Электронные деньги и платежные системы в Казахстане

Электронные деньги в Казахстане – это в основной массе не самостоятельное явление интернет-

коммерции, а ответвления глобальных платежных систем: Qiwi, Visa, Wallet, WebMoney Transfer, Единый
кошелёк, Яндекс Деньги, PayPal и других. Эти электронные сервисы действуют во всём мире и
Казахстан, естественно, не исключение

Регулирование электронных денег в Казахстане

В Казахстане разработаны Правила выпуска, использования и погашения

электронных денег, а также требования к эмитентам электронных денег и
системам электронных денег на территории РК.

Правила

Кроме того, в соответствии с Законом Республики Казахстан «О платежах и

платежных системах», платежная организация при наличии
регистрационного номера учетной регистрации платежной организации,
присвоенного Национальным Банком, (далее - регистрационный номер)
оказывает следующие виды платежных услуг:

 услуги по приему наличных денег для осуществления платежа без

открытия банковского счета отправителя денег;
 услуги по реализации (распространению) электронных денег и
платежных карточек;
 услуги по приему и обработке платежей, совершаемых с
использованием электронных денег;
 услуги по обработке платежей, инициированных клиентом в
электронной форме, и передаче необходимой информации банку,
организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций,
для осуществления платежа и (или) перевода либо принятия денег по
данным платежам.

Для прохождения учетной регистрации в Национальном Банке платежная

организация представляет в Национальный Банк на бумажном носителе или
через веб-портал «электронного правительства:
  заявление по форме, определяемой Национальным Банком
Республики Казахстан, содержащее в том числе сведения о
руководителе (членах) исполнительного органа (с приложением копий
диплома (дипломов) и документа, подтверждающего трудовую
деятельность работника в соответствии с Трудовым кодексом
Республики Казахстан);
 копии документов, подтверждающих формирование уставного
капитала;
 устав, за исключением случаев, когда платежная организация
осуществляет деятельность по типовому уставу;
 документ, определяющий порядок взаимодействия платежной
организации с соответствующим банком или организацией,
осуществляющей отдельные виды банковских операций,
осуществляющими перевод денег по оказываемым платежным
услугам;
 правила осуществления деятельности платежной организации,
утвержденные органом управления платежной организации.

Национальный Банк по итогам рассмотрения заявления принимает решение

об учетной регистрации платежной организации либо об отказе в учетной
регистрации платежной организации.

После согласования и подписания руководителем ответственного

подразделения уведомления либо мотивированного отказа, работник
ответственного подразделения в день принятия решения осуществляет
включение платежной организации в реестр платежных организаций (при
подписании уведомления), направляет платежной организации результат
оказания государственной услуги по учетной регистрации.

Реестр платежных организаций, зарегистрированных Нацбанком РК

Добавим, что Нацбанк РК планирует ввести в Казахстане для обращения

новый вид валюты - цифровой тенге. В настоящее время НБРК проводит
всестороннее исследование преимуществ и рисков цифровых валют,
способа их эмиссии и распространения, используемой технологии, влияния
на денежно-кредитную политику, финансовую стабильность и рынок
платежных услуг.
Более подробно о цифровом тенге вы можете узнать из нашей статьи
– «Цифровая валюта в Казахстане»

Также вы можете узнать больше о популярных в Казахстане платежных

организациях в материале - «Обзор наиболее популярных платежных
организаций в Казахстане»

Как казахстанскому бизнесу работать с электронными деньгами

17 июля 2020 года вступил в силу Закон «О внесении изменений и

дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по
вопросам ипотечных займов в иностранной валюте, совершенствования
регулирования субъектов рынка платежных услуг, всеобщего
декларирования и восстановления экономического роста».

Документ включает нормы, направленные на совершенствование

регулирования деятельности небанковских финансовых организаций для
снижения рисков отмывания денег, вывода капитала из страны и
противодействия теневой экономике.

Закон закрепляет полномочия Национального Банка в части

совершенствования регулирования деятельности платежных организаций,
платежных систем и предотвращения использования сервисов небанковских
платежных организаций для незаконных операций. В частности:

 вводится запрет на переводы между не идентифицированными

пользователями электронных кошельков;
 устанавливаются различные лимиты на операции с электронными
деньгами;
 устанавливаются обязанности для операторов платежных систем с
целью противодействия незаконным операциям;
 предоставляется возможность индивидуальным предпринимателям и
юридическим лицам использовать электронные кошельки для
обслуживания своих платежных операций.

ПРИМЕР
Приведем пример работы с электронными деньгами казахстанским
бизнесом.

Допустим вы владелец интернет-магазина детских игрушек. Для того, чтобы

ваши потенциальные покупатели могли приобрести товар в вашем интернет
магазине за безналичный платеж вам, понадобится реализовать функционал
интернет-эквайринга путем заключения договора с платежной
организацией, зарегистрированной Нацбанком. Затем следует установить
платежную форму на вашем сайте или мобильном приложении.

Интернет-эквайринг для интернет-магазинов – это услуга по приёму

платежей от покупателей с последующим перечислением полученных денег
по указанным продавцом реквизитам. Сервис является платным, а размер
комиссии может составлять от 2 до 5%. Процент зависит от денежного
оборота, оказания сопутствующих услуг, канала оплаты и других факторов.

В целом процесс оплаты через Интернет состоит из следующих этапов:

 После оформления заказа в магазине клиент переадресуется на

платёжную форму, где вводит данные своей банковской карты -
номер, срок действия, имя и фамилию владельца, код CVV2/CVC2.
 Магазин передаёт данные карты и сумму заказа платежному
поставщику (наиболее распространены платежные агрегаторы).
 Используя введенные данные карты, платежный поставщик отправляет
запрос авторизации в банк-эквайер. Обычно платёжный агрегатор
заключает договоры с несколькими банками-эквайерами, что
позволяет повысить надежность системы и в ряде случаев снизить
комиссию.
 Банк-эквайер пересылает запрос авторизации в международную
платежную систему (далее МПС), выпустившую карту, например, VISA,
MasterCard, UnionPay.
 МПС передает запрос авторизации в банк-эмитент (банк, выпустивший
карту клиента), который производит процедуру фрод-мониторинга и
проверяет, активна ли карта.
 Если к карте подключена технология 3-D Secure, происходит
процедура проверки:
 Перенаправление клиента на страницу ввода 3DS-пароля
 Отправка 3DS-пароля (чаще всего в SMS-сообщении)
  Ввод клиентом 3DS-пароля
 Верификация банком введённого 3DS-пароля
 Если проверка прошла успешно, банк-эмитент отправляет
подтверждение МПС.
 МПС возвращает ответ банку-эквайеру.
 Банк-эквайер возвращает ответ платежному поставщику.
 Платежный поставщик отправляет в банк-эквайер запрос на списание
суммы заказа с карты клиента
 Банк-эквайер пересылает в МПС запрос на списание суммы заказа с
карты клиента.
 МПС передает запрос банку-эмитенту.
 Банк-эмитент проверяет остаток средств на счету клиента, и, если
средств достаточно, производит перевод и пересылает подтверждение
операции МПС.
 МПС передает подтверждение операции банку-эквайеру.
 Банк-эквайер передает подтверждение платежному поставщику.
 Платежный поставщик извещает магазин.
 Магазин оповещает клиента об успешной оплате заказа.

Платежные агрегаторы или шлюзы

Все платежные агрегаторы (шлюзы) представляют собой дополнительного

посредника между банком-эквайером и интернет-магазином. Их
преимущество состоит в том, что они в едином интерфейсе могут
предложить несколько систем оплаты, а также обеспечить их
автоматическую конвертацию.

Например, человек может расплатиться за товар Webmoney, а на

банковский счет магазина уже придут казахстанские тенге. Естественно, за
конвертации с интернет-магазина будет взиматься комиссия.

Польза платежных шлюзов для интернет-магазинов заключается в

предоставлении покупателю дополнительных возможностей для оплаты и
более удобного интерфейса. Так, банки ограничены в способах оплаты и
предлагают преимущественно оплату через ЭПС Visa, Mastercard и Мир.

В заключение отметим, что компания PwC Kazakhstan совместно с

Ассоциацией «Цифровой Казахстан» представила результаты исследования
рынка розничной электронной коммерции в Казахстане за 6 месяцев 2021
года. В первом полугодии 2021 года размер рынка розничной электронной
коммерции в Казахстане составил 426 млрд тенге, что примерно в 2,2 раза
больше, чем в аналогичном периоде 2020 года. Рынок розничной
электронной торговли в стране продолжает расти.
 Правовое регулирование расчетов электронными деньгами
в Республике Казахстан

Абжанов Д.К.
кандидат юридических наук

Электронные деньги прочно вошли в оборот безналичных расчетов. Электронными

деньгами расплачиваются в интернет-коммерции, за оплату коммунальных услуг, услуг
сотовой связи и пр.
Правительство Республики Казахстан объявило о планах по запуску в 2022 году проекта
«Социальный кошелек». Его реализация позволит гражданам получать социальные выплаты
и пособия в виде электронных денег, которыми можно будет распорядиться, в том числе,
через специальное мобильное приложение.
Расширение применения системы электронных денег требует дальнейшего развития
правового регулирования отношений, связанных с выпуском, использованием, погашением
электронных денег.
В настоящей статье дано общее представление о функционировании системы
электронных денег, а также правовая характеристика регулирования расчетов электронными
деньгами в Казахстане.

1. Понятие электронных денег

1. Электронные деньги являются одним из предметов безналичных расчетов.

Нормативно-правовой основной для оборота электронных денег в Казахстане служат:
Закон Республики Казахстан «О платежах и платежных системах» от 26 июля 2016 года
(далее - Закон «О платежах»);
Правила выпуска, использования и погашения электронных денег, а также требований к
эмитентам электронных денег и системам электронных денег на территории Республики
Казахстан, утв. постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от
31 августа 2016 года № 202 (далее - Правила № 202).
Электронные деньги — это безусловные и безотзывные денежные обязательства
эмитента электронных денег, хранящиеся в электронной форме и принимаемые в качестве
средства платежа в системе электронных денег другими участниками системы. Таково
легальное определение электронных денег, содержащееся в Законе «О платежах» (ст. 1).
Данные обязательства соответствуют следующим критериям:
фиксируются и хранятся на электронных носителях;
выпускаются эмитентами при условии получения от других лиц денежных средств
объемом не менее эмитированной денежной стоимости;
принимаются в виде средства платежа иными (помимо эмитента) организациями[1].
В техническом смысле электронные деньги представляют собой серии зашифрованных
наборов символов, заменяющие собой банковские купюры и монеты. Это хранящаяся в
электронном виде информация о количественном выражении стоимости денежного
эквивалента[2].
Электронные деньги применяются в рамках определенной системы, то есть круга
участников, использующих их в безналичных расчетах, а также оператора системы
электронных денег и эмитента электронных денег.
Примеры таких систем:
WebMoney Transfer;
 Visa Cash;
PayPal;
Qiwi;
Яndex.Деньги.
В Казахстане функционирует 28 систем электронных денег (по данным Национального
банка Республики Казахстан на 21 апреля 2021 года)[3].

2. Механизм использования электронных денег выглядит следующим образом.

Электронные деньги выдаются физическим лицам или агенту системы электронных денег
эмитентом в обмен на равную по их номинальной стоимости сумму денег. Физическое лицо
вносит на счет определенную сумму денег, после чего ему открывается так
называемый электронный кошелек - виртуальный счет, на котором осуществляется учет и
хранение электронных денег. Электронный кошелек — это аналог текущего банковского
счета, на котором учитываются и хранятся не безналичные, а электронные деньги[4].
На сумму внесенных денег эмитент осуществляет зачисление электронных денег на
электронный кошелек. Происходит выпуск электронных денег (эмиссия) - выдача
электронных денег эмитентом электронных денег физическому лицу или агенту путем
обмена на равную по их номинальной стоимости сумму денег, то есть обмен наличных или
безналичных денег на электронные. Причем данный обмен осуществляется по номинальной
стоимости, то есть 1 к 1 (к примеру, если физическое лицо внесло 10 тыс тенге, то на
электронный кошелек зачисляются электронные деньги в таком же размере - на 10 тыс
тенге).
Далее владелец электронных денег через средства электронного платежа (платежную
карточку или иное электронное средство платежа) осуществляет платежи другим участникам
системы, рассчитываясь за товар, работы, услуги и т.п. в виде передачи (перевода)
электронных денег.
В результате таких платежей баланс электронного кошелька (то есть их наличие) может
меняться. Владелец электронного кошелька имеет возможность не только совершать
платежи, но и сам получать от других участников системы электронные деньги.
Владелец электронных денег вправе их «обналичить», то есть получить, так сказать,
«настоящие» деньги, предъявив свои электронные деньги эмитенту к
погашению. Погашение электронных денег — это операция эмитента электронных денег по
обмену предъявленных ранее выпущенных им электронных денег на равную по их
номинальной стоимости сумму денег. Как видно, обмен также осуществляется 1 к 1.
Поскольку остаток на электронном кошельке в результате проводимых платежей меняется,
вполне вероятно, что сумма электронных денег, предъявленных к погашению, может не
совпасть с изначально внесенной суммой денег при приобретении электронных денег.
Таким образом, последовательность операций по применению электронных денег
выглядит следующим образом:
1) заключается договор о выпуске электронных денег между эмитентом электронных
денег и владельцем электронных денег либо между оператором системы электронных денег с
владельцем электронных денег;
2) эмитенту вносятся деньги в целях их обмена на электронные деньги;
3) владельцу электронных денег выпускаются электронные деньги, информация о
которых содержится в электронном кошельке;
4) владелец электронных денег осуществляет их использование (то есть совершает
платежи посредством перевода электронных денег другим участникам системы электронных
денег);
 5) осуществляется погашение электронных денег, то есть их обмен на деньги в равной
номинальной стоимости.
Стоит отметить, что по казахстанскому законодательству не допускается выпуск
электронных денег в кредит или на сумму, превышающую размер внесенных эмитенту денег.
Не допускается также начисление процентов (вознаграждения) на сумму остатка
электронных денег на электронном кошельке. Кроме того, на электронные деньги не
распространяется система гарантирования депозитов физических лиц.
3. Считается, что зарождение электронных денег связано с осуществленным впервые в
1918 году Федеральным Резервным Банком США перевода денег через телеграф. В 1972 году
Федеральным Резервным банком США была организована автоматическая расчетная палата
для обеспечения Национального банка США и коммерческих банков электронной
альтернативой по обслуживанию платежных чеков. Практически одновременно похожие
системы появлялись и в Европе.
В 1994 году в США появились первые электронные деньги международной платежной
системы eCash. В декабре 1995 года американский банк Mark Twain Bancshares начал
использовать платежную систему eCash. В Европе примерно в это же время была разработана
система PhonePaid, позволяющая проводить транзакции с помощью мобильных телефонов.
С 1996 года «Банк международных расчетов» при поддержке мировых Центробанков
регулярно анализирует развитие электронных денег и соответствующих систем. В 2000-
м году Европарламентом была принята Директива 2000/46/EC, которая дала определение
электронным деньгам и позволила небанковским структурам выпускать свои электронные
деньги при условии, что такой выпуск будет лицензироваться и контролироваться
государством[5].
Указанная директива была заменена Директивой Европейского парламента и совета от 16
сентября 2009 года № 2009/110/СЕ, которая ничем не изменила понятие электронных денег.
В соответствии со ст. 2 № 2009/110/СЕ электронные деньги - денежная ценность, которая:
- зафиксирована на электронном носителе в электронной форме, в том числе на
магнитном носителе;
- представляет собой задолженность своего эмитента;
- выпущена против получения денежных активов в результате платежных операций,
определенных в ст. 4 Директивы № 2007/64/СЕ;
- принимается в качестве денег любым физическим или юридическим лицом, отличным
от эмитента[6].
4. Электронные деньги возникли в связи с необходимостью сократить расходы на
транзакцию денежного обращения. В современной экономике объем наличных денег в
обращении сокращается, замещаясь записями на депозитных счетах и электронными
деньгами.
Основными характеристиками электронных денег являются:
денежная стоимость фиксируется на электронном устройстве;
денежная стоимость может использоваться для любых платежей;
при этом платеж является завершенным (окончательным)[7].
По своей природе электронные деньги более тяготеют к безналичным деньгам. Разделяя
эту точку зрения, С.К. Идрышева исходит из того, что «безналичные» и «электронные»
деньги суть «бестелесное» имущество. Автор видит наибольшее сходство правоотношения
владельца электронных денег и эмитента/оператора с договором банковского счета[8].
Несмотря на схожесть безналичных и электронных денег, в литературе отмечается
отсутствие тождественности между ними.
Так, М.А. Коростелев видит главное отличие в том, что «электронные деньги
учитываются без открытия банковского счета, что означает разные источники правового
регулирования и разные права и обязанности сторон в правоотношении, связанном с
использованием их в качестве средства платежа»[9].
В.С. Лощилин, напротив, усматривает основное отличие электронных денег от
безналичных не в отсутствии использования банковских счетов, а в порядке и моменте
прекращения денежных обязательств при их использовании. Автор утверждает, что «во-
первых, перевод электронных денежных средств всегда является безотзывным - его
безотзывность наступает в момент использования электронного средства платежа, что
равносильно невозможности отозвать платежное распоряжение; во-вторых, в тот же момент
считается исполненным денежное обязательство плательщика перед получателем»[10].
С.И. Шимон отмечает следующие особенности электронных денег, существенно
отличающие их от безналичных денег:
во-первых, в отличие от безналичных средств электронные деньги существуют в рамках
определенной платежной системы и не способны к переводу их в другие платежные системы
в неизменном виде;
во-вторых, эмитентами электронных денег выступают банковские учреждения (в то
время как безналичных денег - центральный банк страны);
в-третьих, обращение электронных денег не является неограниченным, оно допускается
по четко определенным правилам и в четко определенной сфере;
в-четвертых, имущественная ценность электронных денег обеспечивается
предоплаченными наличными или безналичными деньгами (ценность же традиционных
денег провозглашена законом);
в-пятых, владельцам электронных денег принадлежит право на погашение электронных
денег - право денежного требования к банку-эмитенту, обязанному это требование погашать
(владельцы официальных денег никаких подобных требований к центральному банку страны
не имеют);
в-шестых, в отличие от безналичных средств, в результате перевода электронных денег
их получатель приобретает право денежного требования к тому же субъекту (эмитенту), что и
плательщик;
в-седьмых, электронные деньги погашаются традиционными наличными или
безналичными деньгами, поэтому не тождественны последним;
в-восьмых, электронные деньги не выступают формой классических денег, которая
опосредует окончательные расчеты, а практически являются средством обмена и для
получения экономической ценности за пределами систем электронных расчетов требуют
перевода в традиционные деньги[11].
Другие исследователи отмечают, что электронные деньги — это не отдельный суррогат,
который может быть эмитирован какой-либо организацией, а одна из форм безналичных
расчетов, а точнее, разновидность банковского перевода без открытия банковского счета. Но
в отличие от классического перевода без открытия банковского счета плательщик имеет
право давать распоряжения исключительно с использованием электронных средств
платежа[12].
В попытках определения правовой природы электронных денег наблюдаются
несколько подходов, которые позволяют их считать: во-первых, формой безналичных денег;
во-вторых, денежным обязательством банка; в-третьих, правом требования; в-четвертых,
аналогом ценной бумаги; в-пятых, эквивалентом обычных денег[13].
Высказывается также точка зрения, согласно которой электронные деньги
рассматриваются как наличные средства особой формы. При этом отмечается присутствие у
электронных денег основных признаков наличных денег: мера стоимости, средство расчетов,
средство накопления и способ обращения, конвертируемость при международных расчетах[14].
 Некоторые исследователи склонны видеть в электронных деньгах особую, находящуюся
на стадии зарождения форму денег, отличную от наличных и безналичных денег[15].
В научной литературе предлагается различать сущность электронных денег в
зависимости от того, кто выступает их эмитентом. Так, Ф.С. Карагусов, Б.К. Баишева не
относят электронные деньги, выпущенные банками второго уровня и Национальным
оператором почты, собственно к деньгам, поскольку такие электронные деньги не являются
универсальным платежным средством и относятся к денежным суррогатам с ограниченной
сферой использования. По мнению авторов, только электронные деньги, выпущенные
Национальным банком, могут выполнять функции именно денег, что и наличные и
безналичные тенге. Такие электронные деньги автоматически превратятся в цифровой
эквивалент национальной валюты (цифровой тенге)[16].
Казахстанский законодатель рассматривает электронные деньги как денежные
обязательства эмитента. Это следует из легального определения электронных денег,
содержащееся в п/п 67) ст.1 Закона «О платежах». Однако его нельзя считать корректным в
силу того, что владелец электронных денег, передавая получателю электронные деньги в
качестве оплаты, осуществляет передачу не денежных обязательств эмитента, а прав
требования к эмитенту о погашении электронных денег (если уж следовать предложенному
законодателем пониманию электронных денег).
В то же время некоторые различия позволяют усомниться в определении правовой
природы электронных денег как прав требования к эмитенту. На эти различия справедливо
указывает С.И Шимон. Вот некоторые из них:
1) электронные деньги являются средством платежа, однако право требования таковым не
является;
2) электронные деньги могут быть анонимными, что исключается в отношении права
требования, которое как субъективное гражданское право может быть исключительно
идентифицированным;
3) если считать электронные деньги правом требования, то с терминологической точки
зрения это означало бы, что пользователь имеет «право требования на погашение права
требования». Но на самом деле пользователь имеет право требовать обмена электронных
денег на наличные или безналичные[17].
Учитывая, что электронные деньги: і) имеют номинальную стоимость и ii) их передача
является одним из способов платежей, за электронными деньгами следует признать статус
особого вида безналичных денег[18].
Правовая характеристика электронных денег заключается, таким образом, в том, что они:
1) являются разновидностями денег[19];
2) являются объектом гражданских прав;
3) как и безналичные деньги, не могут выступать объектом права собственности (в
отличие от наличных денег, которые имеют вещную материализованную оболочку). Они
подчиняются обязательственно-правовому режиму;
4) выступают средством платежа (в отличие от прав требования), хотя и
неуниверсальным, поскольку используются в качестве платежа только в соответствующих
системах.

2. Виды электронных денег

1. Электронные деньги делятся на анонимные и персонифицированные.

 При использовании анонимной системы операции с электронными деньгами
осуществляются без идентификации пользователя. Это удобно, например, при расчетах в
общественном транспорте, кафе, магазинах и т.п.
Персонифицированные системы требуют идентификацию пользователя электронными
деньгами, без которой проведение операции невозможно.
В Казахстане анонимное пользование электронными деньгами допускается, но с
ограничениями.
Закон запрещает совершение следующих операций в отношении электронных денег
анонимных или неидентифицированных владельцев - физических лиц:
- приобретение электронных денег на сумму свыше 50-ти кратного размера месячного
расчетного показателя (МРП)[20];
- совершение одной операции на сумму свыше 50-ти кратного размера МРП[21];
- совершение платежей и иных операций с электронного кошелька в течение рабочего дня
на общую сумму свыше 100-кратного размера МРП[22];
- хранение на одном электронном устройстве электронных денег на сумму свыше 100-
кратного размера МРП[23];
- погашение электронных денег и реализация агенту системы электронных денег[24];
- переводы между неидентифицированными владельцами электронных кошельков[25].
Совершение операций свыше указанных значений требует идентификации владельца
электронных денег. Идентификация владельцев электронных денег проводится эмитентами
или операторами системы электронных денег.
Закон различает упрощенную идентификацию и (условно говоря) полную. Последняя
заключается в идентификации владельца электронных денег при личном присутствии
владельца электронных денег и предъявлении им документа, удостоверяющего личность,
либо посредством удаленной идентификации на основании сведений из доступных
источников, полученных от операционного центра межбанковской системы переводов денег.
Упрощенная идентификация осуществляется только дистанционным способом:
фиксируется индивидуальный идентификационный номер (ИИН) владельца электронных
денег и запрашивается электронная копия документа, удостоверяющего личность. Сверка
ИИН проводится на основании сведений из общедоступных источников.
2. В зависимости от степени идентификации установлены пороги (лимиты) на проведение
платежей электронными деньгами.
Закон «О платежах» (ст. 44) содержит следующие ограничения по операциям упрощенно
идентифицированных владельцев - физических лиц:
максимальная сумма одной операции не должна превышать сумму, равную 100-кратному
размеру МРП[26];
максимальная сумма электронных денег, хранимых на электронном кошельке, не должна
превышать сумму, равную 300-кратному размеру МРП[27];
общая сумма платежей и иных операций с использованием электронных денег с
электронного кошелька на электронный кошелек идентифицированного либо упрощенно
идентифицированного владельца электронных денег в течение рабочего дня не должна
превышать сумму, равную 300-кратному размеру МРП[28].
Осуществление операций с электронными деньгами владельцев - физических лиц свыше
указанных лимитов возможно только в случае их полной идентификации.
Что касается владельцев электронных денег - индивидуальных предпринимателей и
юридических лиц, то закон ограничивает размер совершаемых ими операции с электронными
деньгами: максимальная сумма одной операции указанной категории владельцев
электронных денег не может превышать тысячекратного размера МРП[29].
 Ниже приведены обобщенные данные по допускаемым законом пределам операций с
электронными деньгами в зависимости от степени идентификации их владельцев.

Вид Анонимные Упрощенно Идентифицирова Идентифицирова

операции (неидентифи идентифицирова н. владельцы - н. владельцы -
ц) владельцы н. владельцы - физлица юрлица и ИП
- физлица физлица
Максимальн без ограничения без ограничения без ограничения
ая сумма 50 МРП
приобретени
я
электронных
денег
Максимальн 50 МРП 100 МРП без ограничения 1000 МРП
ая сумма
одной
операции
Максимальн 100 МРП 300 МРП* без ограничения без ограничения
ая сумма
операции с
электронног
о кошелька в
теч рабочего
дня (общая
сумма)
Максимальн 100 МРП 300 МРП без ограничения без ограничения
ая сумма
хранения на
одном
электронном
устройстве
Погашение запрещено допускается допускается допускается
электронных
денег

* на электронный кошелек идентифицированного либо упрощенно идентифицированного

владельца

На практике эмитенты устанавливают дополнительные лимиты по операциям с

электронными деньгами.

3. Субъекты отношений по обороту электронных денег

Основными субъектами отношений по обороту электронных денег выступают:

эмитент электронных денег;
оператор системы электронных денег;
владелец электронных денег;
 агент системы электронных денег.
В целом схема участников системы электронных денег показана на рисунке:

Эмитент электронных денег — это поставщик платежной услуги, который

осуществляет выпуск и погашение электронных денег.
Эмитент, выпуская электронные деньги, принимает на себя обязательство обменять их на
«обычные» деньги в последующем у владельцев электронных денег.
Для любого государства вопрос о том, кто может эмитировать электронные деньги,
является крайне важным. В.В. Казанцев справедливо рассматривает в качестве причины
столь пристального внимания государства к этому вопросу то, что деньги в системах
электронных денег представляют собой обязательства, но не центрального банка, а
эмиссионного центра, который является частью платежной страны. По его словам,
«возникает вопрос не только доверия к такой системе, но и правомочности эмиссии такой
системой «электронных денег» - ведь, получая от клиента денежные средства
эмитированные, гарантированные и обеспеченные государством, взамен предлагаются
аналоги денежных единиц, эмитированные и обеспеченные частной структурой, нередко
расположенной вне юрисдикции страны клиента. Исходя из этого, у государства возникает
проблема управления собственной национальной валютой, а кроме того, имеется реальная в
сложившейся ситуации возможность использования «электронных денег» для легализации
имущества, полученного незаконным путем, что не является стимулом, направленным на
поддержание государства развивать «электронные деньги»[30].
Вопрос о том, кто может выступать эмитентом электронных денег, решается по-разному.
Евросоюз создал новую систему кредитных учреждений, которые вправе осуществлять
эмиссию электронных денег - Институты электронных денег (ELMI[31]). Многие другие
страны разрешили производить эмиссию только через национальные и коммерческие банки
(Индия, Сингапур). В свою очередь, Гонконг позволил осуществлять эмиссию электронных
денег при условии получения лицензии депозитария. В Российской Федерации роль
эмитентов электронных средств выполняют банки и НКО (некоммерческие организации),
получившие лицензию оператора[32].
На территории Республики Казахстан эмитентами электронных денег могут выступать
Национальный Банк Республики Казахстан, банки и Национальный оператор почты[33].
Как видно, небанковские организации лишены в Казахстане возможности выступать
эмитентами электронных денег. Однако их участие допустимо в качестве операторов
системы электронных денег.
В зависимости от количества эмитентов различаются одноэмитентные и
многоэмитентные системы электронных денег. Одноэмитентная система электронных денег
функционирует с участием одного эмитента, многоэмитентная - с участием двух и более
эмитентов[34].
 Свои функции эмитент может совмещать с функциями оператора системы электронных
денег, осуществляя платежные услуги.
Оператор системы электронных денег обеспечивает функционирование системы
электронных денег, включая сбор, обработку и передачу информации, формируемой при
осуществлении операций с использованием электронных денег.
Оператор в отличие от эмитента не несет обязательств перед владельцами электронных
денег по их погашению. Он занимается лишь техническими вопросами исполнения
обязательств.
По казахстанскому законодательству оператором системы электронных денег может
выступать банк, организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций,
или платежная организация - юридическое лицо в организационно-правовой форме ТОО,
осуществляющее деятельность по оказанию платежных услуг и прошедшее
соответствующую учетную регистрацию в Национальном Банке Республики Казахстан.
Оператор осуществляет свои функции в соответствии с условиями договора,
заключаемого с эмитентом электронных денег. На основе этого же договора оператор
устанавливает правила функционирования системы электронных денег.
К функциям оператора относятся:
прием от владельцев электронных денег распоряжений о передаче (переводе)
электронных денег в пользу иных участников системы;
зачисление электронных денег на электронные кошельки владельцев;
фиксирование операций с электронными деньгами;
информирование владельцев электронных денег о совершенных операциях с
электронными деньгами;
обеспечение защиты от несанкционированных переводов электронных денег и др.
Оператор не является участником договора между владельцами электронных денег, во
исполнение которого осуществляется перевод электронных денег. Следовательно, он не
отвечает за качество, сроки передачи продаваемого товара (работ, услуг), за оплату которого
осуществляется перевод электронных денег.
Однако оператор (наряду с эмитентом) несет ответственность перед владельцем
электронных денег за ущерб, причиненный владельцу электронных денег вследствие
несанкционированного доступа к электронным деньгам или их несанкционированного
использования, а также ошибок или сбоев в работе программного обеспечения эмитента
электронных денег либо в функционировании системы электронных денег (п.9 ст. 42 Закона
«О платежах»).
Закон возлагает на операторов обязанность по предоставлению информации и сведений
органам финмониторинга по операциям, подлежащими финансовому мониторингу в
соответствии с Законом Республики Казахстан «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
(далее - Закон О ПОДФТ).
Владельцами электронных денег могут являться:
физические лица;
агенты системы электронных денег;
индивидуальные предприниматели и юридические лица.
Основная сфера использования электронных денег - оплата товаров, работ, услуг
потребителями в пользу предпринимателей. Поэтому разделение владельцев электронных
денег на вышеуказанные категории неслучайно.
Изначально индивидуальные предприниматели и юридические лица были ограничены в
возможностях использовать электронные кошельки для своих платежных операций. Они
могли лишь принимать платежи от физлиц, но сами рассчитываться электронными деньгами
были не вправе. С принятием же поправок от 3 июля 2020 года в п.1 ст. 44 Закона «О
платежах» индивидуальные предприниматели и юридические лица могут использовать
электронные деньги в целях платежей по гражданско-правовым сделкам, а также проведения
иных операций.
Агент системы электронных денег — это банк, организация, осуществляющая
отдельные виды банковских операций, Национальный оператор почты и платежный агент,
осуществляющие деятельность по приобретению электронных денег у эмитента и владельцев
- физических лиц для последующей их реализации физическим лицам на основании договора.
Как видно, основная функция агента - распространение (покупка и продажа) электронных
денег, выпущенных в обращение эмитентами.

4. Выпуск электронных денег

1. Выпуск электронных денег осуществляется эмитентом в пределах суммы денег,

полученных от физических лиц или агентов, в соответствии с заключенными с ними
договорами и внутренними правилами системы электронных денег.
О начале деятельности по выпуску электронных денег эмитент обязан направить
соответствующее уведомление в Национальный Банк Республики Казахстан с определенным
пакетом документов (внутренних правил системы электронных денег, образцов договоров с
владельцами электронных денег и др.).
Приобретение электронных денег физическими лицами и агентами осуществляется путем
взноса наличных денег либо перечисления денег в безналичном порядке на соответствующий
счет эмитента.
Эмитент электронных денег принимает на себя безусловное и безотзывное денежное
обязательство по погашению выпущенных им электронных денег в соответствии с их
номинальной стоимостью в национальной валюте Республики Казахстан.
Взимание эмитентом электронных денег комиссионного вознаграждения при выпуске
электронных денег, а также платы за дополнительные услуги, оказываемые эмитентом
электронных денег, осуществляется в соответствии с условиями заключенного договора.

2. Между эмитентом электронных денег и их владельцем - физическим лицом

заключается договор выпуска, использования и погашения электронных денег.
Закон возлагает на эмитента и оператора системы электронных денег до заключения
договора предоставить физическому лицу, намеревающегося стать участником системы
электронных денег, информацию:
1) о наименовании и месте нахождения эмитента электронных денег и оператора системы
электронных денег, а также в случаях, если оператор системы электронных денег не является
банком, о его регистрационном номере;
2) об условиях использования электронных денег;
3) о размере и порядке взимания эмитентом электронных денег и (или) оператором
системы электронных денег комиссионного вознаграждения, взимаемого с владельца
электронных денег при выпуске, использовании и погашении электронных денег;
4) о способах подачи претензий и порядке их рассмотрения, включая информацию для
связи с эмитентом электронных денег или оператором системы электронных денег.

3. Существенными условиями договора выпуска, использования и погашения

электронных денег (наряду с общими условиями, характерными для договора об оказании
платежных услуг согласно п.4 ст. 13 Закона «О платежах») являются следующие:
 1) условия выпуска (приобретения) электронных денег;
2) условия осуществления операций с использованием электронных денег, включая
устанавливаемые ограничения на использование электронных денег;
3) порядок удостоверения прав владельца электронных денег на электронные деньги и
осуществление операций с их использованием;
4) порядок и способы предъявления электронных денег к погашению и порядок их
погашения;
5) порядок обмена информацией между эмитентом электронных денег и их владельцем
при использовании электронных денег, в том числе порядок и сроки уведомления эмитента
электронных денег об утере контроля доступа к электронным деньгам или их
несанкционированном использовании;
6) ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих
обязательств.

4. По заключении договора владельцу открывается электронный кошелек, на который и

происходит зачисление электронных денег. После открытия электронного кошелька его
можно пополнять, внося наличные деньги, например, через специальные автоматы.
При выпуске электронных денег владельцу электронных денег выдается квитанция или
иной документ, подтверждающий факт приобретения физическим лицом или агентом
электронных денег.
Электронные деньги считаются выпущенными эмитентом в обращение с момента
отражения информации о доступной сумме электронных денег в электронном кошельке,
который передается в распоряжение или находится в пользовании владельца электронных
денег.
Эмитент обеспечивает соответствие общей суммы выпущенных им электронных денег
общей сумме денег, принятых от владельцев электронных денег.

5. Между эмитентом и агентом заключается договор, который должен содержать в себе

следующие условия:
1) порядок и условия приобретения агентом электронных денег;
2) порядок и условия реализации агентом электронных денег;
3) режим и порядок обмена информацией при реализации и приобретении электронных
денег;
4) условия обеспечения конфиденциальности информации и установление
ответственности за ее несоблюдение;
5) порядок и условия зачисления принятых агентом наличных денег от физических лиц
на его банковские счета;
6) ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих
обязательств;
7) порядок разрешения споров между эмитентом и агентом[35].
Электронные деньги выпускаются при их оплате через:
электронные терминалы, позволяющие совершать операции по приему наличных денег и
безналичных платежей;
пункты приема наличных денег и безналичных платежей;
электронные системы удаленного доступа;
интернет-ресурсы[36].

5. Использование электронных денег

 1. Согласно Закону «О платежах» использование электронных денег заключается в их
передаче владельцем другому участнику системы электронных денег в целях осуществления
платежа по гражданско-правовым сделкам или иных операций, связанных с переходом права
собственности на электронные деньги (п/п. 72) ст. 1).
Нельзя считать удачной приведенную норму, поскольку она рассматривает электронные
деньги как некий материальный объект, способный быть объектом права собственности. В
действительности же это не так; электронные деньги, как и традиционные безналичные
деньги на счете, имеют не вещно-правовую, а обязательственно-правовую природу, о чем
говорилось ранее.
Тем не менее, отмечаем самое важное: электронные деньги используются как средство
платежа. Покупка товаров, оплата за проезд, иные услуги — это далеко не полный перечень
ситуаций, при которых могут использоваться электронные деньги.

2. После осуществления платежа с использованием электронных денег их владельцу-

физическому лицу выдается торговый чек, подтверждающий факт осуществления операции с
использованием электронных денег, в форме электронного сообщения либо на бумажном
носителе.
Торговый чек содержит следующие реквизиты:
1) сумма платежа;
2) время и дата совершения платежа;
3) порядковый номер торгового чека;
4) наименование (код) и индивидуальный идентификационный номер, бизнес-
идентификационный номер индивидуального предпринимателя или юридического лица;
5) код транзакции или другой код, идентифицирующий платеж в системе электронных
денег;
6) идентификационный код кошелька владельца электронных денег-физического лица.
Допускается отражение в торговом чеке дополнительных реквизитов.

3. Электронные деньги используются во исполнение денежного обязательства его

владельца перед получателем. В какой же момент обязательство, лежащее в основе платежа,
считается исполненным?
Ответ на данный вопрос содержится в п.5 ст. 55 Закона «О платежах». Моментом
завершения платежа (и, следовательно, моментом исполнения обязательства, во исполнение
которого осуществляется перевод) является момент получения электронных денег лицом, в
пользу которого совершается платеж. Моментом же получения электронных денег
признается отражение информации о сумме принятых электронных денег в системе
электронных денег, свидетельствующее об их поступлении в пользу бенефициара.
По сути, тут принцип тот же, что и общий принцип для безналичных переводов по
банковским счетам, заложенный в пп.1) пункта 3 статьи 55 Закона «О платежах»: платеж, как
и денежное обязательство отправителя денег, считается исполненным с момента поступления
денег на счет бенефициара. Как только в системе отражается поступление электронных денег
в пользу бенефициара, обязательство владельца - отправителя электронных денег перед
бенефициаром считается исполненным.
Важно подчеркнуть, что исполнение денежного обязательства владельца - отправителя
электронных денег перед бенефициаром никак не связано с погашением электронных денег.
Последнее, как упоминалось ранее, представляет собой операцию эмитента по обмену
предъявленных ранее выпущенных им электронных денег на равную по их номинальной
стоимости сумму денег. Посредством данной операции лицо, в пользу которого осуществлен
перевод электронных денег, вместо электронных денег получает традиционные деньги (в
наличной или безналичной форме). В отношении денежного обязательства отправителя
электронных денег перед бенефициаром не имеет никакого значения, будет ли произведено
или нет в дальнейшем погашение электронных денег, получит ли бенефициар в конечном
счете традиционные деньги от эмитента или нет. Таким образом, погашение электронных
денег никак не связывается с исполнением обязательства отправителя электронных денег,
лежащего в основе перевода электронных денег.
Для наглядности сказанного можно провести сравнение с чеком. При расчетах чеками
чекодатель вручает чек чекодержателю, последний предъявляет чек к оплате банку
чекодателя и получает деньги по нему. Именно с момента получения денег по чеку (не
самого чека) денежное обязательство чекодателя перед чекодержателем считается
исполненным. Получение чека еще не гарантирует чекодержателю, что он получит деньги;
ему нужно еще обналичить чек. Обналичивание чека — это и есть, по сути, его погашение
(хотя в чековом законодательстве не применяется термин «погашение чека»). Момент
исполнения денежного обязательства чекодателя перед чекодержателем совпадает с
моментом получения денег по чеку («погашения» чека).
При расчетах электронными деньгами их получатель тоже еще не приобретает
традиционные деньги. Но он вправе далее рассчитаться полученными электронными
деньгами с другими участниками системы электронных денег либо предъявить электронные
деньги эмитенту к погашению. Однако, в отличие от расчета по чеку, денежное обязательство
отправителя электронных денег будет считаться исполненным не с момента их погашения, а
с момента получения электронных денег бенефициаром.

4. Платежи с использованием электронных денег осуществляются с соблюдением

процедур безопасности от несанкционированного доступа, установленных внутренними
правилами системы электронных денег либо договорами, заключенными между участниками
системы электронных денег.
Закон возлагает на эмитента электронных денег и оператора системы электронных денег
обязанность по принятию мер по обеспечению и внедрению в системе электронных денег
организационных и процедурных мероприятий с целью выявления, а также предотвращения
мошенничества и легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и
финансирования терроризма в соответствии с требованиями Закона О ПОДФТ.
Кроме того, оператор системы электронных денег обязан предоставлять в
уполномоченный орган по финансовому мониторингу сведения и информацию об операциях,
подлежащих финансовому мониторингу, в соответствии с требованиями Закона О ПОДФТ.
По запросу владельца электронных денег эмитент представляет ему выписку,
содержащую информацию об операциях, осуществленных с использованием электронных
денег, по форме и в сроки, предусмотренные договором, заключенным между ними.
При проведении владельцем электронного кошелька операций с электронными деньгами
платежной системой взимается комиссия.

5. Несмотря на то, что электронный кошелек не является банковским счетом и операции,

связанные с использованием электронных денег, не представляют собой операции по
банковскому счету, тем не менее, на электронные деньги распространяется тот же режим
банковской тайны, что и на деньги на банковских счетах.
Согласно нормы п.9 ст. 44 Закона «О платежах» сведения о владельцах и суммах
принадлежащих им электронных денег, а также об операциях, совершенных с
использованием электронных денег, могут быть выданы эмитентом или оператором системы
электронных денег третьим лицам только по основаниям, установленным статьей 50 Закона
«О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
Это важная норма, которая фактически устанавливает для электронных денег тот же
правовой режим защиты конфиденциальности перед третьими лицами, что и в отношении
традиционных денег (наличных и безналичных), находящихся в банках второго уровня.

6. Владелец электронного кошелька распоряжается имеющимися электронными деньгами

по своему усмотрению, но в пределах ограничений установленных законодательствах.
Ограничения связаны, прежде всего, со степенью идентификации владельцев электронных
денег, о чем было сказано выше.
Помимо этого, казахстанское законодательство устанавливает еще одну группу
ограничений. Она связана с блокированием электронного кошелька владельца.
Под блокированием электронного кошелька согласно Правил № 202 понимается полный
или частичный запрет на использование электронных денег, хранящихся в электронном
кошельке владельца электронных денег. Иными словами, запрещается их передача
владельцем другому участнику системы электронных денег в целях осуществления платежа.
Это аналог приостановления расходных операций по банковскому счету.
Согласно п.32 Правил № 202 эмитент осуществляет блокирование электронного
кошелька владельца электронных денег в случаях:
1) получения уведомления от владельца электронных денег, в том числе при утере, краже
или несанкционированном использовании электронного кошелька;
2) неисполнения владельцем электронных денег своих обязательств, предусмотренных
договором, заключенным между эмитентом и владельцем электронных денег;
3) совершения операций с нарушением установленных требований и условий
использования электронных денег;
4) по иным основаниям, предусмотренным договором между эмитентом и владельцем
электронных денег.
Помимо этого, Правила № 202 допускают наложение ареста на электронные
деньги владельца по основаниям, предусмотренным законодательными актами Республики
Казахстан. По аналогии с арестом денег на банковских счетах при наложении ареста
электронных денег необходимо указание на размер, в пределах которого накладывается
арест.
Закон при этом наделяет иммунитетом от взысканий, арестов и прочих ограничений те
электронные деньги, которые получены в виде пособий и социальных выплат за счет средств
государственного бюджета и (или) средств Государственного фонда социального
страхования. На электронные деньги, находящиеся на электронных кошельках,
предназначенных для зачисления указанных пособий и социальных выплат, нельзя обратить
взыскание, наложить арест, ограничить распоряжение ими, равно как нельзя приостановить
расходные операции по таким электронным кошельках (п.6-1 ст. 42 Закона «О платежах»).
Стоит отметить, что в казахстанском законодательстве остается неурегулированным
вопрос механизма принудительного изъятия электронных денег. Действующий порядок
предусматривает применение инкассовых распоряжений при изъятии денег с банковских
счетов, но не электронных денег с электронных кошельков. Между тем, необходимость
создания такого механизма в законодательстве является актуальной, поскольку электронные
деньги, являясь разновидностью имущества, могут быть предметом принудительного
взыскания по долгам владельцев электронных денег.

7. Законодательством установлены особые требования к безопасности платежей

электронными деньгами.
 На эмитента возложена обязанность по:
принятию мер, направленных на предотвращение несанкционированного доступа к
программно-техническим средствам, применяемым в системе электронных денег;
обеспечению достаточного уровня защиты информации и ее конфиденциальности.
Процедуры безопасности и защиты информации должны включать в себя:
1) достоверное установление права владельца электронных денег на использование
электронных денег при совершении операций;
2) выявление наличия искажений и (или) изменений в содержании электронных
сообщений, составляемых при использовании электронных денег;
3) обеспечение защиты от несанкционированного доступа к информации и обеспечение
целостности данной информации;
4) обеспечение доказательств при расследовании инцидентов, связанных с
использованием электронных денег[37].
Эмитент либо оператор осуществляет учет информации об остатках электронных денег в
электронных кошельках владельцев электронных денег и проведенных ими операциях с
электронными деньгами.
Кроме того, эмитент должен обеспечить фиксирование всех операций, совершаемых с
использованием электронных денег между участниками системы электронных денег, а также
хранение информации не менее пяти лет, формируемой при использовании электронных
денег в том формате, в котором она была сформирована, отправлена или получена с
соблюдением ее целостности и неизменности.
В случаях несанкционированного доступа к системе и информации,
несанкционированного платежа должна презюмироваться ответственность эмитента и
оператора перед владельцем электронных денег.

6. Погашение электронных денег

Погашение электронных денег означает обмен предъявленных к погашению электронных

денег на равную по их номинальной стоимости сумму денег.
Погашение электронных денег осуществляется эмитентом электронных денег путем
перечисления равной по их номинальной стоимости суммы денег на банковский счет
идентифицированного владельца электронных денег - физического лица либо выдачи ему
наличных денег (за вычетом предусмотренного договором между эмитентом и владельцем
электронных денег - физическим лицом комиссионного вознаграждения).
Идентификация владельца электронных денег - физического лица является, таким
образом, обязательным условием погашения электронных денег по казахстанскому
законодательству. Закон прямо запрещает осуществлять погашение электронных денег без
получения подтверждения о принадлежности банковского счета или средства электронного
платежа данному лицу (п.10 ст. 44 Закона «О платежах»).
Погашение электронных денег в пользу владельцев - индивидуальных предпринимателей
и юридических лиц осуществляется в течение трех рабочих дней со дня поступления
электронных денег в их пользу, если иной срок не предусмотрен договором, заключенным
между ними.
Электронные деньги считаются погашенными с момента зачисления соответствующей
суммы денег в номинальной стоимости на банковский счет владельца электронных денег или
выдачи наличных денег (последнее применимо только в отношении владельцев - физических
лиц).
Порядок погашения электронных денег подробно описан в Правилах № 202.
 ____________________

В завершение хотелось бы отметить необходимость дальнейшего развития

законодательства об электронных деньгах. Их роль и значение со временем будут только
усиливаться. Это связано с расширением оборота интернет-коммерции, планами государства
по реализации проекта «Социальный кошелек», а также введению третьей формы
национальной валюты - цифрового тенге.
Имеющиеся пробелы в правовом регулировании оборота электронных денег могут быть
восполнены применением норм, касающихся безналичных переводов. Вместе с тем,
электронным деньгам присуща своя специфика, требующая специального правового режима.
В этом направлении предстоит еще большая работа по развитию как нормотворческой
деятельности, так и правовой науки.