Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Захаров Расчёт и оценка ликвидности ОАО «ОКБ «Росбанк»
Захаров Расчёт и оценка ликвидности ОАО «ОКБ «Росбанк»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по курсу:
Группа: ВИБМ5-102
Москва 2007
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Оглавление
Оглавление...................................................................................................2
Введение......................................................................................................3
Глава 1..........................................................................................................7
§1.1. Понятие ликвидности коммерческого банка....................................7
§1.2. Нормативное регулирование показателей ликвидности
коммерческого банка: мировой опыт и российская практика...............14
Глава 2........................................................................................................23
§2.1. Анализ ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк» на основе расчета
показателей ликвидности..........................................................................23
Заключение................................................................................................32
Страница 2
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Введение
Банковская деятельность в России в последнее десятилетие
переживает период бурных изменений, которые вызваны с одной стороны
радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой –
внедрением новых информационных технологий и глобализацией
финансовых рынков.
Одним из важнейших условий развития российского финансового
рынка, укрепления рыночных основ экономики и ее интеграции в мировое
финансовое сообщество является глубокое и всестороннее реформирование
отечественной банковской системы.
Взаимосвязь финансового рынка и банковской системы в России более
прочна, чем во многих странах, прежде всего из-за финансовой слабости
других российских участников рынка. Поэтому перспективы развития
отечественного финансового рынка непосредственно связаны с развитием
российской банковской системы. Современное состояние банковского
сектора можно охарактеризовать как относительно стабильное.
Безусловно, актуальными остаются проблемы эффективности
повышения капитализации банков, банковских механизмов, трансформации
сбережений населения в инвестиции и др. В настоящее время одним из
наиболее важных понятий, используемых при обсуждении тех или иных
аспектов функционирования, как отдельных кредитных организаций, так и
кредитно - финансовой системы в целом, является ликвидность. Являющаяся
важнейшей характеристикой деятельности банка, свидетельствующая о его
надежности и стабильности.
На российском финансовом рынке ведущее место занимают
коммерческие банки.
В процессе деятельности коммерческого банка затрагиваются
имущественные и иные экономические интересы широкого круга
Страница 3
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 4
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 6
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Глава 1
Страница 7
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 11
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 12
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 13
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 14
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 18
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 19
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 20
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 21
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
мировой практике.
В отдельных случаях, когда уровень ликвидности коммерческого
банка снижается, и он не может самостоятельно решить возникшие
финансовые проблемы, соответствующую экономическую помощь ему может
оказать Центральный Банк РФ. В частности, Банк России может
предоставлять коммерческим банкам во временное пользование на основе
договора и с учетом причин ухудшения финансового положения средства из
централизованных фондов, например, из фонда обязательных резервов.
Одновременно Банк России предъявляет требования к коммерческим банкам
о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка - по
увеличению собственных средств, восполнению утраченного капитала,
изменению структуры активов и др.
Кроме того, Центральным Банком могут применяться и такие
достаточно жесткие меры экономического воздействия, как взыскание
денежного штрафа, повышение нормы обязательных резервов.
Страница 22
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Глава 2
Страница 23
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
1
Значение всех показателей отражены в Приложении 1
Страница 26
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 28
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
КРЕЗ. = Резервы на возможные потери (сч. 945) х100% > = КПРКР по ссудам
Общая сумма выданных банком кредитов
Страница 29
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
О - обязательства банка;
ЛА - "безрисковые" активы и активы с минимальной степенью риска
(или просто ликвидные активы);
Ар - "рискованные" активы.
Результат, выраженный в процентах, показывает, что, если, к
наличности и средствам на корсчете банка в ЦБ присовокупить
государственные ценные бумаги, реализованные по номинальной стоимости,
то банку потребуется избавиться от своих "рисковых" активов, понеся
убытки, в размере не более стольких-то процентов их балансовой оценки,
чтобы полностью удовлетворить требования всех своих вкладчиков.
Абсолютная величина собственного капитала банка является одним из
факторов, гарантирующих ликвидность банка. Другими словами, в случае
недостатка у банка ликвидных активов для покрытия своих обязательств
перед кредиторами и вкладчиками и при отсутствии возможности привлечь
необходимые средства банк может воспользоваться принадлежащими ему
собственными средствами.
К= ЛА+ Резервы в ЦБ + ЗК
Суммарные обязательства банка
Где,
ЛА - ликвидные активы (кассовые и другие быстрореализуемые
активы);
ЗК - защищенный капитал (принадлежащие банку недвижимость и
другие ценности).
Данный коэффициент показывает обеспеченность средств,
доверенных банку клиентами, ликвидными активами, недвижимостью и
Страница 30
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 31
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Заключение
В заключение данной курсовой работы можно сделать следующие
выводы. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка являются
главными характеристиками деятельности банка, характеризующими их
надежность и стабильность. Каждый коммерческий банк должен
самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном
уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные
периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и
проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в
области формирования уставного капитала, фондов специального назначения
и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций,
осуществления активных кредитных операций.
Таким образом, очевидно, что на уровень банковской ликвидности
влияют многие экономические и другие факторы, в связи, с чем вопросы
расчетов, планирования и управления становятся важнейшими
направлениями в деятельности коммерческих банков.
На основании этих факторов, формирующих политику, стратегию и
повседневную деятельность коммерческих банков, исторически зарождалась,
развивалась и совершенствовалась теория и практика управления банковской
ликвидностью.
Процесс управления ликвидностью банка включает в себя
совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами.
В процессе управления ликвидностью коммерческий банк должен так
размещать средства в активы, чтобы они, с одной стороны, приносили
соответствующий доход, а с другой стороны - не увеличивали бы риск банка
потерять эти средства, т.е. всегда поддерживать объективно необходимое
равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному
риску.
Страница 32
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Страница 35
Расчёт и оценка ликвидности ОАО «АКБ «Росбанк»
Список литературы
1. Сайт Центрального банка РФ – http://cbrf.ru
2. Сайт ОАО «АКБ «Росбанк» - http://rosbank.ru
3. Сайт аналитического агентства «Росбизнесконсалтинг» - http://rbc.ru
4. Годовой отчёт ОАО «АКБ «Росбанк» за 2004, 2005гг.
5. «Банковское дело» под ред. д.э.н. проф. Г.Н.Белоглазовой д.э.н. проф.
Л.П. Кроливецкой М.: «Финансы и статистика» 2003г.
6. «Банковский менеджмент» Т.В. Никитина, Санкт-Петербург 2002г.
7. «Деньги. Кредит. Банки» Е.Ф. Жуков М.: «ЮНИТИ» 2002г.
8. «Управление ликвидность коммерческого банка» - М., «Банковское
дело» № 9 2001г.
Страница 36