Министерство образования и науки Республики Казахстан

Костанайский государственный университет им.А.Байтурсынова

Ибрашев Аскар Тулендеевич

Валютные операции банка (на примере АО «Казкоммерцбанк»)

Научный руководитель
ст.преподаватель Ж.Н.Саду

Костанай 2010
 Актуальность
Дальнейшее развитие
внешнеэкономической
Страхование от
деятельности нашей
валютных рисков
страны

Избежание Получение
необоснованных дополнительной прибыль
потерь иностранной на спекулятивной игре и
валюты разнице курсов
 Цель – раскрытие сущности валютных
операций коммерческого банка.
изучить теоретические
проанализировать
аспекты проведения
внутренний
валютных операций
валютный рынок
коммерческими
страны
банками

Задачи

рассмотреть
проанализировать основные пути
валютные операции страхования
АО «Казкоммерцбанк» валютного риска
Объект исследования Предмет исследования

АО «Казкоммерцбанк» валютные операции Банка

 Изменение курса казахстанского тенге и
российского рубля по отношению к доллару США
Структура депозитных средств клиентов
по видам валют за 3 года.
Операции с производными финансовыми инструментами

(млн.тенге)
 Пример конверсионной операции
(форвардный контракт)
Импортеру необходимо 1000 000 долл.США
Курс спот на 15.11.2009 USD/KZT 146,81 147,32
Процентная ставка на 1 месяц: по долларам – 5,99 %
по тенге – 8,50 %
Банк берет кредит в тенге по курсу спот 27 531 000 тенге

Проценты по кредиту
195 011 тенге за 1 месяц

Сумма долга 27 726 011 тенге

Проценты по депозиту 4992 долларов

 Форвардная сделка

Прибыль банка от разницы курсов

147 320 000 -146 810 000 = 510 000 тенге.
 Лимиты валютных позиций:

По состоянию на конец каждого операционного дня

суммарная величина всех длинных (коротких) открытых
валютных позиций не должна превышать 20% от
собственных средств (капитала) Группы.
 На конец каждого рабочего дня рассчитываются следующие
отчетные показатели:

совокупная балансовая совокупная внебалансовая

позиция (суммарная позиция (суммарная величина
величина чистой балансовой чистой срочной позиции,
позиции и чистой «спот» чистой опционной позиции и
позиции с учетом знака чистой позиции по гарантиям
позиции) с учетом знака позиции), а
также длинных позиций по
внебалансовым счета

открытая валютная позиция

балансирующая позиция в тенге

Благодарю за внимание!