Методика оценки работы внутреннего аудитора за проведенный аудит

А Творческий подход к проведению внутреннего аудита

1 Наличие значительных предложений по совершенствованию процесса (видадеятельности) 4
2 Наличие предложений по совершенствованию процесса (вида деятельности) 3
3 Отсутствие предложений по совершенствованию процесса (вида деятельности) 2
4 Неадекватность предлагаемых корректирующих действий руководителем проверяемого 1
подразделения, выявленным несоответствиям (даже при наличии предложений по
совершенствованию процесса или вида деятельности)
5 Неадекватность предлагаемых корректирующих действий руководителем проверяемого 0
подразделения, выявленным несоответствиям (даже при наличии более двух предложений по
совершенствованию процесса или вида деятельности)

В Точность исполнения аудита по времени

1 Проведение внутреннего аудита в установленный срок 3
2 Проведение внутреннего аудита с отклонением от установленного срока при наличии 2
уважительных причин
3 Проведение внутреннего аудита с незначительным отклонением от установленного срока без 1
уважительных причин
4 Полный срыв установленных сроков проведения внутреннего аудита с оказанием влияния на 0
выполнение сроков других работ

С Соответствие объема выполненных работ к установленному заданию

1 Внутренний аудит проведен со значительным превышением объема работ к установленному 3
заданию (сделаны отдельные дополнительные задания)
2 Внутренний аудит проведен по объему выполненных работ в соответствии с ранее 2
установленным заданием
3 Внутренний аудит проведен не качественно по отдельным вопросам, которые могут повлиять на 1
действия процесса (вида деятельности)
4 Внутренний аудит значительно не выполнен по объему к установленному заданию, что может 0
повлечь к повторному аудиту