos del T-
Registro de los trabajadores,
pensionistas, personal en
formación y personal de terceros
a declarar: Utilizar datos del T-
Registro o Sincronizar Datos T-
Registro.
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Al enviar la sincronización
de los datos registrados,
saldrá un aviso donde
precisa que “La declaración
a generar comprenderá a
los prestadores con vínculo
vigente entre el 01/01/2013
31/01/2013 de acuerdo a lo
registrado en la opción
Mantenimiento de períodos
del módulo utilitarios, luego
presionar ACEPTAR.
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Después de activar la opción
ACEPTAR podemos visualizar el
nombre del empleador, RUC, y
cinco subsecciones: trabajadores,
pensionistas, personas en
formación, personal de terceros y
prestadores de servicio con rentas
de cuarta categoría.
DETALLE DE DECLARACIÓN
Una vez autorizado para
ingresar al concepto “Detalle de
Declaración”, nos ubicamos en
la ventana “Trabajadores”
donde ya se encuentra
registrado el o los trabajadores
que laboraron en ese período
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Una vez ingresado a la ventana
“trabajadores”, se selecciona al
trabajador registrado, se da clic en
la columna “Editar detalle” del
trabajador elegido, donde
aparecen cinco (05) ventanas
(Datos del trabajador, jornada
laboral, ingresos, descuentos,
tributos y aportes), para poder
ingresar y registrar datos
relacionados con el
comportamiento del trabajador
durante el período que se está
declarando.
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a) Datos del Trabajador:
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b) Jornada Laboral:
Al ingresar a esta
ventana, debemos
registrar los “días de la
jornada”, que vienen a
ser los días laborados,
subsidiados y los no
laborados y no
subsidiados. Asimismo,
se ingresa las “horas
laboradas”, que vienen
a ser las ordinarias y
los sobretiempos
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c) Ingresos:
En esta columna, se
registran los ingresos
percibidos por el
trabajador, por todo
concepto remunerativo y
no remunerativo, de
acuerdo a la habilitación
de conceptos al ingresar
al “mantenimiento de
conceptos”, cabe indicar,
que los ingresos deben
registrarse en la columna
de Devengado y Pagado
a efectos de evitar
inconsistencias
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d) Descuentos:
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e) Tributos y Aportes:
21
e) Tributos y Aportes:
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Finalmente, al haber ingresado
todos los datos del trabajador en
forma correcta de acuerdo a los
conceptos solicitados, y antes de
pasar a otras ventanas, hacemos
click en “GRABAR”, el programa
verifica lo registrado y al no
encontrar inconsistencias se valida
con la leyenda “la información se
grabó satisfactoriamente”,
inmediatamente cambiará el estado
de la declaración convirtiéndose de
(X) que aparece en la pantalla
derecha del PDT a (chek) activado
de color verde, que significa
conforme.
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DETERMINACIÓN DE LA
DEUDA
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Una vez registrado lo
solicitado, se da un click en
“Grabar”, el sistema por
defecto mostrará la leyenda:
El importe a pagar es menor
que el saldo a pagar, la
SUNAT emitirá una orden de
pago”, pulsar ACEPTAR
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Si la información fue ingresada
correctamente, se visualizará una
leyenda: “La información de la
declaración fue grabada
satisfactoriamente, pulsar “Aceptar”
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Para confirmar que la PLAME del
período a declarar pueda ser importada
a la Sunat, damos un click en “Validar”
Después de pulsar “Validar” aparecerá
la leyenda “La declaración jurada no
presenta inconsistencia, luego
nuevamente pulsar “Aceptar”
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Después de haber cumplido
con todo los procedimientos de
la planilla electrónica ubicamos
la opción “Declaraciones
Registradas” y el sistema nos
muestra las opciones “estado,
copiar, modificar, eliminar y
archivo de Envío.
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y si deseas borrar;
seleccionar el
archivo a eliminar
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GENERAR EL ARCHIVO DE ENVÍO
DE LA DECLARACIÓN Cuando la
declaración se graba
satisfactoriamente y no presenta
inconsistencias podrá generar el
archivo de envío de su declaración.
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Por Internet Sunat
Operaciones en Línea
(SOL): A través de esta
opción, no se requiere el
registro del “Código de
envío”, seleccionamos la
opción “Examinar” y
ubicamos la “Unidad
donde se guardará el
archivo del PDT”,
ponemos aceptar, luego
activamos “Generar”
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32
Luego pulsamos
“Aceptar” y el sistema
procede a la generación
del archivo de envío,
aparece la leyenda:
“Hallando clave del
archivo” (ver foto Nº 24);
luego por defecto del
sistema aparece la
leyenda: “Empaquetando
los archivos”
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finalmente
aparece la
leyenda: “Generar
declaraciones
para SUNAT-
Generación del
archivo concluyó
satisfactoriamente
” pulsar “Aceptar”
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para el envío procedemos a
ingresar a la página web de
SUNAT, escribiendo en Google:
WWW.sunat.gob.pe; hacemos
click en la página principal de
SUNAT y aparecerá imagen
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primero, activar “SUNAT
Operaciones en Línea oficina
Virtual” o seleccionar el carrito
(Declaración y Pago), y se
visualizará “Ingrese con su Clave
Sol”, deberá ingresar el número de
RUC del contribuyente a declarar;
seguido del “Usuario” y la “Clave
de 9 dígitos”, presiona “Iniciar
Sesión”
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A continuación, nos ubicamos
en la opción “EXAMINAR”
inmediatamente ingresamos
al Drive seleccionado (para el
caso en referencia está
gravado en el Drive F) en la
que hemos generado el
medio magnético y se
visualiza el archivo
0601201301…, presionar
“Abrir”
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el sistema mostrará la imagen
“Declaración y pago por Internet, se
sugiere realizar una ligera
constatación de todos los datos y para
asegurar su envío haga click en
“AGREGAR A BANDEJA”
inmediatamente el sistema mostrará la
CONSTANCIA DE PRESENTACIÓN;
es importante imprimir dicha
Constancia para certificar su
presentación, ante una futura
fiscalización de SUNAT o del
Ministerio de Trabajo.
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