Бизнес-план

Наименование проекта:

ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОИЗВОДСТВА НОВЫХ

МАТЕРИАЛОВ СТРОИТЕЛЬНОГО И ТЕХНИЧЕСКОГО НАЗНАЧЕНИЯ
ИЗ ПРОМЫШЛЕННЫХ ОТХОДОВ

г. Красноярск
2002 г.
 2

Юридическое имя
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «КРАТЭСТ»

Организационно – правовая форма

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Миссия
Решение проблем регионов и предприятий металлургической и топливно-энергетической
промышленности связанных с утилизацией отходов производства, что благоприятно
отражается на экологической обстановке, а так же проблем строительной индустрии по
получению дешевых теплоизоляционных материалов с определенными
характеристиками.

Местонахождение
г.Красноярск, Академгородок.

Стадия развития - рабочий проект

Продукты - пеносиликат разбитый по фракциям

 3

СОДЕРЖАНИЕ

1. Вводная часть………………………………………………………………………..4

2. Анализ положения дел в отраслях взаимодополняющих продуктов……….……9

3. Производство…………………………………………………………………….…14

4. План маркетинга……………………………………………………………………20

5. Финансовый план……………………………………………………………….…23

6. Анализ риска проекта……………………………………………………………...28

7. Приложения………………………………………………………………………..29
 4

I. ВВОДНАЯ ЧАСТЬ

Данный проект предлагает технологию производства нового теплоизоляционного

материала – пеносиликата, позволяющую улучшить экологическую обстановку региона.
Предпосылки к созданию технологии и производства на ее основе заключены в основном
в двух проблемах остро стоящих перед Российской Федерацией в целом и Красноярским
краем в частности:
- нарушение земель в результате хозяйственной деятельности, их рекультивация;
- производство дешевого строительного материала, удовлетворяющего по всем своим
характеристикам потребности различных отраслей промышленности.

Ежегодные огромные отходы промышленного производства (золы от работы ТЭС,

отвалы добывающих отраслей и пр.) и связанные с этим значительные затраты на их
складирование и утилизацию давно привлекают внимание различные научно-
исследовательские институты. Выполнено множество разработок и вложены
значительные средства в решение проблемы сокращения запасов отходов и снижения их
вредных воздействий. В частности, отходы применяются в качестве материала для
обратных засыпок, добавки для производства различных строительных материалов и
изделий, на их основе разработаны образцы вяжущих материалов и т.д. Однако на
настоящий момент объем использования отходов по всем направлениям не превышает 14
-16% от их годового накопления. Поэтому направление использования отходов в такой
материалоемкой отрасли как строительство является наиболее перспективным.
В настоящее время строительная индустрия, энергетика испытывают большой
дефицит в негорючих твердых материалах, обеспечивающих звуко- и тепло - изоляцию и
не теряющих своих свойств со временем. Еще большую остроту данной проблемы вносят
изменения к СНиП П-3-79, повышающие требования к теплозащите зданий до мировых
стандартов в целях экономии затрат топлива на отопление. Требования к термическому
сопротивлению стен, по сравнению со старыми нормами, увеличены более чем в 2 раза с
0,8 до 1,7 для первого этапа. При сплошной кирпичной кладке толщина стен должна быть
практически удвоена.
Производство эффективных теплоизоляционных материалов в России в разы
меньше, чем в развитых странах Запада. На российском рынке теплоизоляционных
 5

материалов представлены различные материалы, в частности в нашем регионе из

недорогих материалов распространены в основном: ячеистый бетон, газобетон, из
дорогих продукция зарубежных фирм (сухие штукатурные смеси, пеностекло и пр.).
Недостаток эффективных теплоизоляционных материалов российские строители
восполняют традиционными материалами, такими как: керамзит, мин. вата,
пенополистирол и пенополиуретан.
Каждый регион (предприятие) решает вопросы теплоизоляции жилых и
производственных помещений по-своему, в зависимости от географического положения,
исходя из наличия транспортных магистралей, сырьевых, трудовых и финансовых
ресурсов. В Таблице 1 представлены используемые в настоящий момент
теплоизоляционные материалы и приведены их основные характеристики.
ТАБЛИЦА 1

ТЕПЛОПРОВОДНОСТЬ ВТ/М. 0К
ГОРЮЧЕСТЬ

ЭКОЛОГИЧНОСТЬ
(ВОЗДЕЙСТВИЕ ВНЕШНЕЙ СРЕДЫ, ВРЕМЯ)СТОЙКОСТЬ
Ц Е Н А (РУБ.)

КГ/М3ПЛОТНОСТЬ
М А Т Е Р И А Л
БЕЗ УЧЕТА ТРАНСПОРТНЫХ РАСХОДОВ

Вспученный вермикулит 800-1100 - 0.055-0.068 100-500 + +

Вспученный перлит 800-1100 - 0.043-0.093 75-600 + +

Пенополиуретан 1200-1800 + 0.02-0.035 35-45 +- -

Пенополистирол 1200-1800 + 0.037-0.043 20-50 +- -

Керамзит 500-900 - 0.09-0.3 250-600 + +

Мин. вата 700-1000 - 0.047-0.051 50-150 - -

Тепло - звукоизоляционная сухая 1800-2100 - 0,068-0,2 300-800 + +

 6

ТЕПЛОПРОВОДНОСТЬ ВТ/М. 0К
ГОРЮЧЕСТЬ

ЭКОЛОГИЧНОСТЬ
(ВОЗДЕЙСТВИЕ ВНЕШНЕЙ СРЕДЫ, ВРЕМЯ)СТОЙКОСТЬ
Ц Е Н А (РУБ.)

КГ/М3ПЛОТНОСТЬ
М А Т Е Р И А Л

БЕЗ УЧЕТА ТРАНСПОРТНЫХ РАСХОДОВ

штукатурная смесь
Алюминосиликатное ячеистое 18270- - 0,039-0,047 105-165 + +
стекло (пеностекло) Европа 19590
Пеностекло (Гомель) 2550-3360 - 0,085-0,110 < 200 + +
Пеносиликат 900 - 0.035-0.09 40-400 + +

Географическое положение конкурентов

Керамзит производится в Ачинске и Томске. По теплофизическим параметрам

уступает пеносиликату, необходима дополнительная подготовка сырья, себестоимость
производства выше. Необходимо наличие специальной глины, а также требуется
разработка и добыча сырья.
Мин.вата производится в г.Назарово и г.Норильске. По физическим
характеристикам мин.вата не проигрывает пеносиликату, но такие ее характеристики, как:
вредность производства, неустойчивость к внешним воздействиям (так например при
температуре больше 400С выделяются вредные вещества), старение и высокая стоимость,
отрицательно сказываются на ее рыночной позиции.
Вспученный перлит производится в Мытищах (Московская область). Сырье –
перлит ввозится из-за границы, в связи с чем, высокая себестоимость и высокая цена для
использования в Сибири.
Вспученный вермикулит производится в Мурманской области (Ковдорское
месторождение) высокая цена аналогично, как и у вспученного перлита.
 7

Пенополиуретан и пенополистирол производятся в Иркутской области и в

Башкирии, они не удовлетворяют требованиям пожарной безопасности (время
самостоятельного горения не более 4 сек.), а так же имеют высокую стоимость.
Пеностекло (Гомель) мощность производства 12 тыс. м 3 в год, удовлетворяет
потребности только оборонной промышленности. При расширении производства
лимитирующий фактор – железнодорожные тарифы.
Пеностекло (зарубежный вариант) технология изобретена во Франции в 30-х годах
XX века, производство освоено в Европе в 1965 году в Бельгии. Качество и цены говорят
сами за себя. Пеностекло используется за рубежом по следующим направлениям: несущая
теплоизоляция вертолетных площадок, автостоянок, пандусов, инверсионных крыш с
пешеходными террасами и озеленением, изоляция кровель мембранного типа, тепло –
звукоизоляция стен зданий, потолков, подвалов.
Из таблицы видно, что даже без учета транспортной составляющей, а это немало-
важно для нашего региона, пеносиликат наиболее перспективный материал для
использования в ранее названных отраслях, тем более, что основные его характеристики
переходят и на изделия, изготовленные на его основе.

Цели и задачи

Данный Бизнес – План нацелен на решение двух задач:

1-я - доказать возможность, необходимость и эффективность производства пеносиликата
и изделий из него в России, на примере опытного завода в Академгородке г. Красноярска.
2-я – дать в руки заинтересованных людей (организаций) знания (информацию, расчеты,
технологию, и вариант практического применения) возможности решения частных
проблем отдельных социальных групп:
- строителям и металлургам – новый материал, удовлетворяющий необходимым на
данный день стандартам;
- энергетикам – решение проблем, связанных со складированием и хранением
промышленных отходов путем их утилизации;
- администрациям регионов – решение экологических проблем.
 8

Задачи взаимодополняют друг друга, но рассматривать их необходимо раздельно, т.к.

их реализация предполагает различные рынки и требует разные финансовые вложения и
организационные меры.

Эффективность технологии и производства

Данный Бизнес-План показывает эффективность производства пеносиликата в

Красноярске, для других регионов расчеты необходимо откорректировать, в зависимости
от местоположения, наличия ресурсов, потребителей.
Эффект от требуемых в настоящий момент инвестиций достигается по двум
направлениям:
- прибыльность (эффективность) производства пеносиликата;
- прибыль от продажи технологии и оборудования.

Эффективность производства рассчитывается на основе единственного, на настоящий

момент, готового к промышленному производству продукта конечного использования -
пеносиликата, как сыпучего утеплителя, остальные продукты, такие как
теплоизоляционные блоки, скорлупы (жесткоформованные теплоизоляционные изделия),
имеем в виду, но для экономических расчетов не используем. В расчетах используем
попутный продукт рассматриваемой технологии - сплавы металлов и редкоземельные
элементы (в зависимости от состава промышленных отходов).
Второе направление отнесено во времени, поэтому эффект от его воздействия
затушеван, но есть вероятность (уже идут переговоры, определено место производства
оборудования) получения дополнительной прибыли для планируемого проекта.

Предлагаемая технология пирометаллургической переработки различных материалов

позволяет:
- создать оптимальную технологическую схему с получением тепла для
централизованного обеспечения населения;
- увеличить коэффициент полезного использования теплотворной способности
твердого топлива;
- использовать вторичные материальные ресурсы (золошлаковые отходы от сжигания
углей, металлургические шлаки, отходы горно-добывающей промышленности и
стройиндустрии) для получения товарной продукции;
 9

- получить железо, легированное переходными и другими полезными металлами;

- улучшить экологическую обстановку;
получить несколько типов перспективных строительных материалов.

II. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛЯХ ВЗАИМОДОПОЛНЯЮЩИХ

ПРОДУКТОВ

В Российской Федерации в настоящее время в результате хозяйственной

деятельности идет стабильное нарушение земель (отходы теплоэнергетики,
промышленности и пр.), что наглядно видно из данных Госкомстата России * (см. Таблицу
2).

ТАБЛИЦА 2
Нарушение земель в результате хозяйственной деятельности
Год 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Площадь 1090.6 1294.1 1282.6 1138.4 1180.5 1230.9 1186.9 1143.1
тыс.га.
*
Россия в цифрах. Официальное издание 2000 г.
 10

Из них 359.2 427.6 365.8 363.4 367.4 347.3 330.8 315.3

отработано
тыс.га.

Красноярский край в этом отношении мало уступает Российской Федерации.

Данные красноярского краевого комитета государственной статистики приведены в
таблице 3**.
ТАБЛИЦА 3
Нарушение и рекультивация земель(тыс.га.)
Годы Нарушение земель Рекультивировано
1991 16.8 1.3
1992 16.8 1.4
1993 16.9 2.8
1994 16.8 1.8
1995 16.5 2.5
1996 17.0 2.6
1997 16.8 2.6

Как видно из приведенной выше табличной информации проблемы отходов

промышленного производства существуют и усугубляются год от года.
Вопросы переработки(утилизации) отходов обсуждаются на самом высоком уровне –
в правительстве и Государственной Думе, в частности, разработанный в 1997 году
Госкомэкологией России закон “Об отходах производства и потребления” (принят ГД ФС
РФ 22.05.98) направлен на ужесточение требований к тем предприятиям, которые решают
проблемы с отходами своего производства просто – платят штрафы. Но величина штрафов
может значительно увеличиться – это с одной стороны. С другой стороны земля –
ограниченный ресурс, поэтому только складирование отходов без их утилизации (или
вторичного использования) экологических проблем не решает, так, например,
руководство Ачинского глиноземного комбината всерьез обеспокоено проблемой
размещения отходов, т.к. все близлежащие земли заняты отвалами.

Все вышеописанное подтверждает актуальность предложенного данным Бизнес

Планом решения проблемы утилизации промышленных отходов.

Теперь остановимся на вопросе востребования строительных материалов на

перспективу.

**
Экономика красноярского края в 1997 году. Статистический ежегодник. 1998 г.
 11

Анализ строительного комплекса России в 1991-1996 годах дан в 1-ом номере за

1998 год научно–информационного журнала “Вопросы статистики”, в частности там
говорится, что “Несмотря на сложные экономические условия, строительному комплексу
в определенной мере удалось приспособиться к негативному воздействию резкого
сокращения инвестиционного спроса и сохранить свой производственный потенциал. За
последние годы произошло замедление спада инвестиций и объемов подрядных работ.
Если в 1991-1992 гг. снижение инвестиций в среднем за год составляло 28,8%, объемов
подрядных работ – 20,7%, то в 1993-1994 гг. – соответственно 18,2% и 16,4%, в 1995-1996
гг. – 14,2% и 12,0%.”
Предложенная тенденция в 1997 году и на конец 2001 года подтверждается
данными из таблиц 2, 3 представленными в экономическом журнале Высшей школы
экономики (Том 5, №3 2001, Статистический раздел). В конце 1999 года начался рост
инвестиций в основной капитал ежемесячно на 12-14% по сравнению с периодом
предыдущего года, а в 2000 - 2001 годах рост ежемесячно на 15-35% по сравнению с
периодом предыдущего года. В строительной отрасли рост инвестиций в 1-ом полугодии
2001 года по сравнению с 1-м полугодием 2000 года на 60%.

ТАБЛИЦА 4
ИНВЕСТИЦИИ В ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ
Год

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь
Всего

Январь

Февраль

Август
за год

Инвестиции в основной капитал – всего, млрд.руб.

1998 402,4 22,1 23,7 26,1 25,5 26,6 31,8 32,9 35,4 38,8 36,6 40,5 62,4
1999 659,3 28,0 31,3 35,9 36,3 40,0 50,7 55,3 60,8 66,5 63,4 70,8 120,3
2000 1165,2 46,1 55,8 63,9 63,5 74,0 93,4 99,0 112,6 118,0 116,8 123,2 195,5
2001 70,9 82,3 91,7 93,4 112,8 132,7 135,7
Объем подрядных работ (в фактических ценах соответствующих лет), млрд.руб.
1998 234,5 13,0 14,9 18,0 17,2 18,6 22,4 23,6 21,5 22,8 20,7 19,8 22,0
1999 314,5 13,8 16,3 20,8 20,1 22,7 28,3 30,4 30,9 34,4 32,5 30,4 33,9
2000 530,3 22,8 26,8 33,4 33,7 38,4 47,4 50,6 52,6 56,5 54,5 53,8 59,8
2001 34,2 39,8 48,5 48,6 54,5 65,4 69,3

ТАБЛИЦА 5
ИНВЕСТИЦИИ В ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ ПО ОТРАСЛЯМ ЭКОНОМИКИ
(миллионов рублей)
1997 1998* 1999 2000
 12

1-е год 1-е год** 1-е год 1-е

полугодие полугодие полугодие полугодие
Всего 146727,4 408837,4 114204,0 318,8 183,7 565,6 350,7
Промышленность 54637,7 150423.4 46695.3 127.2 80.4 237.0 161.3
В т.ч. 6463.8 16346.0 6589.2 10.8 4.4 12.9 8.8
строительство

Тенденция верна и для Красноярского края, см. табл. 6 (Красноярский краевой

комитет государственной статистики. “ Красноярск в цифрах в 1997 году”, краткий
статистический сборник 1998 год).

ТАБЛИЦА 6
1990 1995 1996 1997
Инвестиции в основной капитал в % к 83,7 89,5 104,1 106,1
предыдущему году
Ввод в действие общей площади жилых домов в 80,1 123,8 57,0 123,9
% к предыдущему году
Рост индивидуального строительства тыс. м2 0 0,9 13,9 38,8

Предприятиями и организациями края в январе - мае 2000 года построено 1450

квартир общей площадью 101 тыс. кв. метров, что на 32,2 тыс. кв. метров (на 46,9%)
больше чем в январе – мае 1999 года
В мае 2000 года по договорам строительного подряда выполненный объем работ
был равен 1075,6 млн. рублей, что в сопоставимых ценах на 17,9% чем в апреле текущего
года и на 26,8% больше ,чем в мае 1999 года. В январе – мае 2000 года строителями края
выполнен объем строительно-монтажных работ на 4044,7 млн. рублей, или на 20,7%
больше, чем в январе – мае 1999 года.*
Анализируя представленные выше данные функционирования предприятий
строительной индустрии за последние годы, можно сделать вывод, что рынок спроса на
строительные материалы, хотя и сократился в конце 90-х годов, но в настоящий момент
имеет тенденцию на резкое повышение, что в свою очередь повышает интерес строителей
к новым строительным материалам, более дешевым и с лучшими характеристиками.

*
Начиная с 1998 г. – без субъектов малого предпринимательства
**
Начиная со 2-го полугодия 1998 г – миллиардов рублей.
*
Госкомстат России. Красноярский краевой комитет государственной статистики «Социально-
экономическое положение Красноярского края в январе-мае 2000 года (доклад)
 13

Данный вывод вполне подтверждается цифрами из таблицы 7 (экономический журнал

Высшей школы экономики. Том 5, №3 2001 г., Статистический раздел).
ТАБЛИЦА 7
ДИНАМИКА ПРОИЗВОДСТВА ПРОМЫШЛЕННОСТИ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ (в процентах к
соответствующему периоду предыдущего года)
Год

Январь Август
Январь

Январь

Январь Июнь

Январь Июль

Январь Сентябрь

Январь Ноябрь

Январь Декабрь
Январь

Январь

Январь Май

Январь Октябрь
апрель
март
февраль

1998 87,9 90,9 92,0 94,7 95,9 99,5 98,0 97,6 96,6 96,4 96,1 94,2
1999 99,0 102,9 105,3 104,8 107,3 108,6 109,4 110,2 110,2 110,0 109,9 107,7
2000 111,2 113,5 112,0 111,5 111,5 110,2 110,4 110,0 109,5 104,9 109,3 107,6
2001 105,8 101,4 100,3 101,8 103,2 103,5 104,3
Колебание объемов производства строительной индустрии наложили свой отпечаток
на отрасль взаимодополняющих продуктов – отрасль производства строительных
материалов, в частности рассмотрим промышленность по изготовлению пористых
заполнителей и промышленность теплоизоляционных материалов. Как видно из таблицы
8*, месячные колебания существенны, но с начала года рост производства
промышленности пористых материалов по сравнению с 1997 годом более 20%, хотя в то
же время, объем производства промышленности теплоизоляционных материалов снизился
на 27,8%, что можно объяснить высокой стоимостью теплоизоляционных материалов, в то
время как в строительных отраслях большие проблемы с оборотными средствами.

ТАБЛИЦА 8

Наименование Объем производства продукции в фактических Темп роста в фактических

отрасли отпускных ценах предприятий. тыс.руб. ценах в % к
Период времени Отчетный Предыду Период Соответст.период Преды- соответств.пер
мес. щий мес. с начала с начала прошлого дущему иоду прошлого
отсчета года мес. года

Промышленность 1009 1867 11967 9256 54 123.9

пористых
заполнителей
Промышленность 0 1685 30890 42807 х 72.2
теплоизоляцион-
ных материалов
*
Краевой комитет государственной статистики . «Промышленность края в январе-сентябре 1998 г.» Октябрь
1998 г., г. Красноярск.
 14

Продукты промышленности строительных материалов востребованы и тенденция к

спаду производства не просматривается. Пока есть потребность (заказы строительной
индустрии, и отраслей теплоэнергетики) необходимо совершенствовать и удешевлять
технологию производства строительных материалов.

III. ПРОИЗВОДСТВО

Чувствительность к экономическим факторам производства

Данное производство не требует значительных земельных, трудовых ресурсов, в свою

очередь оно предполагает освобождение земель от завалов и занятость в условиях
безработицы. Сырье для производства находится в черте города и его объем достаточен
для функционирования предприятия на десятилетия. Единственный ограничивающий
фактор, только на этапе запуска производства, капитал.

Сезонные факторы

На предприятия, производящие пористые заполнители и теплоизоляционные

материалы, сезонные факторы прямого влияния не оказывают. Влияние возможно только
опосредовано, через сезонность работы строительных организаций.

Специальная информация

Строительство данного комплекса планируется рядом с котельной Академгородка, что

исключает транспортные расходы на большую часть основного сырья - золы и позволяет
увеличить КПИ теплотворной способности угля, сжигаемого в котельной.
“ Мощность” котельной по производству золошлаковых отходов 10-12 тыс.м 3 в год., в
основном покрывает потребности производства в сырье в осенне-зимний период,
 15

ориентировочно –200 дней в году., остальное время сырье может поступать от ТЭС,
расположенных в черте города.
Большое значение имеет тот факт, что сырье для производства бесплатно (договоры-
намерения с ТЭС).

Суть технологии

- Пирометаллургическая переработка различных материалов с разделением расплава в

электропечи на силикатную и металлическую части с получением железа,
легированного переходными и другими полезными металлами (в зависимости от
состава промышленных отходов);
- Охлаждение силикатной части расплава в режиме термоудара с получением товарного,
высокопористого, твердого, негорючего материала (пеносиликата);
- Классификация пеносиликата и получение теплоизоляционных изделий на его основе.
Твердые отходы от производства отсутствуют.
Очистка отходящих газов от мелкодисперсной пыли производится по двухступенчатой
системе:
Циклон (к=80%) – рукавный фильтр (к=96%). Пыль после циклона возвращается в
технологический процесс.
Для улавливания аэрозолей пыли предусматривается применение фильтра с
эффективностью очистки 96%.
Снижение количества газообразных выбросов достигается за счет дожигания газа
при температуре 900 – 1100 0С в камере дожигания печи.
Схематично технология производства пеносиликата представлена в приложении к
Бизнес-Плану (Схема 1).

Основные фонды предприятия

- бункерный блок;
- производственные помещения для размещения электропечи, пеногенератора,
классификатора;
- складские помещения (пеносиликат по фракциям, металл).

Оборудование
 16

1. Электропечь (стержни, обвязка )

2. Пеногенератор
3. Транспортер
4. Классификатор
5. Промежуточный ковш
6. Емкости для пеносиликата для доставки на склад
Основное оборудование производится на предприятиях, относящихся к Академии
Наук (г.Бердск), условия производства оборудования и его поставок оговорены в
специальном договоре (см. приложение).
План производства продукции

Обьем производства пеносиликата 25 тыс.м 3. в год в Бизнес-Плане принят исходя из

мощности пилотной установки. Увеличение объемов производства пеносиликата на
пилотной установке возможно до 45 тыс.м 3. в год за счет оптимизации техпроцессов и
внедрения организационных мероприятий .

Снабжение и сбыт

Снабжение материалами и сбыт готовой продукции должны основываться на

долгосрочные договоры с соответствующими организациями. В настоящее время ведутся
переговоры о заключении договоров о намерениях (см. приложение, договоры будут
приложены к окончательному варианту бизнес-плана для представления инвесторам).
Перспектива рассматриваемого производства основывается также на следующем -
пеносиликат можно использовать не только в виде утеплительной засыпки, но и в виде
заполнителя для форм определенной конфигурации при получении жесткоформованных
плит, скорлуп, сегментов и т.д..

Основные технико-экономические показатели производства

Ниже в таблицах 9-10 приведены результаты технико – экономических расчетов

себестоимости производства пеносиликата и ее калькуляция. Цену пеносиликата
определяем на уровне 750 (без НДС) рублей за 1м 3. Исходные данные для расчетов
приведены в приложении. Расчет проведен по 5-ти вариантам мощности производства с
 17

учетом его развития. Себестоимость пеносиликата рассчитана без учета реализации

попутной продукции (часть постоянных затрат не относится на попутную продукцию). В
зависимости от перерабатываемых отходов попутной продукцией являются различные
сплавы железа. В данном производстве попутной продукцией являются FeSi, получаемый
при переработки золошлаковых отходов Ирша–Бородинского угольного разреза (100
кг./т.), и ZnO (30 кг./т.) от переработки хвостов Беловского цинкового комбината. При
получении 30 тыс. м3 перерабатывается 3000 тонн отходов, т.е. получаем 300 т. FeSi. На
данный момент стоимость сплава равна 250$ за тонну, дополнительный доход при
выпуске 30 тыс. м3 пеносиликата может быть равным 2400 тыс. рублей.

ТАБЛИЦА 9

СЕБЕСТОИМОСТЬ ПРОДУКЦИИ
Производственная программа тыс. м3 в год
  
25 30 33 35 40
Номер Наименование статей Ед. ВАРИАНТ ВАРИАНТ ВАРИАНТ ВАРИАНТ ВАРИАНТ Примечание
п/п 1 2 3 4 5
затрат изм.

1 2 3 4 5 6 7 8 9
1 Материалы, т. руб. 3171,30 3800,24 4177,61 4429,19 5058,13  
комплектующие, вода,
тепло и эл.энергия
2 Заработная плата т. руб. 378,00 453,60 498,96 529,20 604,80
основных
производственных
рабочих  
3 Отчисления на соц. т. руб. 135,70 162,84 179,13 189,98 217,12
страх  
4 Расходы, на т. руб. 2932,39 2933,90 3000,55 3066,89 3068,41
содержание и
эксплуатацию
оборудования  
5 Цеховые расходы т. руб. 1574,89 1757,19 1758,10 1758,71
1760,22 
6 Общезаводские т. руб. 273,00 273,00 283,50 367,50
430,50
расходы  
7 ИТОГО т. руб. 8465,28 9380,78 9897,85 10341,47 11139,19 
8 Прочие неучтенные т. руб. 84,65 93,81 98,98 103,41 111,39
затраты 1% от п.7
9 ВСЕГО т. руб. 8549,93 9474,59 9996,83 10444,89 11250,58 

Себестоимость 1 тыс. т.руб.

м3 342,00 315,82 302,93 298,43 281,26
Точка безубыточного тыс.м3
производства 8 8 8 9 9
 18

Точка безубыточного производства, рассчитана по формуле:

Постоянные затраты
Объем безубыточного производства = -------------------------------------
Цена – Переменные затраты

ТАБЛИЦА 10

ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОИЗВОДСТВА

ПЕНОСИЛИКАТА

Производственная программа тыс. м3 в год

 
25 30 33 35 40
Номер НАИМЕНОВАНИЕ Ед. изм. ВАРИАНТ ВАРИАНТ ВАРИАНТ ВАРИАНТ ВАРИАНТ Примечание
п/п 1 2 3 4 5

1 2 3 4 5 6 7 8 9
1Выручка от реализации т. руб. 22500,00 27000,00 29700,00 31500,00 36000,00  
продукции
(пеносиликат)
2Выручка от реализации т. руб. 187,50 225,00 247,50 262,50 300,00  
продукции (попутная
продукция)
3 НДС т. руб. 3259,21 3911,93 4303,57 4564,66 5217,39 
4Доход с оборота т. руб. 19428,29 23313,07 25643,93 27197,84 31082,61п.1+п.2-п.3
5Производственные т. руб. 8549,93 9474,59 9996,83 10444,89 11250,58
издержки  
6Налоги и отчисления т. руб. 792,28 831,13 854,44 869,98 908,83 
7Платежи по % т. руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 
8Балансовая прибыль т. руб. 10086,08 13007,35 14792,66 15882,97 18923,20 
9Налог на прибыль т. руб. 2420,66 3121,76 3550,24 3811,91 4541,57 
10Прибыль к т. руб. 7665,42 9885,58 11242,42 12071,06 14381,63
распределению  
11Рентабельность % 45 48 50 50 53
товарной продукции п.8 / п.1
12Капитальные вложения т. руб. 1200 1200 1200 1200 1200
на проектно-
конструкторские
работы  
13Капитальные вложения т. руб. 4800 4800 4800 4800 4800
на строительно-
монтажные работы  
 19

14Капитальные вложения т. руб. 770 770 770 770 770

на пусконаладочные
работы  
15Капитальные вложения т. руб. 25100 25100 25100 2510025100
на оборудование  
16Капитальные вложения т. руб. 31870,00 31870,00 31870,00 31870,00 31870,00
ИТОГО  
17Срок окупаемости год 4,16 3,22 2,83 2,64 2,22 

ТАБЛИЦА 11
КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

Номер Наименования затрат Объем капитальных Примечание

п/п вложений тыс. руб.
1 2 3 4
1 Стоимость зданий в 3000
конструкциях УСРЗ
2 Монтажные работы 1800 60% от стоимости
конструкций
3 ИТОГО СМР 4800
4 Оборудование 25100
5 Монтажные и пусконаладочные 770
работы
6 ИТОГО по оборудованию 25870
7 Научно-исследовательские и 1200
проектно-конструкторские
работы.
8 ВСЕГО 31870

Этапы реализации проекта

1. Отработать технологические параметры комплексной схемы, разработать рабочий

проект производства.
2. Провести реконструкцию имеющегося пилотного оборудования в котельной
Академгородка.
3. Провести строительно-монтажные работы.
4. Провести комплектацию недостающего оборудования и пуско-наладочные работы.
5. Ввести производство пеносиликата на пилотной установке в эксплуатацию.
6. Аттестация продукции.

Календарный график реализации проекта

 20

Календарный график выполнения проекта разработан в соответствии с этапами его

реализации и необходимым объемом финансирования на каждом этапе.
1. Проведение опытно-промышленных испытаний комплексной технологической схемы
………………….…………………………. 3 месяца
2. Разработка нормативной проектно-сметной и конструкторской документации, заказ и
изготовление оборудования и 10 месяцев
3. Выполнение строительно-монтажных и пуско-наладочных работ 12 месяцев
4. Ввод производства в эксплуатацию, освоение мощностей с выпуском
товарной продукции………………….………………… 6 месяцев.

Календарный график реализации проекта графически представлен на Рисунке 1

Время в месяцах (t)

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5
(1)
1200 тыс.руб.
(2)
.
25100 тыс.руб
(3)
5110 тыс.руб.

(4)
460 тыс.руб.

Рисунок 1. Календарный график реализации проекта.

IV. ПЛАН МАРКЕТИНГА

Основные потребители продукции(пеносиликата) – строительные организации и

предприятия теплоэнергетики для теплоизоляции зданий и сооружений.
Основная конкурентоспособная продукция по теплофизическим и физико-
механическим свойствам – вспученный перлит и изделия на его основе. Заводы по
выпуску их находятся в Европейской части страны (Московская область). Производимая
ими продукция составляет около 390 тыс.м3 ( в том числе жесткоформованных изделий
49 тыс.м3 .в год ), что по оценке специалистов составляет около 10% от требуемого.

Цены на пеносиликат и товары-заменители

 21

Пеносиликат по теплофизическим и физико-механическим свойствам близок к

вспученному перлиту (См.табл.1). Цена перлита, ввозимого в Россию, колеблется в
настоящее время от 800 до 1100 рублей за 1м 3. Изделия на его основе стоят в 1,5-2 раза
дороже, поэтому в районах Сибири и Дальнего Востока практически не используются.
Стоимость других утеплителей, таких как пенополиуретан и пенополистирол (горючие
утеплители) колеблется в разных регионах от 1000 до 1500 рублей за 1м 3. В Красноярске
стоимость керамзита (материал уступает пеносиликату по теплофизическим свойствам
(см.таблицу 1) составляет 500-900 рублей за 1м3.
Цена пеносиликата - 900 рублей за 1м 3 (с НДС) принята для повышения
конкурентной способности пеносиликата, так как она ниже существующего на рынке
уровня цен на материалы аналогичного качества.
Учитывая высокую стоимость вспученного перлита и изделий на его основе, а также
дополнительные высокие транспортные затраты, можно предположить успешную
конкуренцию пеносиликата.

Конкуренция

Конкурентная стратегия предприятия состоит в том, чтобы заменить часть рынка

утеплителей (керамзит, мин.вата), используя более высокий показатель цена - качество на
пеносиликат и опираясь на его лучшие характеристики по теплопроводности, плотности ,
устойчивости к разрушающим воздействиям окружающей среды и пр.

Защита интеллектуальной собственности

Предлагаемая технология защищена патентами:

- Патент Российской Федерации № 2052400;
- Патент Российской Федерации № 2114797;
- Патент Американского Патентного ведомства и Торгового представительства №
5.588.977.;
- Канада – регистрационный номер пакета патентных документов 2.120.573.;
- Мексика – заявка № 942700.

Организация продаж и реклама

 22

Для организации стабильной работы предприятия в будущем, в настоящее время

заключаются договоры – намерения (на приобретение пеносиликата) на планируемый
период выхода продукции. В дальнейшем, на основании этих договоров планируется
составить договора на покупку-продажу пеносиликата.
Основными методами продвижения пеносиликата на рынок будут являться:
- переговоры с потребителями;
- реклама в средствах массовой информации пеносиликата и материалов на его основе;
- организация показательных семинаров на базе опытного производства;
- публикации;
- участие на выставках.

Стратегия и тактика

Стратегия и тактика вытекают из следующих целей:

Тактическая цель – создать предприятие, как образец стабильно работающего
предприятия, доход которого можно использовать для получения средств на продолжение
научных исследований и рекламы технологии.
Стратегические цели - использование производства для совершенствования
технологии переработки отходов производства отраслей энергетики и металлургии,
создание для этих отраслей безотходных технологий, а также формирование опытного
производства материалов из пеносиликата для удовлетворения потребности по крайней
мере одной строительной организации.

Допущения

При появлении в ближайшее время нового материала с лучшими ценовыми и

теплофизическими характеристиками в первую очередь будут вытеснены с рынка
производители керамзита и мин.ваты, и это время даст возможность, при необходимости,
перепрофилировать производство или решить проблему уменьшения цены пеносиликата
за счет учреждений и организаций, заинтересованных в улучшении экологических
показателей регионов (администрация регионов, предприятия энергетики), а также за счет
большей ориентации на попутные продукты.
 23

При появлении новейшей технологии переработки золошлаковых отходов сырье

для производства пеносиликата не будет лимитирующим фактором на ближайшие
десятилетия, благодаря уже накопленным объемам отходов.

V. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансовый план проекта построен на основании финансовых расчетов развития

проекта, сделанных с использованием программы Project Expert for Windows v.7.
Расчеты проводились в два этапа. На первом этапе был выбран базовый финансовый
план, по которому далее анализировалось влияние изменений различных показателей на
эффективность инвестиций, которая в свою очередь определялась на основании четырех
основных показателей: периода окупаемости с учетом начисленных процентов; индекса
прибыльности, определяемого как частное от деления суммы приведенных поступлений
на приведенную стоимость затрат; чистого приведенного дохода – равного приведенной
стоимости будущих поступлений, за вычетом приведенной стоимости затрат; внутренней
нормы рентабельности, которая рассчитывается путем определения ставки
дисконтирования, при которой приведенная стоимость суммы будущих поступлений
равняется приведенной стоимости затрат.
На втором этапе построен более эффективный, с точки зрения проведенного
анализа, финансовый план проекта.
Ниже приведены основные входные данные для программы Project Expert.
Было принято, что объем продаж будет возрастать со временем. Финансирование
проекта осуществляется за счет привлечения акционерного капитала.
1-й этап
Дата начала: 1 сентября 2002 года
Продолжительность рассматриваемого периода: 5 лет
Основная валюта проекта: руб.
Стоимость 1 м3 пеносиликата – 900 руб. с НДС
 24

Расчет налогов
Наименование Ставка%
На прибыль 24%
НДС 20%
Налог на пользователей автодорог 1%
Единый социальный налог 35,6%

План сбыта продукции

Год Ед. измерения Количество
2004 М3 25 000
2005 М3 35 000
2006 М3 40 000
2007 М3 30 000

Прямые и общие издержки производства взяты из расчета себестоимости продукции в

разделе III данного Бизнес-Плана.

Результат расчета базового финансового плана:

ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ
Длительность расчета проекта 60 месяцев
Ставка дисконтирования 25%
Период окупаемости 43 месяца
Индекс прибыльности 1.11
Чистый приведенный доход 3483 руб.
Внутренняя норма рентабельности 30.75%

Анализ чувствительности проекта проведен на основании полученных результатов

после изменений следующих показателей: цены продукции, величины прямых издержек,
величины налогов и продолжительности расчета проекта.
Снижение цены продукта на 10% приводит к увеличению периода окупаемости на
два месяца, уменьшению индекса прибыльности до 0.98 и как следствие к отрицательному
чистому приведенному доходу, внутренняя норма рентабельности значительно ниже
расчетной. Снижение цены на 6% приводит к нулевому приведенному доходу, индексу
прибыльности – 1. Увеличение цены на 5% позволяет уменьшить срок окупаемости
 25

проекта на 2 месяца, увеличить приведенные доходы до 5536 руб. и повысить

внутреннюю норму рентабельности до 34,03%.
Расчеты при изменении прямых издержек показали, что: увеличение прямых
издержек на 10% влечет к снижению внутренней нормы рентабельности на 2 пункта;
увеличение прямых издержек на 20% приводит к падению индекса прибыльности – 1.07 и
невысокому чистому приведенному доходу.

Снижения всех налогов на 10% приводит к следующим результатам:

Длительность расчета проекта 60 месяцев
Ставка дисконтирования 25%
Период окупаемости 41 месяц
Индекс прибыльности 1.17
Чистый приведенный доход 5319руб.
Внутренняя норма рентабельности 32.61%,

т.е. равнозначно увеличению цены продукта (пеносиликата) на 5%.

Увеличение длительности расчетного периода приводит к улучшению всех

показателей эффективности инвестиций, т.к. при погашении всех заемных средств
производство работает с возрастающей рентабельностью.
Из приведенный выше данных видно, что снижение цены на 5-10% или увеличение
прямых издержек более чем на 20% приводит к нерентабельности проекта (без учета
экологии).

2-й этап
По результатам анализа базового финансового плана, для увеличения эффективности
проекта были скорректированы следующие показатели:
- длительность расчетного периода увеличена на 4 месяца;
- цена увеличена на 2%;
- план сбыта продукции откорректирован следующим образом

Год Ед. измерения Количество

2004 М3 25 000
2005 М3 35 000
 26

2006 М3 40 000
2007 М3 45 000

Налоги оставляем на прежнем уровне ( не оптимизируем) для увеличения гибкости

проекта
Основные таблицы по расчетам окончательного варианта финансового плана
предлагаемого проекта: прибыли и убытки, баланс и план денежных потоков,- приведены
в приложении к Бизнес-Плану. Полученные показатели эффективности проекта
следующие:

Длительность расчета проекта 64месяца

Ставка дисконтирования 25%
Период окупаемости 42 месяца
Индекс прибыльности 1.21
Чистый приведенный доход 6569 руб.
Внутренняя норма рентабельности 35%

Анализ таблицы плана денежных потоков показал, что на подготовительный

период к 32000 тыс. руб. акционерного капитала необходимо еще дополнительно
увеличить акционерный капитал на 600 тыс. рублей , либо на ту же сумму взять кредит в
банке. В этом случае баланс наличности на конец периода не будет отрицателен (см. 4
квартал таблицы Кэш-фло). Данные затраты обусловлены дополнительными издержками
подготовительного периода, в частности, только на заработную плату двух лиц,
ответственных за проект с самого начала его реализации потребуется около 255 тыс.
рублей, при месячном окладе каждого – 5,5 тыс. рублей.
 27

VI. АНАЛИЗ РИСКА ПРОЕКТА

Налоги
В расчетах не использовались схемы оптимизации налогов. Эффективность проекта
получена в условиях, когда все налоги (НДС, налог на прибыль, социальное страхование)
были начислены и выплачены полностью.

Технический риск
Технический и научный риск в проекте отсутствуют, так как в основе проекта лежат
научные исследования подтвержденные патентами, и готовый продукт, получаемый в
течении ряда лет на экспериментальных установках, уже используется в строительстве.
Дополнительные научные изыскания направлены на оптимизацию технологического
процесса, в том числе на увеличения эффективности от использования различных отходов
от конкретных производств.

Риск управления
Администрация производства будет сформирована из ведущих специалистов КНЦ,
которые обладают не только высоким научно-техническим потенциалом, но и большим
опытом работы на специфических рынках России.
 28

ПРИЛОЖЕНИЯ

1. Схема технологического процесса

2. Исходные данные для расчета себестоимости пеносиликата
3. Результаты расчетов развития проекта, сделанные с использованием
программы Project Expert
4. Договоры о намерениях