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PORQU LA AUDITORA PBLICA EXTERNA INDEPENDIENTE, ORIENTADA A LOS CIUDADANOS, PROSPERA EN ALGUNOS PASES Y FRACASA EN OTROS
Katharina Noussi, candidata al doctorado, Instituto de Ciencias Polticas, Universidad de Vienna, katharina.noussi@univie.ac.at, katharina.noussi@gmail.com Presentacin preparada para la 26 Conferencia Internacional Anual del ICGFM: la GFP en el siglo XXI - Arquitectura, instituciones y herramientas de la GFP para afrontar los desafos del mundo moderno, 29 de abril 4 de mayo de 2012; 2012; Miami, Florida ; www.icgfm.org
AGENDA
1. El concepto Instituciones Supremas de Auditora (SAI, por sus siglas en ingls) como mecanismos de responsabilidad
2.
3. 4. 5.
Diseo de investigacin
Enfoque de mtodos mixtos de praxeologa (Bourdieu, Harrits)
4 fases, inv. Preliminar, CUAN + CUAL, Discusin
INSTITUCIONALIZACIN DE LA RESPONSABILIDAD PBLICA - PORQU LA AUDITORA PBLICA EXTERNA INDEPENDIENTE, ORIENTADA A LOS CIUDADANOS, PROSPERA EN ALGUNOS PASES Y FRACASA EN OTROS
Resultados:
El concepto: la responsabilidad como virtud y como mecanismo
La relacin califica como mecanismo de responsabilidad si cumple 5 criterios:
1. 2. 3. 4. 5. Hay explicacin y justificacin de la conducta por parte del actor? La explicacin se dirige a un foro especfico? El actor se siente obligado a dar la cara? Hay posibilidad de debate y juicio por parte del foro? Existe la imposicin opcional de sanciones o recompensas?
General: VERDADERO
responsabilidad democrtica : VERDADERO en principio responsabilidad constitucional: VERDADERO aprendizaje de la responsabilidad: en parte VERDADERO
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ALGUNOS DESAFOS
Muy poderosas (81-100) Poder importante (61-80) Algo de poder (41-60) Poder mnimo (21-40) Dbiles o sin SAI
Muy poderosas (81-100) Poder importante (61-80) Algo de poder (41-60) Poder mnimo (21-40) Dbiles o sin SAI (0-20)
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Muy poderosas (81-100) Poder importante (61-80) Algo de poder (41-60) Poder mnimo (21-40) Dbiles o sin SAI (0-20)
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Muy poderosas (81-100) Poder importante (61-80) Algo de poder (41-60) Poder mnimo (21-40) Dbiles o sin SAI (0-20)
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-> Pregunta: POR QU la auditora pblica externa independiente prospera en algunos pases y fracasa en otros?
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3. PRUEBA DE HIPTESIS A
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Mtodo:
Construccin y prueba de una explicacin desde la perspectiva del observador: 7 hiptesis probadas a travs del anlisis de regresin mltiple Variable dependiente: OBS2010 (pero tambin probadas en datos de PEFA, GI, OECD, IDI)
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Directorio
Corte
Ministerio
Monocrtico
16
80
OBS2010
60
OBS2010
40
20
-4
-2
log(tot_pfmaid_02.07pc)
log(directtax_02.07)
17
-5
-4
-3
-2
-1
20
40
60
INTOSAIregion AFROSAI-E ARABOSAI ASOSAI CAROSAI CREFIAF EUROSAI NRM OLACEFS PASAI
OBS2010
20
40
60
80
100
log(childmort_02.07)
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AUNQUE condicionados por otras variables a menudo pierden eficacia: ver por ej. : Restriccin de la prensa, problema: no hay datos especficos disponibles defensa de SAI
100
2.5
3.0
3.5 log(fh_press)
4.0
4.5
Componente+Residual(OBS2010)
OBS2010 0 20 40
60
80
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Resultados: presupuesto de generacin de gran capacidad (-), CP largo plazo CB (+), CP para tratar con el entorno externo (+), CP auditora de desempeo CB (-), personal (+)
Componente+Residual(OBS2010)
Componente+Residual(OBS2010)
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De jure = de facto? Un camello esconde la cabeza detrs de un rbol y piensa que nadie lo ve, pero de hecho, todos lo hacen (Int. 5)
Comit de Planificacin
Excelente! Todo arreglado! Lo nico que debemos hacer ahora es redactar el documento de asesora.
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DC#1: Estado de derecho para lites DC#2: Organizaciones perpetuas DC#3: Control consolidado de los militares
Haber (2006): 3 estrategias por autcratas para tratar con la organizacin de lanzamiento :
DC General
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Componente+Residual(OBS2010)
Componente+Residual(OBS2010)
20 40 60 80
Resultados: DC#1/indep. judicial (+), DC#2 /restricciones ejecutivas (+), DC #3/fragmentacin (+), 3 estrategias por autcrata (+)
ciri_kill 0. Practicado frecuentemente 0. Practiced frequently 1. Practicado ocasionalmente 1. Practiced occasionally 2. No ha ocurrido 2. Have not occured
0. No independiente
0. Generalmente independiente
Componente+Residual(OBS2010)
OBS2010
log(newbusdens_04.07)
23
24
20
Componente+Residual(FuerzaSAI)
OBS2010
40
60
80
4 fh_ipolity2
10
X2.1B.Plan.Accin.Desarr.
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PRUEBA DE HIPTESIS
Resultados: todas las H fueron verificadas, especialmente slidas en varias fuentes de datos y especificaciones H1: modelo SAI monocrtico (+) H2: Petrleo (-) H3: proximidad a buenos actores, esp. ZA, UE (+) H4: Desarrollo socio-econmico (+), Democratizacin (+) H5: Duracin de CC> presupeusto, generacin de capacidad para tratar con env. exterior (+), cant. de personal (+) H6: relaciones inter lite (+) H7: Liderazgo SAI (+)
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Objetivo: eliminar la lgica de la prctica poltica, agregar reflexividad a travs de la perspectiva del sujeto, volver a incluir el mundo real (Bourdieu, Harrits)
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(Influencia externa (parte de la reforma de la GFP, INTOSAI), seguida por el compromiso de los individuos dedicados, parte del cambio poltico ms amplio)
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(Reformas legales, capacitacin de personal, infraestructura, intercambio, mejora de la comunicacin externa, integridad personal, habilidades de liderazgo)
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(voluntad poltica, historia, sociedad civil, PC, cambio poltico, crecimiento econmico, INTOSAI, patrocinadores, observaciones GRECO, motivacin personal)
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No son periodistas bien capacitados a veces les doy parte de la informacin, pero cuando veo cmo la tratan, es sensacionalista, y a travs de su propia interpretacin, que no tiene nada que ver con los hallazgos que hemos descubierto ni con los anlisis que hemos realizado.
(falta de voluntad poltica, analfabetismo, baja conciencia del rol de la SAI, dbil estado de derecho, violencia, falta de capacidades, diseo institucional, dbil gestin)
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Acceso abierto para Proceso de reforma Otros lderes? lites? conducido por SAI?
S, ltimamente muchos esfuerzos para reducir la corrupcin S, fuerte crecimiento econmico, reformas democrticas generales S, fuerte crecimiento econmico, reformas democrticas generales, consolidacin poltica en curso de los militares S, democratizacin generals, fuerte crecimiento econmico S, dos miembros del directorio condujeron el proceso de reforma. S; estudio UE, otros lderes SAI, partido poltico
S, la nueva ley fue demorada hasta el cambio de composicin en el parlamento S, reforma de gobierno conducida por el presidente de la repblica S, demoras debido a oposicin en el parlamento
S.
S, nueva ley SAI adoptada en 2011 pero an no implementada completamente S, ley de auditora modificada en 2004
S, presidente de la repblica resisti la reforma durante un largo tiempo S, Situacin post conflicto, reformas de gobierno generales
No, rgimen semi autoritario, No, miembros del directorio sin estado de derecho para SAI son complacientes. lites, alta corrupcin, fuerte crecimiento pero en gran parte debido a la exportacin de petrleo. No, pas muy frgil con S, SAI impuls la conflictos violentos en curso reforma
S, las reformas SAI recientes fueron parte de las reformas democrticas generales. SAI fue creada por dos lderes polticos influyentes hace ms de 100 aos. No hay resistencia del pblico.
S, SAI desarroll confianza de los partidos polticos y la cultura interna de integridad, y lentamente aument el poder de facto.
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Acceso abierto para Proceso de reforma Otros lderes? lites? conducido por SAI?
No, pas muy frgil con conflictos en curso. En parte. No. Apoyo de patrocinadores para la generacin de capacidad SAI iniciado. ?
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S.
12
En parte, fuerte economa en crecimiento, consolida exitosamente las reformas democrticas S, pero dbil estado de derecho para el pblico general.
S, proceso de reforma conducido por SAI, y tuvo que superar muchas restricciones
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No es claro sobre el rol de SAI en 1984, pero el lder de SAI se resisti a su despido en 2011.
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S, estrategia SAI nueva lanzada en 2004 para incrementar su perfil pblico. No se requiere reforma legal.
En parte, control consolidado sobre los militares pero baja proliferacin de organizaciones, mejoras en el gobierno.. S, miembro de OECD.
S, apoyo regional de INTOSAI, apoyo de patrocinadores, apoyo pblico. S, aporte de INTOSAI, aprendizaje de pares, aumenta el apoyo de miembros del parlamento y el pblico. S, apoyo por el grupo regional INTOSAI. SAI planea acercarse a los patrocinadores. Los medios a menudo son contraproducentes, los periodistas necesitaran capacitacin. Parlamento dominado por el partido
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No, reformas legales SAI no logradas an pero hubo mejoras graduales cuando se aprob la nueva ley de adquisicin en 2011.
S; el presidente an apoya la reforma de SAI pero apoy la adopcin de una nueva ley de adquisicin; la propuesta de la ley de adquisicin fue bloqueada primero por el primer ministro.
En parte, el rgimen semi autoritario con altos niveles de corrupcin y dbil estado de derecho pero con proliferacin de las organizaciones.
S, reforma conducida por, SAI de la auditora de fin de ejercicio y tambin apoya las reformas de la administracin pblica. S, reforma de la ley de adquisicin conducida por SAI y esfuerzos actuales de reformas legales SAI conducida por SAI.
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INSTITUCIONALIZACIN DE LA RESPONSABILIDAD PBLICA - PORQU LA AUDITORA PBLICA EXTERNA INDEPENDIENTE, ORIENTADA A LOS CIUDADANOS, PROSPERA EN ALGUNOS PASES Y FRACASA EN OTROS
5. CONCLUSIN
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RESUMEN: PORQU LA AUDITORA PBLICA EXTERNA INDEPENDIENTE, ORIENTADA A LOS CIUDADANOS, PROSPERA EN ALGUNOS PASES Y FRACASA EN
Aunque los mecanismos institucionales de auditora gubernamental, la naturaleza de la fuente del ingreso nacional, la influencia externa sobre la reforma, la demanda local de responsabilidad pblica y las capacidades tcnicas y organizativas de las SAI importan, -> la economa poltica de las relaciones entre lites, inexistencia de capacidades y compromiso de liderazgo de SAI finalmente condicionan la institucionalizacin eficaz de las SAI como mecanismos de responsabilidad. -> Las SAI funcionan si son resultado de un proceso poltico.
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PERSPECTIVAS
Investigacin: potencial prometedor para investigaciones adicionales (estudios de caso necesarios, ms datos estadsticos,
investigacin antropologica de motivaciones de la lite, etc.)
Prctica: Hay impulso de cmabioe -> las SAI parecen muy motivadas, tmabin Resolucin UNGA
se necesita un enfoque integral que abarque el sistema para fortalecer las SAI, basado en un anlisis profundo de la situacin
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www.profilnet.at
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REFERENCIAS
Andrews, Matthew, Jesse McConnell and Alison Wescott (2010) Development as Leadership-Led Change - A Report for the Global Leadership Initiative and the World Bank Institute (WBI), Faculty Research Working Paper Series . Harvard Kennedy School, March 2010, RWP10-009 Bovens, Mark (2007) Public Accountability in Ferlie, E., Lynn, L.E. & Pollitt, C. (eds.). The Oxford handbook of public management. Oxford Univ. Press, Oxford. Pgs.182-208. Bovens, Mark, Thomas Schillemans and Paul T Hart. (2008) Does public accountability work? An assessment tool in Public Administration, Vol. 86, No.1, pgs. 225-242. Fukuyama, F. (2004) 'The Imperative of State-Building', Journal of Democracy 15(2): 1731. Haber, Stephen (2006) Authoritarian Government in Weingast, B.R., Wittman, D.A. and Goodin, R.E. The Oxford handbook of political economy. Oxford, UK: Univ. Press. 693-707 Harrits, Gitte Sommer (2011) More Than Method?: A Discussion of Paradigm Differences Within Mixed Methods Research in Journal of Mixed Methods Research, 5(2), pgs.150-155 Huntington, Samuel P. (1968) Political Order in Changing Societies. New Haven: Yale University Press.; INTOSAI-Donor Cooperation (IDI) (2010) Capacity development of supreme audit institutions status, needs and good practices. INTOSAI-Donor Cooperation Stocktaking Report 2010. INTOSAI Development Initiative (IDI), Oslo, Norway. Lipset, Seymour Martin (1959) "Some Social Requisites of Democracy: Economic Development and Political Legitimacy." The American Political Science Review 53 (1):69-- 105. Mayring, Ph. (2000). Qualitative Inhaltsanalyse. Grundlagen und Techniken (7. Auflage, erste Auflage 1983). Weinheim: Deutscher Studien Verlag
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