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Prevencion Laft PDF
Prevencion Laft PDF
ACIÓN Y ANÁ
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SECTORES
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OBJETIVAS
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INFORMES
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SUBJETIVAS RECURSOS FONDOS
EXPORTACIONES OPERACIONES SUBJETIVAS
GANANCIAS
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IMPORTACIONES
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OCULTAMIENTO
NEGOCIOS
EXTORSIÓN
BIENES
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TIPOLOGÍA RECURSOS
FONDOS SEÑALES DE A
ARMAS RIESGO ECONOMÍA DETECCIÓ
RIQUEZA
TRANSACCIONES DISTORSIÓ FLUJOS DE CAPITAL LEGALIDAD
LO QUE DEBE SABER
FONDOS
FUENTES DE
SOBRE
PREVENCIÓN DE INTELIGENCIA
INGRESO
FINANCIERA
EXTORSIÓN
Esta publicación fue realizada por la Unidad de Información y Análisis
EXTORSIÓN LAVADO DE ACTIVOS
RECURSOS EXTORSIÓN
Financiero - UIAF.
SOBORNOS
Y FINANCIACIÓN FONDOS
Director de la Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF
DEL TERRORISMO ESTUDIOS ESTRATÉGIC
OPERACIONES
Luis Edmundo Suárez Soto
IMPORTACIONES
OPERACIONES CORRUPCIÓN
SISTEMAS DINERO
SECTORES
OBJETIVAS
Subdirector de Análisis Estratégico de la Unidad de Información y Análisis
OCULTAR
SECTORES
ILÍCITO
SUBJETIVAS CRIMINALES
Financiero - UIAF
Javier Alberto Gutiérrez López
FINANCIAMIENTO NEGOCIOS
Investigadores de la Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF
Mercedes Salom Arrieta
INTELIGENCIA
FINANCIERA
PREVENCIÓN FACHADA
William Castellanos Sarmiento TRANSACCIONES
RIESGO
RECURSOS
ENTES DE
FLUJOS DE CAPITAL
UEZA
ISBN: 978-958-57225-1-4
DINERO
EMAS
GRESO
INTELIGENCIA
Colombia - 2012 ILÍCITO FINANCIERA
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INTRODUCCIÓN
Para combatir las organizaciones delincuenciales y el deseo que tienen de La UIAF también espera que el conocimiento y aplicación de este mate-
utilizar los diferentes sectores de la economía para canalizar los recursos, rial, sea una herramienta eficaz para impedir el uso de los diferentes
es necesario combinar las labores de inteligencia con los medios tecnoló- sectores de la economía en provecho de los intereses de las organizacio-
gicos e intercambiar información entre los ciudadanos y sus instituciones. nes criminales.
Por tal motivo, la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF),
adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, en cumplimiento de Para los efectos de este documento, el lavado de activos y/o la canaliza-
sus funciones de prevenir y detectar prácticas relacionadas con el lavado ción de recursos hacia la realización de actividades terroristas, (en adelan-
de activos, ha elaborado el presente documento para reconocer actitudes te LA/FT) se vincula al riesgo legal y reputacional a que se expone dicho
sospechosas en las diferentes actividades de la economía. sector, con el consecuente efecto económico negativo que ello puede
representar para la economía en su conjunto, al ser utilizado (entre otros)
El principal objetivo de este instructivo es ofrecer definiciones claras y una
para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento, en cualquier
síntesis de las políticas y acciones encaminadas a prevenir, detectar y
forma, de dinero y/o otros bienes provenientes de actividades delictivas o
penalizar a quienes se involucren en actividades relacionadas con el
destinadas a ellas, o para dar apariencia de legalidad a los mismos.
lavado de activos y la financiación del terrorismo. La UIAF considera que
este material puede ser de gran utilidad para que el personal de cualquier
área de cumplimiento y cualquier ciudadano, pueda llegar a detectar
operaciones que a su juicio considere sospechosas y ayude así a combatir
junto con la UIAF las organizaciones delictivas.
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Con el fin de gastar el dinero abiertamente, los
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buscan dar apariencia de legalidad a recursos vínculo directo entre el producto de su delito y sus 010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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originados en sus actividades ilícitas. En otras actividades ilegales. También pueden tratar de
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¿Qué es el 010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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palabras, es el proceso de hacer que el dinero construir una explicación convincente de un aparente 101010101010101010101010101010010101010101010101010101010101010101010101
lavado de sucio parezca limpio, haciendo que las organi- origen legal del dinero que tienen. De esta manera, los
activos? zaciones criminales o delincuentes obtengan delincuentes tratan de "lavar" sus ganancias obtenidas mediante actos
beneficios de las ganancias de sus acciones delictivos, para utilizarlos tranquilamente como si hubieran sido conse-
delincuenciales, sin poner en peligro su uso en guidos en actividades legales.
actividades posteriores ilícitas o lícitas.
Para el caso colombiano, estas actividades delictivas están descritas en el
Cuando se obtienen ganancias de una activi- artículo 323 del Código Penal así:
dad criminal, el individuo o grupo involucrado busca formas de controlar
los recursos sin llamar la atención sobre la actividad real o las personas
involucradas. Los delincuentes hacen esto para ocultar las fuentes,
cambiando la forma, o movilizando el dinero hacia un lugar donde sea ARTÍCULO 323. LAVADO DE ACTIVOS: el que adquiera,
menos posible que llame la atención. resguarde, invierta, transporte, transforme, almacene, conser-
ve, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato
Una persona que comete un delito, inicial- o inmediato en actividades de tráfico de migrantes, trata de
mente intentará evitar que sus actividades personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsi-
sean detectadas por las autoridades, fuerza vo, rebelión, tráfico de armas, tráfico de menores de edad,
pública, las entidades con sistemas antila- financiación del terrorismo y administración de recursos
vado o la UIAF. Si la persona es detenida o relacionados con actividades terroristas, tráfico de drogas
incluida en un proceso penal, ésta tratará de tóxicas, estupefacientes o sustancias psicotrópicas, delitos
evitar que se detecte el origen de los recur- contra el sistema financiero, delitos contra la administración
sos producto del delito cometido, para evitar pública, o vinculados con el producto de delitos ejecutados bajo
la extinción de dominio de esos recursos. concierto para delinquir, o les dé a los bienes provenientes de
dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte
A su vez, cuando los delincuentes o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino,
quieren utilizar el producto de su movimiento o derecho sobre tales bienes o realice cualquier
delito, se enfrentan a un dilema: otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito, incurrirá por
cómo gastar o invertir grandes esa sola conducta, en prisión de 10 a 30 años y multa de 650 a
sumas de dinero sin dejar eviden- 50.000 salarios mínimos legales mensuales vigentes.
cia de una fuente ilegítima de
ingresos y sin atraer la atención de
las autoridades.
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FIN
A su vez, el terrorismo del que se habla actualmente,
DE
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planifican o están implicados en el mismo. No de los 60 ó 70, ya que ha evolucionado hacia formas 010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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obstante, es más complicado definir al terroris- más complejas, que aprovechan la convergencia
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¿Qué es la
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mo en sí mismo, porque el término puede criminal o las formas modernas de cooperación entre 101010101010101010101010101010010101010101010101010101010101010101010101
financiación tener connotaciones políticas, religiosas y distintos grupos delincuenciales y/o terroristas como las
del terrorismo? nacionales, dependiendo de cada país. El que se afrontan hoy en día, siendo común mezclar recursos por parte de
lavado de activos (LA) y la financiación del organizaciones terroristas desde emprendimientos comerciales hasta
terrorismo (FT), por lo general, presentan obras de caridad (Entidades Sin Ánimo de Lucro - ESAL), ya que muchos
características de operaciones similares, sobre de los que contribuyen con estas organizaciones de caridad o los patroci-
todo en relación con el ocultamiento, pero nadores de estos negocios que financian al terrorismo desconocen el
aquéllos que financian el terrorismo transfie- verdadero destino de su dinero.
ren fondos que pueden tener un origen legal o ilícito, de manera tal que
encubren su fuente y destino final, que es el apoyo a las actividades Para el caso colombiano estas actividades delictivas están descritas en el
terroristas. artículo 345 del Código Penal así:
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organización 101010101010101010101010101010010101010101010101010101010101010101010101
Ocultar los dineros de origen ilícito. ü El esquema de colocación, ocultamiento e integración de los recursos
es el mismo en el lavado de activos y en la financiación del terrorismo.
Realizar negocios por interpuesta persona, para
beneficiarse de los dineros productos de delitos Diferencias
dando apariencia de legalidad.
FINANCIACIÓN DEL
LAVADO DE ACTIVOS TERRORISMO
Circular sus dineros por el circuito económico legal
y utilizarlos en otras actividades delincuenciales. Siempre se va a dar respecto de dineros o
Se puede dar con dineros, activos o
activos que provengan de actividades
apoyo logístico proveniente de
ilícitas representadas en los delitos
actividades lícitas o ilícitas.
Tener acceso a recursos nacionales e internacionales. subyacentes o fuente.
Buscar nuevas fuentes de ingresos. Los montos en las transacciones son Los montos transaccionales pueden ser
grandes y a menudo estructurados para pequeños, generalmente por debajo de
evitar la obligación de reportar. los montos sujetos a reporte.
Mezclar dinero lícito con ilícito. Las organizaciones criminales operan
normalmente a través de una red No existe un perfil financiero que se
compleja de transacciones que a menudo aplique a los terroristas operativos.
Tener negocios fachada para dar apariencia de involucra compañías pantalla o de papel.
legalidad a recursos ilícitos.
Normalmente el dinero regresa a la El dinero generado es utilizado para
Evitar la extinción de dominio o la incautación de organización que comete el ilícito, por lo actividades y grupos terroristas, por lo
sus bienes. cual tiene una trazabilidad circular. cual tiene una trazabilidad lineal.
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El Fondo Monetario
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dinero se trasladan a los demás ciudadanos que
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Efectos del lavado detectado 25 efectos que afectados por la desigualdad en la competen- 101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010
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de activos y la 101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010
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Lo anterior se conjuga en menor productividad y competitividad, meno- Según datos del Fondo Monetario
res exportaciones reales, destrucción de empresas, menor generación de Internacional se ha calculado, que en promedio, el lavado de activos
empleo formal, menor distribución del ingreso, imposibilidad de reduc- representó el 3,6% del PIB mundial (US$2.6 trillones) en 2009. La tasa de
ción de la pobreza y freno al bienestar. “éxito” de identificación del flujo de capitales criminales es considerable-
mente limitado. Según estimativos disponibles, menos del 1% del lavado
3
Si bien los efectos del lavado de activos generan fallas de mercado, los de activos es detectado .
principales perjuicios de este delito se extienden a todos los ciudadanos, 2
Publicación digital en la página web de la Biblioteca Luis Ángel Arango del Banco de la República. Consulta
actuando como un impuesto informal regresivo, ya que los costos de lavar realizada el 5 de abril de 2011 en: http://www.banrepcultural.org / blaavirtual / ayudadetareas / economia /
econo102.htm
1
International Monetary Fund: Anti-money Laundering and combating the financing of terrorism: report 3
Referencia: Estimating Illicit Financial Flows Resulting From Drug Trafficking and Other Transnational Organized
on the review of effectiveness of the program. Pág 28 y ss. May 2011 Crimes, October 2011. United Nations Office on Drugs and Crime – UNODC. Pages 39 y 119
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Lavado de activos Financiación del terrorismo presentar el lavado cualquier país o sector de la 101010101010101010101010101010010101010101010101010101010101010101010101
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lavado de activos
terrorismo:
y la financiación Ÿ2006: Ley 1121 de
1930 - 1980 1981 - 1995 1996 - 2000 2001 - 2005 2006 - 2012
18 19
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FIN
Por otra parte, el GAFI con el
DE
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AN
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UNIDAD
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CIERO
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los presidentes de los bancos centrales de los países del G10, el cual aplicación mundial de las 010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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que los establecimientos bancarios tuvieran procedimientos vigentes, de ese organismo, promueve el 101010101010101010101010101010010101010101010101010101010101010101010101
incluyendo políticas estrictas de conocimiento del cliente, para así evitar establecimiento de Grupos
involucrarse con traficantes de drogas y otros delincuentes. Regionales, como el Grupo de Acción Financiera de
Sudamérica - GAFISUD (del cual hace parte
A su vez, en 1988 los países miembros de la ONU Colombia), el Grupo de Acción Financiera del Caribe -
adoptaron la convención contra el tráfico ilícito GAFIC, Grupo Asia/Pacífico (APG), Comité de Expertos del Consejo de
de estupefacientes y sustancias psicotrópicas Europa (MONEYVAL), Grupo Euroasiático (EAG), Grupo del Este y del Sur
de Viena, con el propósito de promover la de África (ESAAMLG) y el Grupo de Acción Financiera del Medio Este y
cooperación entre las Partes, a fin de que Norte de África (MENAFATF). El GAFI y los grupos regionales realizan las
puedan hacer frente con mayor eficacia a los evaluaciones mutuas, para examinar el nivel de cumplimiento de los
diversos aspectos del tráfico ilícito de estupe- criterios y recomendaciones GAFI en materia ALC/CFT en cada uno de los
facientes y sustancias psicotrópicas que tengan países miembros.
una dimensión internacional.
Se debe tener en cuenta que entidades como el Fondo Monetario
Internacional - FMI y el Banco Mundial, reconocen a las 40 + 9
Más adelante, el G-7 creó en 1989 el Grupo de Acción Financiera Recomendaciones del GAFI como estándares internacionales para
Internacional - GAFI, para luchar contra el blanqueo de capitales proce- combatir el lavado de activos y la financiación del terrorismo, y tienen en
dentes del narcotráfico y el terrorismo, para lo cual promulgó en 1990, las cuenta los resultados de las evaluaciones efectuadas por este ente para
40 Recomendaciones, consideradas como parámetros mínimos y básicos apoyar los programas de desarrollo y crecimiento de los países del
en la lucha contra el lavado de activos, concebidas para que su aplicación mundo.
se diera en todos los sectores de la economía. Posteriormente, y como
respuesta a los atentados del 11 de septiembre de 2001, el GAFI emitió 9 Finalmente, es importante destacar que la
Recomendaciones Especiales, a través de las cuales se próxima evaluación mutua a Colombia se
exhorta a los países a combatir la financiación del terroris- realizará en 2013, teniendo en cuenta las
mo. En el marco de la XXIII Reunión Plenaria celebrada del nuevas 40 Recomendaciones para prevenir
13 al 17 de febrero de 2012 en París, el GAFI modificó las 40 y combatir el lavado de activos, la financia-
+ 9 Recomendaciones y las sintetizó en 40 ción del terrorismo y el financiamiento para
Recomendaciones, instando a todos los países a combatir la proliferación de armas de destrucción
el lavado de activos, la financiación de terrorismo y, masiva, aprobada en febrero de 2012 por el
adicionalmente, a la financiación de la proliferación de GAFI.
armas de destrucción masiva.
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ACIÓN Y ANÁ
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UNIDAD
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Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF, es una ¿Qué son las Son aquellas situaciones que 010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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Información y señales de
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entidad pública del Estado colombiano, creada al ser analizadas se salen de los 101010101010101010101010101010010101010101010101010101010101010101010101
Análisis por la Ley 526 de 1999 y reglamentada por el alerta y para comportamientos particulares de
Financiero - Decreto 1497 de 2002, que tiene como fin qué sirven? los clientes o del mercado, considerándose
UIAF? prevenir, detectar y luchar contra el lavado de atípicas y que, por tanto, requieren mayor
activos y la financiación del terrorismo. análisis para determinar si existe una posible
operación de lavado de activos o financiación
Como tal, la Unidad hace parte del Sistema del terrorismo.
Integral que combate estos delitos y es el órgano encargado de la inteli-
gencia financiera del País, cumpliendo con los estándares internacionales Lo que hace una señal de alerta es facilitar el reconocimiento de una
sobre la materia, específicamente la recomendación 29 de las 40 posible operación de lavado de activos o financiación del terrorismo que
Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), la ha sido identificado como un método adoptado por la delincuencia para
cual precisa a contar con un cuerpo de inteligencia con capacidad opera- lavar activos o financiar terrorismo. Es por esto, que no
tiva, tecnológica y humana para identificar y prevenir las amenazas de todas las operaciones que presentan comportamientos les de Aler
ña
carácter delictual en temas de financiación del terrorismo y lavado de atípicos e inusuales son operaciones efectuadas por
Se
ta
activos. organizaciones criminales, por tal razón, el hecho de
identificar señales de alerta no significa que la opera-
ción deba ser reportada de manera inmediata a la UIAF.
Fuentes y Producción de Información
La particularidad del hecho o circunstancia debe ser
Operaciones Subjetivas Produce Informes de notoria, sus características deben superar lo normal, habitual y corriente.
Reporte de Operaciones Inteligencia Financiera Las situaciones detectadas deben ser objeto de una validación, de un
Sospechosas
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estudio cuidadoso y detallado para establecer su frecuencia, particulari-
ACIÓN Y ANÁ
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Produce Estudios
IN
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Estratégicos
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realizar un análisis más profundo y exigente para cada una de ellas, sobre
10101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
Operaciones Objetivas 010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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ŸTransacciones en efectivo 1010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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ŸTransacciones cambiarias
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requerimientos de
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ŸOperaciones notariales 0101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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ŸCompraventa de 10101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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vehículos
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Hay que tener en cuenta que existen señales de alerta que son generales
ŸJuegos de suerte y azar Recibe, centraliza, Impone o modifica (enunciativas) a todos los sectores de la economía y otras particulares,
ŸOtras sistematiza y analiza obligación de reporte
información dependiendo del riesgo y tipo de negocio.
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UNIDAD
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ü Identificar comportamientos usuales de los clientes y situaciones decir, aquellas situaciones que
010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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ü Llamar la atención sobre un cliente, hecho o situación que requiere un situaciones de lavado de activos y/o
mayor análisis.
financiación del terrorismo, suelen también
ü Reconocimiento de una operación que corresponde a una tipología
ocurrir por razones puramente casuales en
de lavado de activos y/o financiación del terrorismo.
situaciones inocentes.
24 25
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UNIDAD
ESTOS SON ALGUNOS EJEMPLOS DE SEÑALES DE ALERTA
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Se
ta
S Tienen un estilo de vida que no corresponde con el monto de su salario.
S Sean renuentes a disfrutar vacaciones, a aceptar cambios de su actividad o promocio-
nes que impliquen no continuar ejecutando las mismas actividades.
S Permanecen frecuentemente en la oficina más allá de la hora de cierre o concurren a
ella por fuera del horario habitual.
S Son asesores comerciales que no soportan debidamente la información de vinculación
del cliente.
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cuya cuantía o características no guardan operaciones realizadas por una persona natural o 010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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¿Qué son las relación con la actividad económica de los jurídica, que por su número, cantidad o características
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operaciones clientes o que por su número, por las cantida- no se enmarcan dentro de los sistemas y prácticas 101010101010101010101010101010010101010101010101010101010101010101010101
inusuales y des transadas o por sus características particu- normales de los negocios de una industria o sector deter-
sospechosas? lares, se salen de los parámetros de normali- minado, y que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que
dad establecidos para determinado rango de se trate, no hayan podido ser razonablemente
mercado de los usuarios. justificadas.
OPERACIÓN INUSUAL Los Reportes de Operaciones Sospechosas - ROS tienen cuatro caracte-
rísticas principales:
Ø Son reservados
Ø No son denuncias penales
Ø No tiene que tener certeza del delito
Ø No generan ningún tipo de responsabilidad
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FIN
Hay que entender que en sí la misión del “lavador” es
DE
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UNIDAD
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de activos y de financiación del terrorismo provenientes de diferentes delitos. Para lograrlo, los 010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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¿Por qué es ayudan a los delincuentes a escapar del castigo delincuentes usan personas y empresas que en
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necesario por los diferentes delitos contemplados por muchos casos obran de buena fe, pero se dejan enga- 101010101010101010101010101010010101010101010101010101010101010101010101
aplicar buenas los artículos 323 y 345 del código penal, ñar.
prácticas? además ayudan a las organizaciones crimina-
les a financiar actos que afectan a las personas De este modo, los delincuentes logran “lavar” sin despertar sospechas,
y a la sociedad en general, generando incerti- pues las empresas son un mecanismo ideal que les permite hacer movi-
dumbre y temor. Por estas razones ha sido mientos de dinero o bienes pertenecientes a una
legalmente clasificado como un delito contra red más grande de delitos. Lo que los delin-
el orden económico y social. cuentes buscan es que las autoridades
pierdan el rastro y el origen ilícito de los
Desde el Estado colombiano, la lucha contra los delitos de lavado de bienes y del dinero. Por su parte, los
activos y financiación de terrorismo, tiene 4 enfoques: financiadores del terrorismo lo que buscan
es soportar acciones terroristas o suminis-
1 Cultura: busca que las trar insumos para las estructuras detrás de
personas rechacen los estas.
delitos y no hagan parte,
2
pues conocen los riesgos, Prevención: busca Se debe entender que cuando una empresa de
daños personales y sociales evitar que se realice cualquier tipo, naturaleza o tamaño es utilizada para lavar activos o
que generan. cualquiera de los financiar actividades terroristas, la empresa se enfrenta a situaciones
pasos previos del como:
delito.
Riesgo Legal y de Contagio: al
3 quedar incluido en investigaciones
Detección: es judiciales o ser juzgado, sus bienes
cuando se determina pueden llegar a ser objeto de
la ocurrencia de 4 Investigación: es el conjunto de extinción de dominio.
posibles operaciones pasos adelantados por las
de Lavado de Activos autoridades de Policía Judicial, Riesgo Reputacional: las empresas
o Financiación del bajo la dirección de la Fiscalía involucradas en estas operaciones
Terrorismo. General de la Nación, que podrían afectar sus relaciones
buscan demostrar la ocurrencia comerciales nacionales e interna-
de los delitos y los responsables. cionales, perdiendo así inversiones y
futuros clientes
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S Aplique mecanismos de conocimiento de S Indagar los antecedentes de los eventuales candidatos a ser
cliente. proveedores.
S Documente todas las operaciones que S Estar atento a situaciones o solicitudes de los potenciales
realice. o nuevos proveedores que por su cuantía, circunstan-
cias de tiempo o de localización geográfica, puedan
S Monitoree las operaciones, especialmente
resultar inusuales frente a lo conocido de la
las que puedan ser de alto riesgo.
empresa o frente a las características del
S Identifique señales de alerta, verifique mercado en que ésta actúa.
información.
S Obtener todas las referencias posibles.
S Actualice los manuales de procedimientos.
S Canalizar los pagos a través del sector
S Incluya controles en los procesos. financiero.
S Conozca su mercado y el de sus clientes. S Establecer un procedimiento de devolu-
ción de dinero.
S Apóyese en la tecnología para determinar clientes, mercados y operacio-
nes riesgosas. S Establecer una política de legalidad para
las operaciones que realice la empresa con
S Capacite y entrene a su personal, son quienes le pueden “proteger”.
moneda extranjera.
S Establezca códigos de conducta donde identifique situaciones de riesgo y
S Establecer lineamientos para expedir certifi-
la forma en la que deben actuar los empleados.
cados o referencias, especialmente a clientes
S Identifique plenamente a su cliente. de los que no se tiene pleno conocimiento y
contacto que solicitan referencias o constancias.
S Haga conocimiento del mercado al cual va ingresar o en el cual está
efectuando su objeto social. S Indagar sobre el origen de los bienes a adquirir,
solicitar certificados de tradición y libertad, indagar por
S Indagar por la actividad económica, antecedentes y experiencia en el
los precios de mercado que no difieran mucho con los
sector, entre otros.
precios que ofrecen.
S Estar atento a situaciones o solicitudes que por su monto o localiza-
ción geográfica, puedan resultar inusuales frente a lo que se conoce
de otros clientes o frente a las características del mercado en que se
opera.
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Objetivo 010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101010101
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de lavado de activos o financiación del terroris- El objetivo de una tipología es brindar herramientas
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¿Qué es una mo. Las tipologías se caracterizan por ser que le permitan a los sectores reportantes y a las
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tipología? descriptivas y sirven para proponer políticas, autoridades, contar con información para mejorar los
cambios normativos o estrategias para fortale- mecanismos de control y conocer la forma en la que operan los delin-
cer la lucha contra el lavado. cuentes. Así mismo, la descripción de las tipologías se basa en hechos
reales, pero los nombres y algunas situaciones descritas se han modifica-
do para que no vulneren los derechos de los ciudadanos.
mplo
Eje Transferencias fraccionadas de dinero ilícito a
Sector Reportante: Financiero, Aduanero, Valores
través de giros internacionales
Descripción
La operación de lavado consiste en fraccionar altas sumas de
El sistema de giros internacionales y la conectividad de los dinero en varios envíos. Esto se hace entre uno o varios
sistemas utilizados por las empresas dedicadas a este remitentes a favor de uno o varios beneficiarios, con la
negocio, gracias al avance tecnológico, facilitan el envío finalidad de evadir los controles existentes tanto en el país de
rápido y eficiente de altos volúmenes de dinero. origen de los fondos como en el de destino.
Este sistema posibilita, entre otros, el envío de remesas El dinero es enviado a través de un Intermediario de Mercado
(transferencias de dinero lícito) de personas que se encuen- Cambiario (IMC) o intermediarios no autorizados y cobrado
tran en el exterior en favor de sus familiares. Sin embargo localmente por cada beneficiario. El pago del giro se puede
permite, en algunas oportunidades, movilizar recursos realizar en efectivo, tanto en
ilícitos provenientes de organizaciones delictivas o para la divisas como en moneda
financiación de actividades terroristas. legal o en cheque.
Las organizaciones delictivas utilizan esta modalidad para Una vez el falso beneficiario
trasladar el dinero, producto de sus actividades ilícitas, a otro del giro ha recibido el pago,
país mediante giros cuyos montos tienen características de lo entrega a un tercero o
fraccionamiento y con la utilización de muchos beneficiarios, beneficiario final y recibe a
denominados comúnmente como “pitufos”, quienes en cambio una comisión.
algunos casos suministran identificaciones falsas.
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r Recepción de giros provenientes de varios remitentes, en diferentes r Personas que cobran o envían giros utilizando distintas oficinas del
países, y a favor de un mismo beneficiario. IMC en una misma zona geográfica o que envían o reciben giros en
r Un mismo remitente que envía giros a varios beneficiarios sin una lugares diferentes a los de su residencia.
relación aparente. r Personas que han cobrado diferentes giros y han informado varias
r Los giros son enviados a favor de un grupo de personas, sin relación actividades económicas que no guardan relación con los montos
aparente, con un mismo número telefónico o dirección para recibidos.
contactarlos. r Beneficiarios de giros que desconocen el nombre del remitente, el
r Beneficiarios que suministran varios números de teléfono y origen, el monto y la finalidad del dinero.
direcciones en la misma ciudad para el cobro de los giros. r Uso de documentos de identidad, aparentemente falsos o
r Grupos de beneficiarios de giros que suministran un mismo número adulterados, para el cobro de los giros.
de teléfono y/o dirección para el cobro de las transferencias.
Una organización delictiva requiere trasladar desde el exterior (país B), parte
de los fondos producto de sus actividades ilícitas. Uno de los integrantes de la
organización delictiva en el país A, contacta a un grupo de personas (“pitu-
fos”) para que reciban una serie de giros desde el exterior, a cambio de una
comisión de $30.000 por cada operación. Los nombres, identificaciones y
números telefónicos de contacto de las personas utilizadas para el cobro de
los giros se envía a un integrante de la organización delictiva en el país B. Este
integrante en el país B realiza, durante tres días y a través de cuatro operado-
res en el exterior, 50 giros por un valor de USD 900 cada uno, con destino a 35
beneficiarios diferentes localizados en dos ciudades (cercanas) del país A,
utilizando tres diferentes IMC local. De las 35 personas, la mayoría se encuen-
tran ubicadas en barrios marginales de ambas ciudades, desarrollan activida-
des tales como “ama de casa”, “estudiante” y “pensionado”. Además, algunas
de ellas presentan vínculos familiares. Una vez los IMC reciben la orden de
pago del giro, contactan telefónicamente a cada uno de los beneficiarios. El
integrante de la organización delictiva en el país A, coordina a las 35 personas
para que realicen el cobro de los giros en efectivo en moneda local, para lo
cual entrega por escrito la información sobre el remitente del giro, que debe
ser suministrada a los IMC. Este mismo integrante de la organización delictiva
en el país A, recolecta el dinero de cada uno de los “pitufos” utilizados y les
paga la comisión acordada.
Fuente: Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF
Fuente: Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF
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Diferencias y
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históricos de lavado de activos. Las señales gador un contexto de cómo se ha lavado activos en
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similitudes entre
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de alerta son las unidades de hechos en el Colombia y en el mundo. Las señales de alerta son un 101010101010101010101010101010010101010101010101010101010101010101010101
señales de alerta tiempo y en el espacio que resultan del dato que sirve para diagnosticar una inusualidad.
y tipologías análisis de estas tipologías.
Diferencias
les de Aler
ña Como reporte histórico, son útiles en la
investigación de lavado de activos porque ofrecen
Se
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Las señales de alerta son herramientas Son útiles para definir la política de Estado, regular
que ayudan a los sectores a identificar los sectores nuevos, diseñar mecanismos de
posibles tipologías. prevención y formular hipótesis delictivas.
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De acuerdo con lo previsto en el Artículo 91 de la Ley 23 de 1982, los derechos de autor del
presente documento pertenecen a la Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF.
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