Тема 7 : Управление банковскими обязательствами - риск 0 для денежных средств, государственных ценных бумаг и

1. управление банковским капиталом местного самоуправления;

2. управление привлеченными ресурсами - 20% риск для инвестиций на межбанковском рынке;
3. гарантирование банковских вкладов - 50% риска по долгам, обеспеченным ипотекой и лизингом
4. предотвращение отмывания денег недвижимости;
- 100% риск для других категорий долгов.
1. УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМ КАПИТАЛОМ Таким же образом выручка конвертируется в эквивалентные
Банковский сектор является одним из наиболее регулируемых кредиты обязательств, полученных в результате забалансовых операций,
секторов во всей компании, и правила, касающиеся банковского капитала, где используются следующие
представляют собой наиболее значительную часть этих правил. Это особое коэффициенты:
значение, которое придается банковскому капиталу, связано с тем - 0,8 для коммерческих кредитных писем (риск 20%);
фактом, что банки фактически являются посредниками на финансовом - 0,5, для объектов по выпуску облигаций и кредитных
рынке и, таким образом, в очень незначительной степени используют обязательств
только свои собственные ресурсы . более года ( риск 50%);
Функции капитала : - 0, для кредитных гарантий и соглашений типа РЕПО (риск 100%).
- обеспечение институциональной основы функционирования; В настоящее время осуществляется внедрение новых требований к
- обеспечение первоначальной потребности в ликвидности и капиталу (Базель II), которые предусматривают следующие изменения:
покрытие риска банкротства; 1. Включение в формулу достаточности
- фактор доверия к потенциалу профильных учреждений, капитала влияния операционного риска , который приведет
связанный с безопасностью вкладов и возможностью удовлетворения к взаимосвязи:
запросов клиента;
- регулятор институционального роста.
Необходимость управления собственным капиталом определяется
Общий капитал (совокупный нормативный капитал)
по двум аспектам:
1. с точки зрения соответствия нормативным Взве + Взве + Взве
требованиям шенные шенные шенные
2. с точки зрения увеличения его объема и качества. активы на активы на активы на
Первый аспект определяет степень адекватности капитала или основе основе основе
его адекватности. Достаточность капитала включает в себя традиционную кредитного рыночного операционно
установку минимального уровня капитала в зависимости от определенных риска риска го риска
параметров, которые отражают размер деятельности банка и связанные с
этим риски, чтобы обеспечить корреляцию между полученной прибылью и
потенциальными убытками в связи с принятием определенного уровня
риска. Наибольшую сложность представляет оценка рыночных и
Основная ссылка, используемая в этом смысле, называется Norma операционных рисков. От этой оценки зависит объем капитала, который
Cooke и основана на отношениях: считается необходимым для деятельности банка. В соответствии с
рекомендациями Базельского комитета оценка рисков будет проводиться
по его собственным методам, соответствующим специфике экономической
CNT
GsC  *100% среды, в которой работают коммерческие банки.
Ar
2. Еще одно улучшение в этой области касается учета риска
в которой веса, соответствующие классам активов: страны или компании на основе рейтинга, определяемого
 специализированными учреждениями, при этом
соответствующие коэффициенты риска включаются в
процесс агрегирования, с помощью которого
определяется глобальный риск.
3. И последнее, но не менее важное: повышение
прозрачности деятельности банков путем публикации
большего количества проверенной информации, вероятно,
позволит более точно выделить уровень принимаемых
рисков в зависимости от того, какие процедуры по
достаточности капитала используются.
минимальные пределы для показателей платежеспособности:
KNT / A r > 1 6 %
Однако, с точки зрения соответствия нормативным требованиям,
влияние увеличения капитала на его рентабельность также будет изучено
(через ROE)
Под вторым аспектом управления капиталом будут определены
возможности размещения с учетом требований достаточности капитала:
- реструктуризация портфеля активов;
- глобальное уменьшение актива;
- увеличение капитала за счет
собственные ресурсы - повышение прибыльности
банка, уменьшение необязательных средств,
увеличение доли нераспределенной выгоды,
уменьшение выплачиваемых дивидендов;
из внешних ресурсов - выпуск акций,
конвертация долга в акции, выпуск
субординированных облигаций и т. д.
- консолидация капитала.
Интерес руководства банка к анализу качества банковского капитала
обусловлен следующими причинами:
1. соответствие суммы капитала, удерживаемого банком,
нормам, установленным властями, - в соответствии с
необходимыми компонентами и в соответствии с заранее
установленными квотами норм (хорошо помнить, какая
максимальная доля субординированных долгов разрешена
нормативными требованиями в общей сумме КНТ и других
компонентов);
2. наличие в банке суммы капитала в объеме, достаточном
для вида деятельности, которую банк осуществляет;
Вторая причина - причина несостоятельности банка, риск нехватки
капитала - вероятность появления у банка статуса несостоятельности в
определенный момент времени.
Анализ проводится:
1. Норма Кук
Всего
2. коэффициент эффекта кредитного плеча = ----------
CP
2. ПРОЕКТ РЕСУРСНОГО УПРАВЛЕНИЯ
Концептуально ресурсы, привлеченные банковским делом, можно
рассматривать двумя способами:
- как привлеченные ресурсы, составляющие обязательства банков
перед вкладчиками;
- в качестве банковской дебиторской задолженности вкладчиков.
Качество привлеченных ресурсов будет определяться по следующим
критериям:
1. Состав привлеченных ресурсов : известные ресурсы
привлекаются к хранению и не хранению. Объем ресурсов
хранения планируется в соответствии с требованиями
размещения. В случае необходимости будут привлечены
бездепозитные ресурсы. Оценка потребности в бездепозитных
ресурсах будет осуществляться по формуле:
Несоответствие средств = сумма запланированных вложений -
сумма запланированных вкладов. Если появится отрицательный
результат, банк предоставит недепозитарные ресурсы в виде:
межбанковские кредиты
их характеристики:
иметь очень короткий срок
они будут использованы для выполнения
срочных денежных требований;
они могут быть приобретены банками с
избытком ликвидности, которые заинтересованы
в размещении их в краткосрочной перспективе
централизованные кредиты
выдача депозитных сертификатов
обмен валюты
выпуск облигаций
Факторы, которые влияют на выбор внепозитарных ресурсов:
- стоимость ресурсов
 - риск, связанный с каждым типом Prof к проф - сумме доходных активов банка.
ресурса Расходы, рассчитанные таким образом, имеют критическую норму
- крайний срок прибыли , потому что для поддержания их прибыльности банк не может
- размер банка, от которого зависит доля позволить себе размещать эти ресурсы по более низкой ставке, чем эта
ресурса, к которому он может получить ставка.
доступ Частые колебания процентных ставок дают неопределенность и
- требуется внести залог нереальность средневзвешенных расходов.
- нормативные нормы со стороны Предельная стоимость привлеченных ресурсов оценивает
государства стоимость, уплаченную банком за покупку дополнительной единицы
2. Стоимость привлеченных ресурсов . ресурсов, которые он может инвестировать:
Оценка стоимости ресурсов позволяет менеджерам банка выбирать
цену различных категорий ресурсов, чтобы выбрать их в соответствии с
возможностями размещения и процентом, который они вызывают. Cm  i * D '  i * D
Объем банковских расходов с привлеченными вами ресурсами
где
будет определять:
D ' - ресурсы , привлекли к скорости из интересующих нас;
D - ресурсы, привлеченные по старой процентной ставке;
i - процентная ставка, по которой можно разместить привлеченные
m
C   i j * Pj
ресурсы.
Этот показатель представляет в абсолютном выражении объем
j 1 модификации банковских издержек с привлечением ресурсов, но для того,
чтобы быть сопоставимым с нормой доходности инвестиций, необходимо
где преобразовать ее в относительную стоимость.
C - затраты на привлечение банковских ресурсов,
P j - объем ответственности типа j
i j - процентная ставка, выплачиваемая по обязательствам типа j
Средняя процентная ставка, выплачиваемая за денежную единицу Cm
привлеченного капитала, будет определяться путем соотнесения rC m 
соответствующих расходов с общим объемом привлеченных ресурсов.
D'
Выплата процентов не ограничивает банковские расходы за счет
привлеченных ресурсов, необходимо рассчитать расходы по критической Коэффициент предельных затрат r Cm привлеченных ресурсов
ставке или предельные затраты: можно сравнить с предельной доходностью размещения, чтобы сделать
вывод о его кредитоспособности.
В случае повышения банком процентной ставки предельные
s it Dit  CO издержки будут увеличиваться, учитывая, что банк обязан выплачивать
повышенные проценты не только за дополнительно привлеченные ресурсы,
Cm  но и предлагать такую же прибыль по депозитам старым клиентам, которые
A prof
фактически приняли проценты. до увеличения. Анализ предельных
издержек позволяет определить предел стоимости, до которого банк может
увеличить объем привлеченных ресурсов, если предельные затраты на
где привлечение новых ресурсов не уменьшат предельные доходы от их
It s it D it - процентные платежи; размещения.
СО - другие операционные расходы банка, кроме процентов;
 Формирование процентных ставок по вкладам, как элемент
стоимости банка:
В настоящее время банки все чаще прибегают к формированию
процентной ставки по вкладам по методу « разделенного обслуживания »,
который предусматривает отдельный анализ услуг по управлению
вкладами, независимый от тарифной политики для других видов услуг и
процентов по кредитам. Этот метод предлагает составить ставку по
следующей формуле:
cd  COi  CAi i
где
c d - стоимость депозита типа I в момент времени t
CO i - Операционные расходы по обслуживанию склада типа i
CA i - ожидаемые расходы на общие операции с депозитами
Чтобы использовать этот метод, необходимо правильно и
полностью оценить затраты на управление каждым видом депозита, что в
современных условиях довольно сложно.
Существует другой метод, основанный на расчете ставки по
депозитам, оценивающий общие процентные расходы банка. В
соответствии с условиями этого метода банк рассчитает норму расходов
для каждого источника финансовых средств (с учетом требуемых
минимальных резервов; разбивка фонда страхования вкладов (если этот
фонд существует), сопоставляя ее с процентной ставкой, предложенной для
каждого типа. Сумма этих двух показателей будет определять фактическую
итоговую стоимость привлечения депозитов, которая, в зависимости от
объема депозитов, будет определять процентную ставку на денежную
единицу вклада. Идея соответствующего метода основана на
предположении об отсутствии расходов по вкладу. отдельно, но есть
средневзвешенная стоимость всех привлеченных банковских ресурсов.
Политика формирования пассивных базовых интересов структурно
влияет на банковскую клиентуру и банковские депозиты, что в свою
очередь определяет управленческие решения в стратегии развития
доходности банка:(таблица)
Формирование базовой процентной ставки по вкладам является отдельной
главой в жизненной стратегии банка. Проценты по вкладам следует
использовать сначала для повышения прибыльности банка и
поддержания его осуществимости, а затем для привлечения клиентов или
в конкурентной борьбе , поскольку чем меньше разница между
процентной ставкой по кредитам и процентной ставкой по депозитам, тем
больше Банк чувствителен к изменениям процентной ставки по депозитам
на рынке.
3. необходимость гарантировать привлеченные
ресурсы.
Не депонированные ресурсы гарантируются в соответствии с
требованиями кредитора. Для централизованных кредитов это могут быть
высококачественные государственные ценные бумаги, для межбанковских
кредитов - приемлемые активы, для других кредитов - в соответствии с
правилами, установленными властями.
Депозитарные ресурсы гарантированы полномочиями
банка. Однако в настоящее время в отечественной банковской системе
существует еще один способ гарантирования вкладов, который будет
представлен ниже.
3. ГАРАНТИЯ БАНКОВСКИХ ДЕПОЗИТОВ
Конвергентные позиции:
- проценты индивидуальной защиты, о которых заявляет любой
вкладчик;
- заинтересованность банков в сохранении портфеля своих
клиентов и избежании репутационного риска;
- общественный интерес в отношении доверия к банковской
системе и избежания системного риска.
Системы страхования вкладов могут быть структурированы по
нескольким характеристикам:
- в качестве режима работы мы встретим:
_ взаимные структуры для покрытия расходов, связанных с
удовлетворением
обязательства обанкротившихся банков;
_ формальные структуры, основанные на существовании фонда,
предназначенного для этой цели;
- в зависимости от способа введения, дифференцируется:
_ государственные средства;
_ частные средства;
- по характеру вкладов мы различаем:
_ обязательные средства
_ необязательные средства.
В Молдове Фонд гарантирования вкладов был создан как юридическое
лицо. Его организация и функционирование определяются его
собственным статусом. Его совет директоров состоит из 6 членов:
а) 3 члена, предложенные Ассоциацией банков Молдовы ;
б) член, предложенный Министерством юстиции;
в) член, предложенный Министерством финансов;
d) член без права голоса, предложенный Национальным банком
Молдовы .
Участие в создании финансовых ресурсов Фонда является
обязательным и направлено на все банки, в том числе их дочерние
предприятия, базирующиеся за рубежом.
Фонд гарантирует в пределах, предусмотренных
законодательством, депозиты, хранящиеся у резидентов и нерезидентов,
выраженные в национальной или иностранной валюте, в максимальной
сумме 6000 леев, с некоторыми исключениями в отношении включения в
систему гарантий.
Генеральным фактом является открытие процедуры банкротства,
при этом компенсации, выплачиваемые вкладчикам, гарантируются в
национальной валюте - лей, независимо от валюты вклада, в пределах
предела гарантии.
Первоначальный вклад кредитных организаций составляет 1% от
привлеченных депозитов на сумму до 4500 леев.
Основой для расчета вклада является общий остаток в леях,
представляющий гарантированные депозиты, в леях и в конвертируемой
валюте, которые находятся в записях банков.
Для кредитных организаций, которые занимаются рискованной и
нездоровой политикой, Фонд уполномочен увеличивать ежегодный взнос.
4 ПРЕДОТВРАЩЕНИЕ ДЕНЕЖНОГО ХОЗЯЙСТВА
Реалии современного мира, отмеченные распространением таких
явлений, как организованная преступность, незаконный оборот наркотиков
и люди, навязали банковским системам необходимость принятия мер по
предотвращению процессов «отмывания денег», в рамках которых
известны операции преобразования полученных средств. Незаконное в
деньгах наличие явно легального происхождения.
Национальный банк Молдовы выпустил серию правил,
касающихся стандартов информированности клиентов , которые
направлены на снижение репутационного, операционного, кредитного
риска и риска соответствия требованиям законодательства, а также на
обеспечение безопасности и стабильности банков. о целостности
банковской системы.
Программы предотвращения и контроля операций по отмыванию
денег должны учитывать все операции банка, связанные с получением или
распределением средств клиентов, в том числе, без ограничений:
- открытие текущих счетов, депозит, сбережения, кредит, карта;
- открытие счетов в ценных бумагах;
- аренда сейфов;
- проведение операций с ценными бумагами или другими
финансовыми инструментами, валютой, металлами и драгоценными
камнями, стоимость которых превышает 50 000 леев;
- операции с наличными на сумму более 100 000 леев для физических
лиц;
- перевод для физических лиц 200 000 леев и для юридических лиц на
300 000 леев.
Программы информирования клиентов должны включать:
- политика принятия клиента;
- процедуры идентификации клиента и его классификации в
соответствующей категории клиентов;
- способы составления и ведения соответствующих записей;
- мониторинг операций, проводимых через счета, с целью
выявления подозрительных транзакций и порядка их сообщения;
- способы приближения к операциям в и / или юрисдикциях, где
нет соответствующих правил в области предотвращения отмывания денег;
- процедуры и системы для проверки реализации разработанных
программ и оценки их эффективности;
- обучающие программы для персонала в области клиентских
знаний.
Помимо обязанности сообщать в Генеральную
прокуратуру, операции, в которых они подозревают, что средства
получены, связаны или должны использоваться для совершения
преступлений. Вид операций см. В законе «О предупреждении и борьбе с
отмыванием денег».