Перестрахование

Студентки 2 курса
группы 20-ДФМ, ФФБД
Слесарчик Марты
 Перестрахование - это

- система экономических отношений между страховыми организациями по поводу заключенных со

страхователями договоров страхования.
Перестраховщик представляет страховой организации определенную финансовую поддержку, позволяя
расширить перечень рисков, принимаемых в страховой портфель, охватить большое количество видов
страхования, защитить свои активы. Все это важно для страховщика при проникновении на страховой рынок,
обеспечении рейтинга и конкурентоспособности на нем.
Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска, благодаря которому происходит
количественное и качественное выравнивание страхового портфеля. Распределение риска происходит не только в
рамках национальных экономик, а в связи с интернационализацией хозяйственных связей приобретает
международный характер. Кроме того, перестрахование выполняет некоторые вспомогательные функции. Оно
позволяет принимать на страхование уникальные и дорогостоящие риски. Благодаря перестрахованию появляется
возможность организации новых видов и вариантов
Классификация перестрахования
Договоры перестрахования могут быть классифицированы по форме и способу распределения
обязательств между страховщиком и перестраховщиком (метод перестрахования).
По форме:
• факультативное перестрахование;
• облигаторное перестрахование;
• факультативно-облигаторное перестрахование;
• облигаторно-факультативное страхование.
По методу:
• пропорциональное перестрахование;
• непропорциональное перестрахование.
По форме
• Факультативное перестрахование
При факультативном перестраховании предметом договора является конкретный риск (отдельный риск, объект, вид
ответственности). В данном случае прямой страховщик сам выбирает перестраховочную компанию для предложения риска в
перестрахование и оформляет перестраховочный слип, содержащий максимально полную информацию о риске. На основании
информации, изложенной в слипе, перестраховщик имеет право либо принять (акцептовать) данный риск, либо отказаться от
проведения перестрахования.
• Облигаторное перестрахование
При облигаторном (обязательном) перестраховании перестрахователь обязан передать, а перестраховщик обязан на основании
договора перестрахования принять на себя все риски, обозначенные в договоре и передаваемые ему страховщиком. Информацию
о состоянии перестрахованных рисков перестраховщик получает на основе бордеро премий и убытков.
• Факультативно-облигаторное перестрахование
В соответствии с данной формой перестрахования страховщик может передать в перестрахование определенные виды рисков или
их части по своему выбору, а перестраховщик обязан принять их все. Таким образом, данный договор является факультативным
для прямого страховщика и облигаторным для перестраховщика. Договор факультативно-облигаторного перестрахования
заключается обычно на один год.
• Облигаторно-факультативное перестрахование
Облигаторно-факультативное перестрахование, как вполне понятно, предполагает
обязательность для перестрахователя, а факультативность - для перестраховщика.
Естественно, что сфера применения этого договора в принципе не ограничена, но наиболее
часто такие договоры имеют компании со своими филиалами. Эта форма договора дает
возможность перестраховщику контролировать страховую политику перестрахователя, что
во взаимоотношениях независимых сторон не всегда желательно для уступающей компании,
а значит, заключение такого договора становится возможным лишь при определенных
отношениях. Кроме этого, перестраховщику предоставлена возможность отбирать наиболее
выгодные риски, что тоже нежелательно для независимого перестрахователя, поскольку
может или нарушить баланс портфеля, или порождает дополнительные проблемы по
размещению рисков.
Перестраховочные договоры

В целом перестраховочные договоры делятся на две основные группы:

• договоры пропорционального перестрахования;
• договоры непропорционального перестрахования.
Договоры пропорционального перестрахования

• Пропорциональное перестрахование означает, что риск, который будет перестрахован, распределяется между цедентом
и перестраховщиком на основе фиксированного процентного соотношения, определяющего как долю перестраховщика во
всех убытках, так и его долю в оригинальной премии.
• Основными формами договоров пропорционального страхования являются:
•· квотный;
•· эксцедентный;
•· квотно-эксцедентный.
• Кроме этих форм договоров, иногда используются модификации этих форм, которые применяются в зависимости от
поставленных целей. К ним относятся:
•· открытый ковер;
•· почтовый ковер;
•· первоочередные или приоритетные передачи.
 Характерной чертой всех видов перестрахования, является то, что убытки, выплаченные по
перестрахованным договорам, распределяются между цедентом и перестраховщиком в
пропорции, соответствующей распределению страховых сумм и премий.

Сущность непропорционального перестрахования состоит в том, что выплаты

перестраховщика определяются исключительно величиной убытка, то есть
пропорциональное разделение отдельного риска и полученной за него премии не
применяется. Премия по этому виду перестрахования определяется обычно как процент
годовой премии, полученной цедентом по принятому на страхование и переданному в
перестрахование портфелю.

Непропорциональное перестрахование чаще всего применяется по договорам страхования

Непропорциональные гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный
договоры третьим лицам в результате ДТП. Оно применяется также во всех видах страхования, где
нет верхней границы ответственности страховщика. При использовании описываемой
схемы перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а
превышение над этим размером подлежит оплате перестраховщиком, для которого также
устанавливается определенная ответственность. Побудительный мотив к развитию
непропорционального перестрахования со стороны цедента - создать определенные
гарантии своей устойчивости при возмещении малого количества исключительно крупных
убытков или большого количества исключительно мелких убытков.

Существуют две основные схемы непропорционального перестрахования:

• · перестрахование превышения убытков (эксцедент убытков);

• · перестрахование превышения убыточности (эксцедент убыточности или Stop loss).

 Порядок заключения национальными страховщиками договоров
перестрахования утверждается приказом Комстрахнадзора при
Министерстве финансов Республики Беларусь. Договоры могут заключаться
как факультативного, так и облигаторного перестрахования на
пропорциональной и непропорциональной основе.
Расчеты по договорам перестрахования производятся только в денежной
форме. Перестрахование исков возможно как у страховщиков
(перестраховщиков) Республики Беларусь, так и у иностранных. При этом
суммы страховых взносов, перечисленные иностранным страховым и
Регулирование перестраховочным организациям, включаются в себестоимость услуг лишь
перестрахования при условии заключения договоров перестрахования в соответствии с
настоящим порядком. Кроме того, белорусский страховщик
в Республике (перестраховщик) должен иметь финансовые активы в размере,
Беларусь предусмотренном законодательством, и действующую лицензию на
соответствующий вид страхования. Страховая организация не должна
принимать в перестрахование риски, если сумма принимаемой
ответственности превысит установленный норматив соотношения между
активами и страховыми обязательствами.
В практике белорусского перестрахования имеют преимущество договоры
факультативного перестрахования. При этом цедент обязан передать
страховщику в подтверждение принятия риска на страхование копию полиса.
Договоры перестрахования должны содержать следующие обязательные реквизиты:
• полное наименование и юридический адрес местонахождения сторон;
• характеристику риска, передаваемого в перестрахование, и ответственность перестраховщика;
• начало и окончание действия договора;
• исключения из покрытия и оригинальные условия;
• перечень документов, необходимых для подтверждения факта наступления страхового случая и
осуществления расчетов;
• права и обязанности страховщика;
• порядок урегулирования убытков;
• наименование валюты договора;
• условия заключения, вступления в силу, действия и расторжения перестрахования договора;
• арбитраж (порядок рассмотрения споров);
• подписи и печати сторон.