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DE CUENTAS
“MUSERPOL”
GESTIÓN 2016
MISIÓN
LA MUTUAL DE SERVICIOS AL POLICÍA
(MUSERPOL), COMO INSTITUCIÓN
PÚBLICA DESCENTRALIZADA
ADMINISTRA CON EFICIENCIA, EFICACIA
Y TRANSPARENCIA, LOS APORTES DE LOS
AFILIADOS(AS), LOS INGRESOS QUE
GENERAN SUS BIENES E INMUEBLES, ASÍ
COMO LA RENTABILIDAD DE SUS
INVERSIONES PROPIAS, PARA OTORGAR
LOS BENEFICIOS ESTIPULADOS POR EL
D. S. 1446.
VISIÓN
LA MUSERPOL, SE CONSOLIDARÁ COMO
INSTITUCIÓN PUBLICA
DESCENTRALIZADA, QUE CUENTA CON
LOS RECURSOS ECONÓMICOS,
MATERIALES Y HUMANOS PRECISOS
PARA BRINDAR UN SERVICIO DE
EXCELENCIA A SUS AFILIADOS,
OTORGANDO LOS BENEFICIOS
DETERMINADOS POR NORMA LEGAL,
ACORDE A LOS PRINCIPIOS
INSTITUCIONALES.
EL 19 DICIEMBRE DE 2012 SE CREA LA MUTUAL
DE SERVICIOS AL POLICÍA - MUSERPOL.
INSTITUCIÓN
PÚBLICA
DESCENTRALIZADA
CON AUTONOMÍA DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA,
FINANCIERA, LEGAL
Y TÉCNICA
CONTROL INTERNO
POR PARTE DE DIRECTORIO Y AUDITORÍA INTERNA
CONTROL EXTERNO
POR PARTE DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO Y EL
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS.
FUNCIONES DE LA MUSERPOL
ADMINISTRAR Y CONTROLAR LOS RECURSOS PROVENIENTES DE LOS
APORTES DE SUS AFILIADOS ACTIVOS Y PASIVOS DE LA POLICÍA
BOLIVIANA, LAS INVERSIONES QUE ÉSTOS GENERASEN Y OTROS
INGRESOS PROPIOS;
Auditoria Especial
UAI-
(Circunstanciado) Fondo de Varios
006/2016
Retiro
1
1 1
80
2
1
1
1 1
TOTAL PUESTOS OCUPADOS = 89
GESTIÓN
DOCUMENTAL
ACTIVIDADES
ACTIVIDAD REALIZADAS
1. ANÁLISIS Y BASE DE DATOS
TRANSFERENCIA DOCUMENTAL (INVENTARIO
GENERAL DE DOCUMENTOS).
IMPORTE
D E T A L L E
AL 31-12-2016
BANCOS:
IMPORTE
D ETA L L E
AL 31-12-2016
IMPORTE
D E T A L L E
AL 31-12-2016
Acciones:
T O TAL 2.091.253,98
DIVIDENDOS
Los Ingresos por concepto de DIVIDENDOS por las Acciones que se tienen
invertidas en la Cervecería Boliviana Nacional, muestran al 31-12-2016 un
saldo percibido de Bs5.731.780,32 (Cinco millones setecientos treinta y un mil
setecientos ochenta 32/100 Bolivianos), según el siguiente detalle:
IMPORTE
D E T A L L E
AL 31-12-2016
19000 Transferencias Corrientes - (SEGIP) 42-230 32.986.418,00 0,00 32.986.418,00 32.617.147,00 98,88%
Transferencias Corrientes –
19000 (Dir.Nal.Fisc. y Rec.) al 3º Trim. 46-000 51.641.622,00 6.468.266,00 58.109.888,00 46.097.683,15 79,33%
2016 y Otros Ingresos 2015 -2016
Recuperación de Préstamos
32000 de Corto Plazo
20-230 1.554.612,00 0,00 1.554.612,00 1.537.012,28 98,87%
Recuperación de Préstamos
33000 de Largo Plazo
20-230 83.647.212,00 0,00 83.647.212,00 81.206.805,87 97,08%
Disminución de Caja y
Bancos 20-230 20.998.320,00 108.539.091,00 129.537.411,00 129.537.411,00 100,00%
35000
Recursos Devengado no Cobrados
por Ctas. por Cobrar Corto Plazo 20-230 12.299.856,00 12.299.856,00 12.898.649,72 104,87%
64000004 Complemento
2016
Económico Gestión 84.628.041,00 760.632,00 85.388.673,00 82.920.643,39 99,45%
64000005 Cuota Mortuoria 2.157.063,00 7.842.937,00 10.000.000,00 0,00%
64000006 Auxilio Mortuorio 2.371.242,00 696.154,00 3.067.396,00 0,00%
65000001 Préstamos al Sector Activo 110.000.000,00 80.000.000,00 190.000.000,00 149.190.709,36 78,52%
65000002 Préstamos al Sector Pasivo 4.500.000,00 4.500.000,00 1.622.352,77 36,05%
65000003 Préstamos a Corto Plazo 4.000.000,00 4.000.000,00 1.807.640,00 45,19%
65000004 Inversión SAFI 20.000.000,00 20.000.000,00 0,00%
98000001 Otras Transferencias 26.268,00 26.268,00 23.520,00 89,54%
T O TALE S 236.385.296,00 115.007.357,00 401.392.653,00 251.426.014,40 62,64%
ESTADO DE EJECUCIÓN DE RECURSOS
PROPIOS
Los Ingresos por Rubros de Recursos Propios - Gestión 2016, con Fuente 20, Organismo
Financiador 230, tuvo una Ejecución Presupuestaria - Base Devengado, según el
siguiente detalle: Porcentaje
Presupuesto
RUBR Presupuesto Ejecución
D E S C R IP C I Ó N Aprobado
Ejecutado
Base
O Base Devengado
Devengado
Venta de Bienes y Servicios de las
12 Administraciones Públicas
1.531.093,00 882.162.00 57.62%
MUSEPOL
2013 (Enero a Abril)
5.432.314,42 14.579.525,53 (9.147.211,11) -
MUSERPOL (Oct. a
2013 Dic)
17.798.958,00 - - 17.798.958,00
MUSEPOL
289 (Ener-Abr.)
2013 1.905.946,01 395.488,14 1.510.457,87 19.771,86 1.490.686,01 415.260,00
MUSERPO
345 L Oct. - 2013 6.253.048,36 6.253.048,36 6.253.048,36 0,00
Dic.
MUSERPO
345 L
2014 9.048.084,57 9.048.084,57 9.048.084,57 0,00
MUSERPO
345 L
2015 10.609.977,01 10.609.977,01 10.609.977,01 0,00
MUSERPO
345 L
2016 11.115.661,72 11.115.661,72 11.115.661,72 0,00
TOTAL 46.071.609,87
Diferencia
Cuentas Total
Código Recursos Saldo Saldo Efectivo pag. con
Institución Gest. Total pagado Por Pagar - Ejecutado
Instit. Percibidos Efectivo sin Comprom. otros
21150 (Pag.+ C x P)
recursos
MUSEPOL
289 2013 515.307,99 171.867,91 343.440,08 36.444,89 306.995,19 208.312,80
(Ene -Abril)
MUSERPOL
345 2013 1.833.480,85 1.833.480,85 1.833.480,85 0,00
(Oct - Dic)
MUSERPO
345 2014 2.010.136,21 2.010.136,21 2.010.136,21 0,00
L
T O T A L 8.204.528,08
ESTUDIO
TÉCNICO
FINANCIERO
REGLAMENTACIÓN
OBJETIVO DEL ESTUDIO
MATEMÁTICO ACTUARIAL
El objetivo fue determinar los nuevos porcentajes de aporte
de los beneficios de:
Fondo de Retiro
Cuota Mortuoria
Auxilio Mortuorio
Para que mediante el pago solidario de estos beneficios se
genere un equilibrio financiero y se garantice la
sostenibilidad.
La prima se determina con el uso actuarial de una prima
neta nivelada, un salario promedio, tablas biométricas.
RESULTADOS OBTENIDOS
DE LA PRIMA BRUTA DE FONDO
DE RETIRO
Con el estudio estadístico, probabilístico, financiero y
actuarial, se determinó la PRIMA PARA EL FONDO
DE RETIRO en un:
1,85% 9.32 %
Asegurando el equilibrio financiero, la sostenibilidad
y el pago solidario bajo la anterior modalidad de
calificación.
BS. 93,2 POR CADA BS.1000.- DE HABER MENSUAL
CALIFICACION PROPUESTA
PARA EL PAGO DEL BENEFICIO
Se realizará un pago
único al retiro, que se
5
calculará en base al
AÑOS
haber básico más
categoría promedio de las
últimas 60 cotizaciones, HB +
multiplicado por los años CAT
de servicio antes de ser
destinados a
disponibilidad de las X
letras A y C. A.S.
ANTES DE LA DISPONIBILIDAD
LETRAS A Y C
PROYECCIÓN DE PAGO DEL
BENEFICIO DE FONDO DE RETIRO
BAJO MODALIDAD SOLIDARIA
EJEMPLOS EN GRADOS
PROMEDI
GESTIÓN 2012 2013 2014 2015 2016 O BENEFICIO
1,85% 4.77 %
Asegura el equilibrio financiero, la
sostenibilidad y el pago solidario del beneficio.
APORTE DETERMINADO
CUOTA MORTUORIA
Con el estudio estadístico, probabilístico,
financiero y actuarial, EL APORTE DE CUOTA
MORTUORIA para el quinquenio 2016 al 2020:
0,65% 1.09 %
Asegura el equilibrio financiero, la
sostenibilidad y el pago solidario del beneficio.
CUOTA MORTUORIA POR RIESGO COMÚN
TITULAR EN CUALQUIER GRADO Bs. 31.635,00
CONYUGUE Bs. 10.545,00
CUOTA MORTUORIA POR FALLECIMIENTO EN
SERVICIO
NIVELES Y GRADOS BENEFICIO BS.
GENERALES JEFES Y OFICIALES 70.000,00
SUB OFICIALES, CLASES Y POLICÍAS 60.000,00
OFICIALES ADMINISTRATIVOS 50.000,00
SUBOFICIALES, CLASES Y POLICÍAS
ADMINISTRATIVOS
40.000,00
RESULTADOS OBTENIDOS APORTE
AUXILIO MORTUORIO
Con el estudio estadístico, probabilístico,
financiero y actuarial, se determinó la PRIMA
PARA EL AUXILIO MORTUORIA para el
siguiente quinquenio de 2016 al 2020 en un:
1,50% 2.03 %
Que asegura el equilibrio financiero, la
sostenibilidad y el pago solidario del beneficio en
dichos años
JEFES Y
SUBOFICIALES, OFICIALES
GENERALES
SARGENTOS, SUBOFICIALES,
JEFES Y SGTOS., POLICÍAS
BENEFICIARIOS CABOS Y
OFICIALES ADMINISTRATIVO
POR GRADO POLICÍAS
S
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
VIUDA
APORTANTE
16.872 12.303 11.248
EL DECRETO SUPREMO 1446
DETERMINA LA EMISION DEL
ESTUDIO
TECNICO
FINANCIERO
UNIDAD DE
COMPLEMENTO
ECONÓMICO
COMPLEMENTO ECONÓMICO
BENEFICIO QUE SE OTORGA SEMESTRALMENTE AL
SECTOR PASIVO DE LA POLICÍA BOLIVIANA Y SUS
DERECHOHABIENTES DE PRIMER GRADO, CON
PRESTACIONES POR VEJEZ EN CURSO DE PAGO DEL
SISTEMA DE REPARTO Y DEL SISTEMA INTEGRAL DE
PENSIONES.
BANCOS MULTIPLES 16.03 % (*) 2.83%
Tener antigüedad en el negocio de 1 año, podrá ser mayor en
función al tipo de garantía presentado.
Tener buenos antecedentes en el sistema financiero nacional.
COOPERATIVAS 18.13 % (*) 4.93% Demostrar estabilidad domiciliaria.
Diferente tipo de Garantía (personal, hipotecaria de inmueble
y/o vehículo y/o maquinaria, etc.).
Información y documentación que permita conocer su
ENTIDADES actividad profesional o empresarial.
Documentación que permita verificar razonablemente la
ESPECIALIZADAS EN
23.68% (*) 10.48% información proporcionada.
CREDITO (BANCA DE
MICROCREDITO)
Carta de solicitud dirigida a la Dirección General Ejecutiva de
la MUSERPOL
Fotocopia clara y legible, anverso y reverso de la cédula de
MUSERPOL - UNIDAD identidad vigente del solicitante y los garantes y papeleta de
INVERSIÓN EN 13.20 % ---------- pago.
En el caso del personal administrativo y personal que se
PRÉSTAMOS encuentre con categoría 100%, adjuntar la Certificación de
Años de Servicio.
TASA DE INTERES COMPARATIVA EN
RESUMEN Y PROMEDIO
TASA VARIACIÓN DESCRIPCIÓN
INTERES PORCENTUAL
EN ENTRE TASA
TASA DE
TIPO DE PROMEDI DE INTERES
(+) MAS TRE INTERES
ENTIDAD O DEL SIST. FIN.
(PROMEDIO- REAL EN
FINANCIERA (CRÉDITO
2016) PROMEDIO Y MUSERPOL
DE (EN
CONSUMO PROMEDIO)
)
La Tasa de Interés Activa en
promedio del Sistema Financiero
SISTEMA Nacional es 59.31 % más cara
FINANCIERO 19.28 % 1.75% 21.03% 59.31 % que la tasa de interés ofrecida por
NACIONAL la MUSERPOL , es decir 7,83
Puntos Porcentuales adicionales.
MUSERPOL -
UNIDAD
INVERSIÓN 13.20 % NO APLICA 13.20% ----------
EN
PRÉSTAMOS
Fuente: Elaboración Propia en base a datos del Banco Central de Bolivia –Gestión 2016.
Nota Aclaratoria: TRE= tasa efectiva pasiva promedio de los depósitos a plazo fijo (DPF).Interés Adicional que cobran los bancos por un crédito. Aplicable a partir del segundo año del préstamo.
CUADRO DE INGRESO NETO POR
INTERESES
Interés Interés Comisión,
PRÉSTAMOS Total General
Corriente Penal Descuentos
Préstamos Sector Activo 26.727.319,77 1.116,03 1.027.832,97 25.700.602,83
Préstamos Sector Pasivo 260.757,78 112,18 22.974,05 237.895,91
T OTAL 26.988.077,55 1.228,21 1.050,807,02 25,938,498,74
Nota :La Mora del Sistema de Intermediación Financiera a Dic/16 es de 1,6 % ,según Datos de ASFI. ( Fuente:
Principales Variables del Sistema Financiero Diciembre 2016-ASFI).
CRECIMIENTO DE LA CARTERA DE
PRESTAMOS GESTION 2015-2016
Tasa de
PRÉSTAMOS Casos N° Monto Desembolsado
Crecimiento
TOTAL GESTIÓN
3.992 100.058.062,00 ---
2015
TOTAL GESTIÓN
4.750 152,620.702,13 52,53 %
2016
Tasa de Crecimiento en Número de casos 2015-2016 = 18,99%.
Tasa de Crecimiento en Monto Desembolsado 2015-2016 = 52,53%.
INGRESOS POR SERVICIO DE
HOSPEDAJE COMPARATIVO 2015-2016
% RESPECTO AL % RESPECTO AL
MES INGRESOS 2015 100% DE INGRESOS 2016 100% DE
OCUPANCIA OCUPANCIA
Enero 57.515,00 36.4 % 30.627,00 19,40%
Febrero 26.991,00 17,10% 30.967,00 19,60%
Marzo 27.548,00 17,40% 39.157,00 24,80%
Abril 37.910,00 24% 29.586,00 18,70%
Mayo 35.522,00 22,50% 41.697,00 26,40%
Junio 29.469,00 18,60% 37.543,00 23,70%
Julio 53.013,00 33,50% 58.086,00 36,70%
Agosto 32.233,00 20,40% 43.106,00 27,30%
Septiembre 35.916,00 22,70% 49.430,00 31,30%
Octubre 41.665,00 26,40% 61.472,00 38,90%
Noviembre 39.816,00 25,20% 41.978,00 26,60%
Diciembre 34.358,00 21,70% 54.568,00 34.5 %
TOTAL 451.956,00 23,80% 518.217,00 27,30%
Nota Aclaratoria : El rendimiento de la cartera de bienes inmuebles en la gestión 2016, fue del orden de 4,52%, rentabilidad
medida por el indicador “tasa de retorno sobre activos de bienes inmuebles”, calculada con valor actual estimado de reposición.
INGRESOS POR ALQUILER DE
INMUEBLES Y SERVICIO DE HOSPEDAJE
INMUEBLE Ingreso Bs.
Local 1 Av. Arce (Santillana) 62.600,00
T OTAL
765.807,00
UNIDAD DE INVERSIÓN EN
SERVICIOS, BIENES Y
PATRIMONIO
ACCIONES REALIZADAS
Mantenimiento y refacción del departamento del edificio Concordia, para poner
con condiciones de habitabilidad.
Se realizó la refacción y mantenimiento del Local para arrendamiento de la calle
Buenos Aires Nº 44, en la ciudad de Santa Cruz.
Mantenimiento y Refacción del Centro Vacacional de Yotala en el departamento
de Chuquisaca.
Mantenimiento y Refacción del Salón de Eventos en la ciudad de Potosí.
Se realizó el mantenimiento y reparación de la fachada de los inmuebles
ubicados en la Av. 6 de Agosto N º2354 (Oficina Central) y Av. Arce , solo el
bloque delantero.
Se ejecución la Refacción y Mantenimiento del Sistema Pluvial del Hotel París
que comprende el cambio de canaletas y bajantes, al igual se realiza el
mantenimiento del sistema sanitario., con fecha de conclusión en Enero 2017.
PROYECTOS DE MANTENIMIENTO Y
REPARACION DE INFRAESTRUCTUA,
SEGÚN REGIONAL Y BIEN INMUEBLE,
Bien Inmueble GESTION
Regional 2016Refacción realizada
Cambio de canaletas y bajantes, se construye un
Hotel Paris La Paz sistema nuevo salida aguas pluviales
DEPARTAMENTO
Av. 6 de Agosto No. 2730, Se realizo un mantenimiento general, en los muros, sistema
4 “EDIFICIO piso 3 dpto. 03 eléctrico, sistema sanitario, carpintería y otros.
CONCORDIA”
CLUB POLICIAL
Calle Los Cedros No. 180, Se realizo el mantenimiento en la fachada interior y
5 LOS OLIVOS – Zona Aranjuez exterior del inmueble,.
ARANJUEZ
6 EDIFICIO AV. ARCE Av. Arce No. 2316 Se realizo el mantenimiento de la fachada exterior.
REFACCIONES REALIZADAS
GESTIÓN 2016
MONTO MONTO
REFACCION A
CIUDAD EQUIPAMIENTO PRESUPUESTADO EJECUTADO ESTADO
REALIZAR
BOLIVIANOS BOLIVIANOS
LA PAZ Club Policial "Los Olivos" pintado muros salón 50.000,00 49.797,50 CONCLUIDO
LA PAZ Of. Central Av. 6 de agosto pintado fachada 100.000,00 85.498,36 CONCLUIDO
LA PAZ Edificio Av. Arce (2da Fase) pintado fachada 50.000,00 48.538,01 CONCLUIDO
Club Policial "Los Olivos" (2da
LA PAZ
Fase)
pintado muros interiores 50.000,00 48.196,19 CONCLUIDO
SUCRE Complejo Vacacional Los Olivos arreglos generales 200.000,00 156.414,82 CONCLUIDO
CIVILES = 5 PROCESOS
LABORALES = 4 PROCESOS
Estado Actual:
Se encuentra con Sentencia DECLARADA IMPROBADA, para
notificaciones de los codemandados rebeldes.
PROCESOS LABORALES
1) Bazán c/ MUSERPOL
Reincorporación y Beneficios Sociales
Los demandantes, demandaron su reincorporación y la cancelación
de sus sueldos devengados, desde el año 2007.
LA PAZ 7 3 0 4
ORURO 1 0 0 1
POTOSI 1 0 0 1
SUCRE 2 0 0 2
TARIJA 3 0 3 0
COCHABAMBA 4 3 0 1
SANTA CRUZ 2 1 1 0
DERECHO PROPIETARIO EN OCHO (8)
DEPARTAMENTOS
FONDO MUTUAL DE MUTUAL DE
TOTAL COMPLEMENTARIO SEGUROS AL SERVICIOS AL
DEPARTAMENT BIENES DE SEGURIDAD POLICÍA POLICÍA
O INMUEBLES SOCIAL DE LA “MUSEPOL” “MUSERPOL”
POLICÍA.
LA PAZ 7 3 0 4
ORURO 1 0 0 1
POTOSI 1 0 0 1
SUCRE 2 0 0 2
TARIJA 3 0 3 0
COCHABAMBA 4 3 0 1
SANTA CRUZ 2 1 1 0
DERECHO PROPIETARIO EN OCHO (8)
DEPARTAMENTOS
BIEN
DEPARTAMENT
INMUEB SANEAMIENTO
O
LE
Cuatro (4) Folios Reales actualizados a nombre de la “MUSERPOL”.
Situación impositiva IPBI.- 6 bienes inmuebles gozan de exenciones a los
impuestos.
4 bienes inmuebles exenciones actualizados hasta la gestión 2015
LA PAZ Siete (7) 1 bien inmueble IPBI regularizado hasta la gestión 2015.
Datos Técnicos actualizados ante el Gobierno Autónomo Municipal de La Paz