BASILEA I,II,III

Concepto de Riesgo
Riesgo Implica la Existencia de incertidumbre respecto al comportamiento futuro de una determinada variable.
Exposicin a la variacin de una determinada variable

Mercado Crdito

PERDIDAS POTENCIALES Incertidumbre ante evolucin futura de determinada variable

RIESGO

Operativo Liquidez

Que Riesgos Asumen los Bancos

BANCO

RIESGOS

DEPOSITOS

CREDITOS
Crdito Mercado Liquidez Operacin

Toma Instrumentos lquidos y los transforma en instrumentos menos lquidos Toma Instrumentos de corto plazo y los transforma en instrumentos de largo plazo

Que Riesgos Asumen los Bancos

Los cambios en el entorno mundial han vuelto mas complejo el seguimiento de operaciones y riesgos en el sistema bancario, dando lugar a retos para la direccin y gerencia de un banco.
Tendencias Actuales Globalizacin Desregulacin Consolidacin de Instituciones Nuevos Instrumentos Nuevas Tecnologas Comunicacin Inmediata Contabilidad Creativa Importancia Crtica El Costo de no ajustarse es alto

Administracin de Riesgos Control Interno Gobierno Corporativo

Baring Enron NBK, BMN Filanbanco

Riesgo de tasa de inters

Riesgo de refinanciamiento

Es el riesgo de que el costo de captacin de fondos se incremente por encima de los retornos obtenidos en la colocacin de fondos. Ejemplo: Pasivos: 9% Activos: 10%
Pasivos (depsitos): 1 ao Activos (colocaciones): 2 aos

Riesgo de tasa de inters

Riesgo de Reinversin: Es el riesgo de que el retorno de los fondos que se van a colocar disminuya a una tasa menor al costo de fondeo. Ejemplo: Pasivos: 9% Activos: 10%
Pasivos (depsitos): 2 aos Activos (colocaciones): 1ao

BASILEA I
Con el nombre de Basilea I se conoce al acuerdo que en 1988 public el Comit de Basilea, compuesto por los gobernadores de los bancos centrales de Alemania, Blgica, Canad, Espaa, EE. UU., Francia, Italia, Japn, Luxemburgo, Holanda, el Reino Unido, Suecia y Suiza. Se trataba de un conjunto de recomendaciones para establecer un capital mnimo que deba tener una entidad bancaria en funcin de los riesgos que afrontaba. Enfoquesimplificadoutilizando5ponderadoresderiesgo: %:Caja,exposicionesconsoberanosobancoscentralesdenominadasenmonedana cional,exposicincongobiernosmiembrosdelaOECDogarantizadaporestos. Con0,10,2050%:Dependiendodelsupervisor.Exposicionesconempresasdelsect orpblicoogarantizadasporlasmismas. 20%:ExposicionesconMDBogarantizadasporestos,exposicionesconbancosdentr odelOECDogarantizadasporlosmismos,exposicionesconotrosbancosconmadure zmenoraunao,exposicionesconentidadespblicasdepasesmiembrosdelaOEC Dogarantizadasporellas,instrumentoslquidosenprocesoderecuperacin.

BASILEA I
Enfoquesimplificadoutilizando5ponderadoresderiesgo: 50%: Prstamos hipotecaros. 100%:Exposicionesconelsectorprivado,exposicionesconbancosnomiembro sdelaOECDconmadurezmayoraunao,exposicionesconsoberanosnomiemb rosdelaOECDdenominadasenmonedaextranjera,exposicionesconempresas comerciales,activofijo,inversionesenbienesraces,instrumentosdecapitale mitidosporotrosbancos,otrosactivos.

BASILEA I

BASILEA II

BASILEA II, LINEAMIENTOS BSICOS

BASILEA II
BasileaIIreflejaunatendenciaqueserelestndarinternacionalenelmedianop lazo: 1. La evolucin espontnea de los bancos (principalmente los ms grandes a nivel internacional ) de muestra que requieren tcnicas ms sofisticadas para el manejo adecuado de sus riesgos 2. ElNACllevaraquelosesquemasdemedicinderiesgospropuestosseanexigi blesregulatoriamente 3. Existeamplialiteraturaeconmicasobregestinderiesgosquebrindaunsopo rteconceptualalaimplementacindemetodologassofisticadasparagestin deriesgos

BASILEA II

Dadalatendenciamundial,elpermanecerbajoelesquemadeBasil eaInoserasostenibleamedianoylargoplazo. Lainiciativadelosbancosporbuscarmejorarsugestinderiesgosp resionaenciertomodoalossupervisoresaadoptarelNAC. AdopcindelNACmejorarapercepcindelriesgotantoanivelpas comodecadainstitucinfinanciera. ElNACsloimplicaraunmayorrequerimientodecapitalprovenie ntedelriesgooperativo. ElNACofrececlarosincentivosparamigrarhacialasmetodologas mssofisticadasdecuantificacin. LaimplementacindelNACsuponeunretoquedemandarungra nesfuerzotcnicoporpartedelsupervisor