Вы находитесь на странице: 1из 8

ЗАМОРАЖИВАНИЕ И

ЗАПРЕЩЕНИЕ ДЕЙСТВИЙ С
ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ
ИЛИ ИНЫМИ АКТИВАМИ
УСТАНОВЛЕННЫХ ЛИЦ И
ОРГАНИЗАЦИЙ
• Федеральный закон № 115-ФЗ с поправками от 18.03.2019 года установил новые обязанности для
организаций, которые проводят операции с денежными средствами или другим имуществом.
• При оказании услуг бухгалтерские и аудиторские компании, адвокаты и нотариусы обязаны
уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных сделках через личный кабинет на сайте
ведомства.
• Также нужно применять меры по замораживанию денежных средств или другого имущества
клиентов, если их включили в перечень организаций и физлиц, причастных к экстремистской
деятельности или терроризму, либо перечень причастных к распространению оружия массового
уничтожения.
• замораживание (блокирование) безналичных денежных средств или бездокументарных
ценных бумаг - адресованный владельцу, организациям, осуществляющим операции с
денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам
запрет осуществлять операции с денежными средствами или ценными бумагами,
принадлежащими организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и
физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской
деятельности или терроризму, или в перечень организаций и физических лиц, в отношении
которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового
уничтожения, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются
достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том
числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный
перечень;
• замораживание (блокирование) имущества - адресованный собственнику или владельцу
имущества, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным
имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с
имуществом, принадлежащим организации или физическому лицу, включенным в перечень
организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к
экстремистской деятельности или терроризму, или в перечень организаций и физических лиц, в
отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового
уничтожения, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются
достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том
числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный
перечень;
МЕХАНИЗМ БЛОКИРОВКИ

• Росфинмониторинг разработал методические рекомендации по применению мер по блокировке


и ее снятию. Эти меры нужно применять в зависимости от характера и этапа деловых отношений с
клиентом. Они опубликованы в информационном письме РФМ №60 от 01.03.2019 года.
• Блокировка предполагает создание условий, при которых лица, включенные в «черные списки»
лишаются возможности распоряжаться денежными средствами, другим имуществом или
доходом от него. Речь идет о деньгах и имуществе, которые переданы организациям,
проводящим операции по этим ресурсам.
• Безналичные денежные средства блокируют, устанавливая запрет на осуществление операций за
счет денежных средств, которые попавшая в списки РФМ организация или физлицо передали или
перечислили субъекту 115-ФЗ. Это же касается средств от третьих лиц тем, кто включен в списки.
• Замораживание имущества заключается в запрете на покупку, продажу, сдачу или
предоставление этого имущества в аренду.
• Применение аудитором или бухгалтером мер по блокировке не является основанием для
возникновения ответственности. Это значит, что клиент не вправе взыскать убытки, если
организация действовала на основании 115-ФЗ.
• Бухгалтерам и остальным субъектам 115-ФЗ нужно блокировать клиентов не позднее одного
рабочего дня со дня размещения на сайте Росфинмониторинга информации по «черным»
спискам.
• О блокировке нужно немедленно сообщить в ведомство. Порядок информирования установлен
положением, которое Правительство утвердило в постановлении №209 от 19.03.2014 года.
• На основании статьи 15.27 КоАП, непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях,
которые подлежат обязательному контролю, влечет наложение административного штрафа.
Должностные лица заплатят от 30 000 до 50 000 рублей, юридические — от 200 000 до 400 000
рублей или приостановят деятельность на срок до 60 суток.
• Организация, которая заблокировала средства или имущества клиента, имеет право сообщить
клиенту о причине блокировки. Также не запрещено сообщить клиенту, какие документы он
может предоставить, чтобы обосновать сделку.
ОТМЕНА БЛОКИРОВКИ

• Бухгалтер снимает блокировку, когда человека или организацию исключают из перечней


Росфинмониторинга. Также основанием для этого может быть отмена решения
межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма в отношении
лиц.
• Нужно контролировать денежные операции и операции с имуществом, которые клиент
бухгалтера совершает на сумму от 600 000 рублей. Также под контроль попадают обмен банкнот
разных достоинств, внесение физическим лицом наличных в уставный капитал организации,
открытие вклада в пользу третьих лиц и другие сделки, установленные статьей 6 № 115-ФЗ.