Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Председатель Председатель
Совета директоров годового общего собрания
ПАО «Бурятзолото» акционеров ПАО «Бурятзолото»
ГОДОВОЙ ОТЧЁТ
публичного акционерного общества
«БУРЯТЗОЛОТО»
за 2017 год
г. Улан-Удэ
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
Оглавление
За К соответствующему периоду
Единица 2017 год соответствующий прошлого 2016 года
Показатели измерени
факт период прошлого
я % +/-
2016 года
1. Производство
Добыча руды тн 614 915 660 615 93% -45 700
п.м. 2 495 2 967 84% -472
Горно-капитальные работы
м3 33 125 30 959 107% +2 166
п.м. 16 246 11 876 137% +4 370
Горно-подготовительные работы
м3 99 920 83 877 119% +16 043
Переработка руды тн 647 255 659 946 98% -12 691
Среднее содержание металла в руде гр./тн 3,97 4,78 83% -0,81
Сквозное технологическое извлечение % 91,56 93,80 98% -2,24
Металл зачетный кг 2 382 2 957 81% -575
2. Экономические показатели
Выручка от продажи товаров, продукции,
5 613 155 8 043 735 70% -2 430 58
работ и услуг т. руб.
Себестоимость проданных товаров,
продукции, работ и услуг 5 540 692 5 090 049 109% -450 643
т. руб.
Валовая прибыль т. руб. 72 463 2 953 686 2% -2 881 223
Прибыль (убыток) до налогообложения т. руб. (450 527) 818 761 -55% - 1 269 288
Чистая прибыль (убыток) т. руб. (366 717) 651 320 -56% - 1 018 037
4 Теплоэнергия - - 1 897
5 Уголь тн - 24 941
Ухудшение ситуации в отрасли, а также положения в ней Общества, может быть также вызвано:
∙ изменением законодательства, в том числе налогового;
∙ изменением таможенного регулирования;
∙ масштабными стихийными бедствиями и другими форс-мажорными обстоятельствами;
∙ недостаточными или недостоверными геологоразведочными данными в отношении конкретного месторождения и,
следовательно, недостижением планируемого объема производства драгоценных металлов.
Таким образом, ситуация в отрасли Общества, которая может повлиять на неисполнение Обществом своих
обязательств, не прогнозируется.
привести к исправлению ситуации, поскольку описанные факторы находятся вне контроля Эмитента:
∙ риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензий на осуществление вида деятельности либо
на использование природных ресурсов, в том числе на пользование недрами;
∙ риски, связанные с геологоразведочной деятельностью.
ПАО «Бурятзолото» ведет геологоразведочные работы в регионах, которые характеризуются удаленностью от
крупных населенных пунктов, сложными климатическими и горно-геологическими условиями, что приводит к
определенным издержкам при планировании затрат на реализацию проектов поиска и разведки золота;
∙ риски, связанные с охраной окружающей среды.
Производственная деятельность ПАО «Бурятзолото» сопряжена с потенциальной опасностью нанесения ущерба
окружающей среде или ее загрязнения. Следствием этого является возникновение риска гражданской ответственности
и необходимость проведения работ по устранению такого ущерба;
∙ риски, связанные с авариями и выходом из строя оборудования;
∙ риски роста затрат.
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере
экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства,
предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере
экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства,
предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере
экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства,
предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере
экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства,
предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере
экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства,
предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере
экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства,
предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
Образование: Высшее.
Государственная Финансовая Академия 1989-1994
Сертификат аудитора Министерства Финансов РФ (general audit) с 2001
Американский Институт дипломированных финансовых контролеров (AICPA) - CPA с 2005
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время
в хронологическом порядке, в том числе по совместительству
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере
экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства,
предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
__________________________________
Приложение 1
К Годовому отчету ПАО «Бурятзолото»
ОТЧЕТ
о соблюдении принципов и рекомендаций
Кодекса корпоративного управления
Настоящий отчет о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления был рассмотрен советом директоров ПАО «Бурятзолото» на заседании
28 марта 2018 года (Протокол №б/н от 28.03.2018).
Совет директоров подтверждает, что приведенные в настоящем отчете данные содержат полную и достоверную информацию о соблюдении обществом принципов и
рекомендаций Кодекса корпоративного управления за 2017 год.
N Принципы корпоративного управления Критерии оценки соблюдения Статус соответствия Объяснения отклонения от
принципа корпоративного управления принципу критериев оценки соблюдения
корпоративного принципа корпоративного
управления управления
1.1 Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие в управлении обществом.
1.1.1 Общество создает для акционеров максимально 1. В открытом доступе находится Частично соблюдается В Обществе отсутствует "горячая
благоприятные условия для участия в общем собрании, внутренний документ общества, линия", а также форум в
условия для выработки обоснованной позиции по утвержденный общим собранием интернете, позволяющий
вопросам повестки дня общего собрания, координации акционеров и регламентирующий акционерам высказать свое
своих действий, а также возможность высказать свое процедуры проведения общего собрания. мнение и направить вопросы в
мнение по рассматриваемым вопросам. отношении повестки дня в
2. Общество предоставляет доступный процессе подготовки к
способ коммуникации с обществом, такой проведению общего собрания,
как "горячая линия", электронная почта однако контакты Общества
или форум в интернете, позволяющий доступны на страницах
акционерам высказать свое мнение и раскрытия информации в сети
направить вопросы в отношении повестки интернет.
дня в процессе подготовки к проведению
общего собрания. Указанные действия
предпринимались обществом накануне
каждого общего собрания, прошедшего в
отчетный период.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
1.1.2 Порядок сообщения о проведении общего собрания и 1. Сообщение о проведении общего Соблюдается
предоставления материалов к общему собранию дает собрания акционеров размещено
акционерам возможность надлежащим образом (опубликовано) на сайте в сети Интернет
подготовиться к участию в нем. не менее, чем за 30 дней до даты
проведения общего собрания.
1.1.3 В ходе подготовки и проведения общего собрания 1. В отчетном периоде, акционерам была Соблюдается
акционеры имели возможность беспрепятственно и предоставлена возможность задать
своевременно получать информацию о собрании и вопросы членам исполнительных органов
материалы к нему, задавать вопросы исполнительным и членам совета директоров общества
органам и членам совета директоров общества, накануне и в ходе проведения годового
общаться друг с другом. общего собрания.
1.1.5 Каждый акционер имел возможность беспрепятственно 1. Внутренний документ (внутренняя Частично соблюдается В Обществе отсутствует
реализовать право голоса самым простым и удобным политика) общества содержит положения, документ, который содержит
для него способом. в соответствии с которыми каждый положения, в соответствии с
участник общего собрания может до которыми каждый участник
завершения соответствующего собрания общего собрания может до
потребовать копию заполненного им завершения соответствующего
бюллетеня, заверенного счетной собрания потребовать копию
комиссией. заполненного им бюллетеня,
заверенного счетной комиссией.
Решение об утверждении
указанного документа не было
принято уполномоченным и
органами управления общества.
Общество прилагает все усилия
для соблюдения прав акционеров.
1.1.6 Установленный обществом порядок ведения общего 1. При проведении в отчетном периоде Соблюдается частично Использование
собрания обеспечивает равную возможность всем общих собраний акционеров в форме телекоммуникационных средств
лицам, присутствующим на собрании, высказать свое собрания (совместного присутствия для предоставления акционерам
мнение и задать интересующие их вопросы. акционеров) предусматривалось удаленного доступа для участия в
достаточное время для докладов по общих собраниях не
вопросам повестки дня и время для предусмотрено внутренними
обсуждения этих вопросов. документами Общества.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
1.2 Акционерам предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в прибыли общества посредством получения дивидендов.
1.2.1 Общество разработало и внедрило прозрачный и 1. В обществе разработана, утверждена Соблюдается частично В обществе отсутствует
понятный механизм определения размера дивидендов и советом директоров и раскрыта отдельный документ,
их выплаты. дивидендная политика. определяющий дивидендную
политику Общества.
2. Если дивидендная политика общества Общие положения,
использует показатели отчетности регулирующие выплату
общества для определения размера дивидендов, содержаться в
дивидендов, то соответствующие Уставе Общества.
положения дивидендной политики
учитывают консолидированные
показатели финансовой отчетности.
1.2.2 Общество не принимает решение о выплате 1. Дивидендная политика общества Соблюдается частично В обществе отсутствует
дивидендов, если такое решение, формально не содержит четкие указания на отдельный документ,
нарушая ограничений, установленных финансовые/экономические определяющий дивидендную
законодательством, является экономически обстоятельства, при которых обществу не политику Общества.
необоснованным и может привести к формированию следует выплачивать дивиденды. Общие положения,
ложных представлений о деятельности общества. регулирующие выплату
дивидендов, содержаться в
Уставе Общества.
1.2.3 Общество не допускает ухудшения дивидендных прав 1. В отчетном периоде общество не Соблюдается
существующих акционеров. предпринимало действий, ведущих к
ухудшению дивидендных прав
существующих акционеров.
1.2.4 Общество стремится к исключению использования 1. В целях исключения акционерами иных Соблюдается
акционерами иных способов получения прибыли способов получения прибыли (дохода) за
(дохода) за счет общества, помимо дивидендов и счет общества, помимо дивидендов и
ликвидационной стоимости. ликвидационной стоимости, во
внутренних документах общества
установлены механизмы контроля,
которые обеспечивают своевременное
выявление и процедуру одобрения сделок
с лицами, аффилированными
(связанными) с существенными
акционерами (лицами, имеющими право
распоряжаться голосами, приходящимися
на голосующие акции), в тех случаях,
когда закон формально не признает такие
сделки в качестве сделок с
заинтересованностью.
1.3 Система и практика корпоративного управления обеспечивают равенство условий для всех акционеров - владельцев акций одной категории (типа), включая
миноритарных (мелких) акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним со стороны общества.
1.3.1 Общество создало условия для справедливого 1. В течение отчетного периода Соблюдается
отношения к каждому акционеру со стороны органов процедуры управления потенциальными
управления и контролирующих лиц общества, в том конфликтами интересов у существенных
числе условия, обеспечивающие недопустимость акционеров являются эффективными, а
злоупотреблений со стороны крупных акционеров по конфликтам между акционерами, если
отношению к миноритарным акционерам. таковые были, совет директоров уделил
надлежащее внимание.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
1.4 Акционерам обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного и необременительного отчуждения
принадлежащих им акций.
2.1 Совет директоров осуществляет стратегическое управление обществом, определяет основные принципы и подходы к организации в обществе системы
управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов общества, а также реализует иные ключевые функции.
2.1.1 Совет директоров отвечает за принятие решений, 1. Совет директоров имеет закрепленные в Соблюдается
связанных с назначением и освобождением от уставе полномочия по назначению,
занимаемых должностей исполнительных органов, в освобождению от занимаемой должности
том числе в связи с ненадлежащим исполнением ими и определению условий договоров в
своих обязанностей. Совет директоров также отношении членов исполнительных
осуществляет контроль за тем, чтобы исполнительные органов.
органы общества действовали в соответствии с
утвержденными стратегией развития и основными
направлениями деятельности общества.
2.1.2 Совет директоров устанавливает основные ориентиры 1. В течение отчетного периода на Соблюдается частично Совет директоров действует в
деятельности общества на долгосрочную перспективу, заседаниях совета директоров были рамках процедур, установленных
оценивает и утверждает ключевые показатели рассмотрены вопросы, связанные с ходом Уставом Общества и
деятельности и основные бизнес-цели общества, исполнения и актуализации стратегии, Положением о Совете
оценивает и одобряет стратегию и бизнес-планы по утверждением финансово-хозяйственного директоров, принимает решения
основным видам деятельности общества. плана (бюджета) общества, а также и одобряет ряд сделок, которые
рассмотрению критериев и показателей (в выходят за рамки обычной
том числе промежуточных) реализации хозяйственной деятельности
стратегии и бизнес-планов общества. Общества.
2.1.3 Совет директоров определяет принципы и подходы к 1. Совет директоров определил принципы Соблюдается
организации системы управления рисками и и подходы к организации системы
внутреннего контроля в обществе. управления рисками и внутреннего
контроля в обществе.
2.1.4 Совет директоров определяет политику общества по 1. В обществе разработана и внедрена Не соблюдается В Обществе отсутствует
вознаграждению и (или) возмещению расходов одобренная советом директоров политика отдельный документ,
(компенсаций) членам совета директоров, (политики) по вознаграждению и определяющий политику
исполнительным органов и иных ключевым возмещению расходов (компенсаций) вознаграждения и возмещения
руководящим работникам общества. членов совета директоров, расходов (компенсаций) членов
исполнительных органов общества и иных совета директоров,
ключевых руководящих работников исполнительных органов
общества. общества и иных ключевых
руководящих работников
2. В течение отчетного периода на общества. Решение об
заседаниях совета директоров были утверждении указанного
рассмотрены вопросы, связанные с документа не было принято
указанной политикой (политиками). уполномоченным и органами
управления общества.
Общество не выплачивает
вознаграждение членам Совета
директоров.
2.1.5 Совет директоров играет ключевую роль в 1. Совет директоров играет ключевую Соблюдается
предупреждении, выявлении и урегулировании роль в предупреждении, выявлении и
внутренних конфликтов между органами общества, урегулировании внутренних конфликтов.
акционерами общества и работниками общества.
2. Общество создало систему
идентификации сделок, связанных с
конфликтом интересов, и систему мер,
направленных на разрешение таких
конфликтов
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
2.1.6 Совет директоров играет ключевую роль в обеспечении 1. Совет директоров утвердил положение Соблюдается частично Положение об информационной
прозрачности общества, своевременности и полноты об информационной политике. политике в Обществе не
раскрытия обществом информации, утверждено. Решение об
необременительного доступа акционеров к документам утверждении указанного
общества. 2. В обществе определены лица, документа не было принято
ответственные за реализацию уполномоченным и органами
информационной политики. управления общества.
Общество следить за
соблюдением законодательства
РФ в части раскрытия
информации.
2.1.7 Совет директоров осуществляет контроль за практикой 1. В течение отчетного периода совет Соблюдается
корпоративного управления в обществе и играет директоров рассмотрел вопрос о практике
ключевую роль в существенных корпоративных корпоративного управления в обществе.
событиях общества.
2.2.1 Информация о работе совета директоров раскрывается 1. Годовой отчет общества за отчетный Соблюдается
и предоставляется акционерам. период включает в себя информацию о
посещаемости заседаний совета
директоров и комитетов отдельными
директорами.
2.2.2 Председатель совета директоров доступен для общения 1. В обществе существует прозрачная Соблюдается
с акционерами общества. процедура, обеспечивающая акционерам
возможность направлять председателю
совета директоров вопросы и свою
позицию по ним.
2.3 Совет директоров является эффективным и профессиональным органом управления общества, способным выносить объективные независимые суждения и
принимать решения, отвечающие интересам общества и его акционеров.
2.3.1 Только лица, имеющие безупречную деловую и личную 1. Принятая в обществе процедура оценки Соблюдается частично В Обществе отсутствует
репутацию и обладающие знаниями, навыками и эффективности работы совета директоров отдельный документ,
опытом, необходимыми для принятия решений, включает в том числе оценку определяющий критерии оценки
относящихся к компетенции совета директоров, и профессиональной квалификации членов кандидатов в совет директоров.
требующимися для эффективного осуществления его совета директоров. Решение об утверждении
функций, избираются членами совета директоров. указанного документа не было
принято уполномоченным и
органами управления общества.
Исчерпывающий порядок работы
2. В отчетном периоде советом Совета директоров Общества
директоров (или его комитетом по установлен Уставом и
номинациям) была проведена оценка Положением о Совете
кандидатов в совет директоров с точки директоров Общества,
зрения наличия у них необходимого утвержденными общим
опыта, знаний, деловой репутации, собранием акционеров.
отсутствия конфликта интересов и т.д.
2.3.2 Члены совета директоров общества избираются 1. Во всех случаях проведения общего Соблюдается частично В Обществе отсутствует
посредством прозрачной процедуры, позволяющей собрания акционеров в отчетном периоде, отдельный документ,
акционерам получить информацию о кандидатах, повестка дня которого включала вопросы определяющий критерии оценки
достаточную для формирования представления об их об избрании совета директоров, общество кандидатов в совет директоров.
личных и профессиональных качествах. представило акционерам биографические Указанные обязанности отдельно
данные всех кандидатов в члены совета не закреплены в уставе или во
директоров, результаты оценки таких внутренних документах
кандидатов, проведенной советом общества. Решение о
директоров (или его комитетом по закреплении указанных
номинациям), а также информацию о обязанностей не было принято
соответствии кандидата критериям уполномоченным и органами
независимости, в соответствии с управления общества.
рекомендациями 102 - 107 Кодекса и
письменное согласие кандидатов на
избрание в состав совета директоров.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
2.3.3 Состав совета директоров сбалансирован, в том числе 1. В рамках процедуры оценки работы Соблюдается
по квалификации его членов, их опыту, знаниям и совета директоров, проведенной в
деловым качествам, и пользуется доверием акционеров. отчетном периоде, совет директоров
проанализировал собственные
потребности в области профессиональной
квалификации, опыта и деловых навыков.
2.3.4 Количественный состав совета директоров общества 1. В рамках процедуры оценки совета Соблюдается частично В Обществе отсутствует
дает возможность организовать деятельность совета директоров, проведенной в отчетном отдельный документ,
директоров наиболее эффективным образом, включая периоде, совет директоров рассмотрел определяющий критерии оценки
возможность формирования комитетов совета вопрос о соответствии количественного кандидатов в совет директоров.
директоров, а также обеспечивает существенным состава совета директоров потребностям Указанные обязанности отдельно
миноритарным акционерам общества возможность общества и интересам акционеров. не закреплены в уставе или во
избрания в состав совета директоров кандидата, за внутренних документах
которого они голосуют. общества. Решение о
закреплении указанных
обязанностей не было принято
уполномоченным и органами
управления общества.
2.4.1 Независимым директором признается лицо, которое 1. В течение отчетного периода все Не соблюдается Исчерпывающий порядок работы
обладает достаточными профессионализмом, опытом и независимые члены совета директоров Совета директоров Общества
самостоятельностью для формирования собственной отвечали всем критериям независимости, установлен Уставом и
позиции, способно выносить объективные и указанным в рекомендациях 102 - 107 Положением о Совете
добросовестные суждения, независимые от влияния Кодекса, или были признаны директоров Общества,
исполнительных органов общества, отдельных групп независимыми по решению совета утвержденными общим
акционеров или иных заинтересованных сторон. При директоров. собранием акционеров.
этом следует учитывать, что в обычных условиях не
может считаться независимым кандидат (избранный
член совета директоров), который связан с обществом,
его существенным акционером, существенным
контрагентом или конкурентом общества или связан с
государством.
2.4.2 Проводится оценка соответствия кандидатов в члены 1. В отчетном периоде, совет директоров Не соблюдается Указанные обязанности отдельно
совета директоров критериям независимости, а также (или комитет по номинациям совета не закреплены в уставе или во
осуществляется регулярный анализ соответствия директоров) составил мнение о внутренних документах
независимых членов совета директоров критериям независимости каждого кандидата в совет общества.
независимости. При проведении такой оценки директоров и представил акционерам Исчерпывающий порядок работы
содержание должно преобладать над формой. соответствующее заключение. Совета директоров Общества
установлен Уставом и
Положением о Совете
директоров Общества,
утвержденными общим
2. За отчетный период совет директоров собранием акционеров.
(или комитет по номинациям совета
директоров) по крайней мере один раз
рассмотрел независимость действующих
членов совета директоров, которых
общество указывает в годовом отчете в
качестве независимых директоров.
2.4.3 Независимые директора составляют не менее одной 1. Независимые директора составляют не Не соблюдается Исчерпывающий порядок работы
трети избранного состава совета директоров. менее одной трети состава совета Совета директоров Общества
директоров. установлен Уставом и
Положением о Совете
директоров Общества,
утвержденными общим
собранием акционеров.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
2.4.4 Независимые директора играют ключевую роль в 1. Независимые директора (у которых Не соблюдается Исчерпывающий порядок работы
предотвращении внутренних конфликтов в обществе и отсутствует конфликт интересов) Совета директоров Общества
совершении обществом существенных корпоративных предварительно оценивают существенные установлен Уставом и
действий. корпоративные действия, связанные с Положением о Совете
возможным конфликтом интересов, а директоров Общества,
результаты такой оценки предоставляются утвержденными общим
совету директоров. собранием акционеров.
2.5 Председатель совета директоров способствует наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на совет директоров.
2.5.1 Председателем совета директоров избран независимый 1. Председатель совета директоров Соблюдается частично Исчерпывающий порядок работы
директор, либо из числа избранных независимых является независимым директором, или Совета директоров Общества
директоров определен старший независимый директор, же среди независимых директоров установлен Уставом и
координирующий работу независимых директоров и определен старший независимый Положением о Совете
осуществляющий взаимодействие с председателем директор. директоров Общества,
совета директоров. утвержденными общим
2. Роль, права и обязанности председателя собранием акционеров.
совета директоров (и, если применимо,
старшего независимого директора)
должным образом определены во
внутренних документах общества.
2.5.2 Председатель совета директоров обеспечивает 1. Эффективность работы председателя Соблюдается частично В Обществе отсутствует
конструктивную атмосферу проведения заседаний, совета директоров оценивалась в рамках отдельный документ,
свободное обсуждение вопросов, включенных в процедуры оценки эффективности совета определяющий критерии оценки
повестку дня заседания, контроль за исполнением директоров в отчетном периоде. эффективности совета
решений, принятых советом директоров. директоров.
Указанные обязанности отдельно
не закреплены в уставе или во
внутренних документах
общества. Решение о
закреплении указанных
обязанностей не было принято
уполномоченным и органами
управления общества.
2.5.3 Председатель совета директоров принимает 1. Обязанность председателя совета Соблюдается
необходимые меры для своевременного предоставления директоров принимать меры по
членам совета директоров информации, необходимой обеспечению своевременного
для принятия решений по вопросам повестки дня. предоставления материалов членам совета
директоров по вопросам повестки
заседания совета директоров закреплена
во внутренних документах общества.
2.6 Члены совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах общества и его акционеров на основе достаточной информированности, с должной
степенью заботливости и осмотрительности.
2.6.1 Члены совета директоров принимают решения с учетом 1. Внутренними документами общества Соблюдается
всей имеющейся информации, в отсутствие конфликта установлено, что член совета директоров
интересов, с учетом равного отношения к акционерам обязан уведомить совет директоров, если
общества, в рамках обычного предпринимательского у него возникает конфликт интересов в
риска. отношении любого вопроса повестки дня
заседания совета директоров или комитета
совета директоров, до начала обсуждения
соответствующего вопроса повестки.
2.6.2 Права и обязанности членов совета директоров четко 1. В обществе принят и опубликован Соблюдается
сформулированы и закреплены во внутренних внутренний документ, четко
документах общества. определяющий права и обязанности
членов совета директоров.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
2.6.3 Члены совета директоров имеют достаточно времени 1. Индивидуальная посещаемость Соблюдается
для выполнения своих обязанностей. заседаний совета и комитетов, а также
время, уделяемое для подготовки к
участию в заседаниях, учитывалась в
рамках процедуры оценки совета
директоров, в отчетном периоде.
2. В соответствии с внутренними
документами общества члены совета
директоров обязаны уведомлять совет
директоров о своем намерении войти в
состав органов управления других
организаций (помимо подконтрольных и
зависимых организаций общества), а
также о факте такого назначения.
2.6.4 Все члены совета директоров в равной степени имеют 1. В соответствии с внутренними Соблюдается частично В Обществе отсутствует
возможность доступа к документам и информации документами общества члены совета формализованная программа
общества. Вновь избранным членам совета директоров директоров имеют право получать доступ ознакомительных мероприятий
в максимально возможный короткий срок к документам и делать запросы, для вновь избранных членов
предоставляется достаточная информация об обществе касающиеся общества и подконтрольных совета директоров.
и о работе совета директоров. ему организаций, а исполнительные Функции, соответствующие
органы общества обязаны предоставлять рекомендациям Кодекса
соответствующую информацию и корпоративного управления,
документы. исполняются без отдельного
закрепления.
2. В обществе существует
формализованная программа
ознакомительных мероприятий для вновь
избранных членов совета директоров.
2.7 Заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров обеспечивают эффективную деятельность совета директоров.
2.7.1 Заседания совета директоров проводятся по мере 1. Совет директоров провел не менее Соблюдается
необходимости, с учетом масштабов деятельности и шести заседаний за отчетный год.
стоящих перед обществом в определенный период
времени задач.
2.7.2 Во внутренних документах общества закреплен 1. В обществе утвержден внутренний Соблюдается
порядок подготовки и проведения заседаний совета документ, определяющий процедуру
директоров, обеспечивающий членам совета подготовки и проведения заседаний
директоров возможность надлежащим образом совета директоров, в котором в том числе
подготовиться к его проведению. установлено, что уведомление о
проведении заседания должно быть
сделано, как правило, не менее чем за 5
дней до даты его проведения.
2.7.3 Форма проведения заседания совета директоров 1. Уставом или внутренним документом Соблюдается частично Уставом или внутренним
определяется с учетом важности вопросов повестки общества предусмотрено, что наиболее документом общества не
дня. Наиболее важные вопросы решаются на важные вопросы (согласно перечню, предусмотрено, что наиболее
заседаниях, проводимых в очной форме. приведенному в рекомендации 168 важные вопросы должны
Кодекса) должны рассматриваться на рассматриваться на очных
очных заседаниях совета. заседаниях совета, однако все
заседания Совета директоров
Общества проводятся в очной
форме.
2.7.4 Решения по наиболее важным вопросам деятельности 1. Уставом общества предусмотрено, что Соблюдается частично Уставом общества не
общества принимаются на заседании совета директоров решения по наиболее важным вопросам, предусмотрено, что решения по
квалифицированным большинством или большинством изложенным в рекомендации 170 Кодекса, наиболее важным вопросам,
голосов всех избранных членов совета директоров. должны приниматься на заседании совета изложенным в рекомендации 170
директоров квалифицированным Кодекса, должны приниматься на
большинством, не менее чем в три заседании совета директоров
четверти голосов, или же большинством квалифицированным
голосов всех избранных членов совета большинством, не менее чем в
директоров. три четверти голосов, или же
большинством голосов всех
избранных членов совета
директоров, однако почти все
решения принимаются Советом
директоров Общества
единогласно.
2.8 Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности общества.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
2.8.1 Для предварительного рассмотрения вопросов, 1. Совет директоров сформировал комитет Соблюдается частично В обществе не сформировано
связанных с контролем за финансово-хозяйственной по аудиту, состоящий исключительно из отдельное структурное
деятельностью общества, создан комитет по аудиту, независимых директоров. подразделение, осуществляющее
состоящий из независимых директоров. функции внутреннего аудита,
функционально подчиненное
2. Во внутренних документах общества совету директоров общества.
определены задачи комитета по аудиту, Данные функции распределены
включая в том числе задачи, между различными
содержащиеся в рекомендации 172 специалистами общества.
Кодекса.
2.8.2 Для предварительного рассмотрения вопросов, 1. Советом директоров создан комитет по Не соблюдается. Указанный комитет в Обществе
связанных с формированием эффективной и вознаграждениям, который состоит не сформирован. Формирование
прозрачной практики вознаграждения, создан комитет только из независимых директоров. указанного комитета не было
по вознаграждениям, состоящий из независимых признано необходимыми.
директоров и возглавляемый независимым директором, 2. Председателем комитета по Функции, соответствующие
не являющимся председателем совета директоров. вознаграждениям является независимый рекомендациям Кодекса
директор, который не является корпоративного управления,
председателем совета директоров. исполняются советом директоров
без отдельного закрепления.
3. Во внутренних документах общества
определены задачи комитета по
вознаграждениям, включая в том числе
задачи, содержащиеся в рекомендации 180
Кодекса.
2.8.3 Для предварительного рассмотрения вопросов, 1. Советом директоров создан комитет по Не соблюдается. Указанный комитет в Обществе
связанных с осуществлением кадрового планирования номинациям (или его задачи, указанные в не сформирован. Формирование
(планирования преемственности), профессиональным рекомендации 186 Кодекса, реализуются в указанного комитета не было
составом и эффективностью работы совета директоров, рамках иного комитета), большинство признано необходимыми.
создан комитет по номинациям (назначениям, кадрам), членов которого являются независимыми Функции, соответствующие
большинство членов которого являются независимыми директорами. рекомендациям Кодекса
директорами. корпоративного управления,
2. Во внутренних документах общества, исполняются советом директоров
определены задачи комитета по без отдельного закрепления.
номинациям (или соответствующего
комитета с совмещенным функционалом),
включая в том числе задачи,
содержащиеся в рекомендации 186
Кодекса.
2.8.4 С учетом масштабов деятельности и уровня риска совет 1. В отчетном периоде совет директоров Соблюдается
директоров общества удостоверился в том, что состав общества рассмотрел вопрос о
его комитетов полностью отвечает целям деятельности соответствии состава его комитетов
общества. Дополнительные комитеты либо были задачам совета директоров и целям
сформированы, либо не были признаны необходимыми деятельности общества. Дополнительные
(комитет по стратегии, комитет по корпоративному комитеты либо были сформированы, либо
управлению, комитет по этике, комитет по управлению не были признаны необходимыми.
рисками, комитет по бюджету, комитет по здоровью,
безопасности и окружающей среде и др.).
2.8.5 Состав комитетов определен таким образом, чтобы он 1. Комитеты совета директоров Не соблюдается. Создание комитетов не признано
позволял проводить всестороннее обсуждение возглавляются независимыми необходимым. Функции,
предварительно рассматриваемых вопросов с учетом директорами. соответствующие рекомендациям
различных мнений. Кодекса корпоративного
2. Во внутренних документах (политиках) управления, исполняются
общества предусмотрены положения, в советом директоров без
соответствии с которыми лица, не отдельного закрепления.
входящие в состав комитета по аудиту,
комитета по номинациям и комитета по
вознаграждениям, могут посещать
заседания комитетов только по
приглашению председателя
соответствующего комитета.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
2.8.6 Председатели комитетов регулярно информируют совет 1. В течение отчетного периода Не соблюдается Создание комитетов не признано
директоров и его председателя о работе своих председатели комитетов регулярно необходимым. Функции,
комитетов. отчитывались о работе комитетов перед соответствующие рекомендациям
советом директоров. Кодекса корпоративного
управления, исполняются
советом директоров без
отдельного закрепления.
2.9 Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы совета директоров, его комитетов и членов совета директоров.
2.9.1 Проведение оценки качества работы совета директоров 1. Самооценка или внешняя оценка Соблюдается частично В Обществе не утверждена
направлено на определение степени эффективности работы совета директоров, проведенная в процедура оценки. Функции,
работы совета директоров, комитетов и членов совета отчетном периоде, включала оценку соответствующие рекомендациям
директоров, соответствия их работы потребностям работы комитетов, отдельных членов Кодекса корпоративного
развития общества, активизацию работы совета совета директоров и совета директоров в управления, исполняются
директоров и выявление областей, в которых их целом. советом директоров без
деятельность может быть улучшена. отдельного закрепления.
2. Результаты самооценки или внешней
оценки совета директоров, проведенной в
течение отчетного периода, были
рассмотрены на очном заседании совета
директоров.
2.9.2 Оценка работы совета директоров, комитетов и членов 1. Для проведения независимой оценки Не соблюдается Процедура привлечения
совета директоров осуществляется на регулярной качества работы совета директоров в независимого консультанта не
основе не реже одного раза в год. Для проведения течение трех последних отчетных предусмотрена внутренними
независимой оценки качества работы совета директоров периодов по меньшей мере один раз документами Общества.
не реже одного раза в три года привлекается внешняя обществом привлекалась внешняя
организация (консультант). организация (консультант).
3.1 Корпоративный секретарь общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию действий общества по защите прав и
интересов акционеров, поддержку эффективной работы совета директоров.
3.1.1 Корпоративный секретарь обладает знаниями, опытом и 1. В обществе принят и раскрыт Не соблюдается Уставом и внутренними
квалификацией, достаточными для исполнения внутренний документ - положение о документами общества не
возложенных на него обязанностей, безупречной корпоративном секретаре. предусмотрено наличие
репутацией и пользуется доверием акционеров. 2. На сайте общества в сети Интернет и в корпоративного секретаря.
годовом отчете представлена Исчерпывающий порядок работы
биографическая информация о и состав совета директоров
корпоративном секретаре, с таким же установлен уставом общества и
уровнем детализации, как для членов Положением о Совете
совета директоров и исполнительного директоров, утвержденными
руководства общества. общим собранием акционеров.
3.1.2 Корпоративный секретарь обладает достаточной 1. Совет директоров одобряет назначение, Не соблюдается Уставом и внутренними
независимостью от исполнительных органов общества отстранение от должности и документами общества не
и имеет необходимые полномочия и ресурсы для дополнительное вознаграждение предусмотрено наличие
выполнения поставленных перед ним задач. корпоративного секретаря. корпоративного секретаря.
Исчерпывающий порядок работы
и состав совета директоров
установлен уставом общества и
Положением о Совете
директоров, утвержденными
общим собранием акционеров.
4.1 Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой для общества
компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам
общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению.
4.1.1 Уровень вознаграждения, предоставляемого обществом 1. В обществе принят внутренний Соблюдается частично В Обществе отсутствует
членам совета директоров, исполнительным органам и документ (документы) - политика внутренний документ
иным ключевым руководящим работникам, создает (политики) по вознаграждению членов (документы) - политика
достаточную мотивацию для их эффективной работы, совета директоров, исполнительных (политики) по вознаграждению
позволяя обществу привлекать и удерживать органов и иных ключевых руководящих членов совета директоров,
компетентных и квалифицированных специалистов. работников, в котором четко определены исполнительных органов и иных
При этом общество избегает большего, чем это подходы к вознаграждению указанных ключевых руководящих
необходимо, уровня вознаграждения, а также лиц. работников. Решение об
неоправданно большого разрыва между уровнями утверждении соответствующего
вознаграждения указанных лиц и работников общества. документа не было принято
органами управления Общества.
Общество не выплачивает
денежное вознаграждение членам
совета директоров.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
4.1.2 Политика общества по вознаграждению разработана 1. В течение отчетного периода комитет Не соблюдается В Обществе отсутствует
комитетом по вознаграждениям и утверждена советом по вознаграждениям рассмотрел политику внутренний документ
директоров общества. Совет директоров при поддержке (политики) по вознаграждениям и (документы) - политика
комитета по вознаграждениям обеспечивает контроль за практику ее (их) внедрения и при (политики) по вознаграждению
внедрением и реализацией в обществе политики по необходимости представил членов совета директоров,
вознаграждению, а при необходимости - соответствующие рекомендации совету исполнительных органов и иных
пересматривает и вносит в нее коррективы. директоров. ключевых руководящих
работников. Решение об
утверждении соответствующего
документа не было принято
органами управления Общества.
Общество не выплачивает
денежное вознаграждение членам
совета директоров.
4.1.3 Политика общества по вознаграждению содержит 1. Политика (политики) общества по Не соблюдается В Обществе отсутствует
прозрачные механизмы определения размера вознаграждению содержит (содержат) внутренний документ
вознаграждения членов совета директоров, прозрачные механизмы определения (документы) - политика
исполнительных органов и иных ключевых размера вознаграждения членов совета (политики) по вознаграждению
руководящих работников общества, а также директоров, исполнительных органов и членов совета директоров,
регламентирует все виды выплат, льгот и привилегий, иных ключевых руководящих работников исполнительных органов и иных
предоставляемых указанным лицам. общества, а также регламентирует ключевых руководящих
(регламентируют) все виды выплат, льгот работников. Решение об
и привилегий, предоставляемых утверждении соответствующего
указанным лицам. документа не было принято
органами управления Общества.
Общество не выплачивает
денежное вознаграждение членам
совета директоров.
4.1.4 Общество определяет политику возмещения расходов 1. В политике (политиках) по Не соблюдается В Обществе отсутствует
(компенсаций), конкретизирующую перечень расходов, вознаграждению или в иных внутренних внутренний документ
подлежащих возмещению, и уровень обслуживания, на документах общества установлены (документы) - политика
который могут претендовать члены совета директоров, правила возмещения расходов членов (политики) по вознаграждению
исполнительные органы и иные ключевые руководящие совета директоров, исполнительных членов совета директоров,
работники общества. Такая политика может быть органов и иных ключевых руководящих исполнительных органов и иных
составной частью политики общества по работников общества. ключевых руководящих
вознаграждению. работников. Решение об
утверждении соответствующего
документа не было принято
органами управления Общества.
Общество не выплачивает
денежное вознаграждение и не
возмещает расходы членам
совета директоров.
4.2 Система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами
акционеров.
4.2.1 Общество выплачивает фиксированное годовое 1. Фиксированное годовое Не соблюдается Общество не выплачивает
вознаграждение членам совета директоров. Общество вознаграждение являлось единственной денежное вознаграждение членам
не выплачивает вознаграждение за участие в отдельных денежной формой вознаграждения членов совета директоров.
заседаниях совета или комитетов совета директоров. совета директоров за работу в совете
Общество не применяет формы краткосрочной директоров в течение отчетного периода.
мотивации и дополнительного материального
стимулирования в отношении членов совета
директоров.
4.2.2 Долгосрочное владение акциями общества в 1. Если внутренний документ (документы) Не соблюдается Общество не применяет других
наибольшей степени способствует сближению - политика (политики) по вознаграждению форм денежного вознаграждения
финансовых интересов членов совета директоров с общества предусматривают членов совета директоров
долгосрочными интересами акционеров. При этом предоставление акций общества членам
общество не обуславливает права реализации акций совета директоров, должны быть
достижением определенных показателей деятельности, предусмотрены и раскрыты четкие
а члены совета директоров не участвуют в опционных правила владения акциями членами совета
программах. директоров, нацеленные на
стимулирование долгосрочного владения
такими акциями.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
4.3 Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматривает зависимость вознаграждения от
результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата.
4.3.1 Вознаграждение членов исполнительных органов и 1. В течение отчетного периода Соблюдается частично Функции единоличного
иных ключевых руководящих работников общества одобренные советом директоров годовые исполнительного органа
определяется таким образом, чтобы обеспечивать показатели эффективности Общества переданы по договору
разумное и обоснованное соотношение фиксированной использовались при определении размера управляющей организации.
части вознаграждения и переменной части переменного вознаграждения членов Порядок вознаграждения
вознаграждения, зависящей от результатов работы исполнительных органов и иных управляющей организации
общества и личного (индивидуального) вклада ключевых руководящих работников определяется договором с ней.
работника в конечный результат. общества.
5.1 В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в
достижении поставленных перед обществом целей.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
5.1.1 Советом директоров общества определены принципы и 1. Функции различных органов Соблюдается
подходы к организации системы управления рисками и управления и подразделений общества в
внутреннего контроля в обществе. системе управления рисками и
внутреннем контроле четко определены во
внутренних документах/соответствующей
политике общества, одобренной советом
директоров.
5.1.3 Система управления рисками и внутреннего контроля в 1. В обществе утверждена политика по Соблюдается
обществе обеспечивает объективное, справедливое и противодействию коррупции.
ясное представление о текущем состоянии и
перспективах общества, целостность и прозрачность
отчетности общества, разумность и приемлемость 2. В обществе организован доступный
принимаемых обществом рисков. способ информирования совета
директоров или комитета совета
директоров по аудиту о фактах нарушения
законодательства, внутренних процедур,
кодекса этики общества.
5.1.4 Совет директоров общества предпринимает 1. В течение отчетного периода, совет Соблюдается
необходимые меры для того, чтобы убедиться, что директоров или комитет по аудиту совета
действующая в обществе система управления рисками и директоров провел оценку эффективности
внутреннего контроля соответствует определенным системы управления рисками и
советом директоров принципам и подходам к ее внутреннего контроля общества.
организации и эффективно функционирует. Сведения об основных результатах такой
оценки включены в состав годового отчета
общества.
5.2 Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, и практики корпоративного
управления общество организовывает проведение внутреннего аудита.
5.2.1 Для проведения внутреннего аудита в обществе создано 1. Для проведения внутреннего аудита в Соблюдается частично В обществе не сформировано
отдельное структурное подразделение или привлечена обществе создано отдельное структурное отдельное структурное
независимая внешняя организация. Функциональная и подразделение внутреннего аудита, подразделение, осуществляющее
административная подотчетность подразделения функционально подотчетное совету функции внутреннего аудита,
внутреннего аудита разграничены. Функционально директоров или комитету по аудиту, или функционально подчиненное
подразделение внутреннего аудита подчиняется совету привлечена независимая внешняя совету директоров общества.
директоров. организация с тем же принципом Данные функции распределены
подотчетности. между различными
специалистами общества.
5.2.2 Подразделение внутреннего аудита проводит оценку 1. В течение отчетного периода в рамках Соблюдается частично В обществе не сформировано
эффективности системы внутреннего контроля, оценку проведения внутреннего аудита дана отдельное структурное
эффективности системы управления рисками, а также оценка эффективности системы подразделение, осуществляющее
системы корпоративного управления. Общество внутреннего контроля и управления функции внутреннего аудита,
применяет общепринятые стандарты деятельности в рисками. функционально подчиненное
области внутреннего аудита. совету директоров общества.
2. В обществе используются Данные функции распределены
общепринятые подходы к внутреннему между различными
контролю и управлению рисками. специалистами общества.
6.1 Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.
6.1.1 обществе разработана и внедрена 1. Советом директоров общества Соблюдается частично В обществе не утвержден
информационная политика, обеспечивающая утверждена информационная политика отдельный внутренний документ,
эффективное информационное взаимодействие общества, разработанная с учетом определяющий информационную
общества, акционеров, инвесторов и иных рекомендаций Кодекса. политику общества,
заинтересованных лиц. соответствующую
2. Совет директоров (или один из его рекомендациям Кодекса
комитетов) рассмотрел вопросы, корпоративного управления.
связанные с соблюдением обществом его Информационная политика
информационной политики как минимум общества включает способы
один раз за отчетный период. взаимодействия с инвесторами и
иными заинтересованными
лицами, предусмотренные
рекомендациями Кодекса
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
корпоративного управления.
6.2 Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных
решений акционерами общества и инвесторами.
6.2.1 Общество раскрывает информацию в соответствии с 1. В информационной политике общества Соблюдается частично В обществе не утвержден
принципами регулярности, последовательности и определены подходы и критерии отдельный внутренний документ,
оперативности, а также доступности, достоверности, определения информации, способной определяющий информационную
полноты и сравнимости раскрываемых данных. оказать существенное влияние на оценку политику общества,
общества и стоимость его ценных бумаг и соответствующую
процедуры, обеспечивающие рекомендациям Кодекса
своевременное раскрытие такой корпоративного управления.
информации. Информационная политика
общества включает способы
2. В случае если ценные бумаги общества взаимодействия с инвесторами и
обращаются на иностранных иными заинтересованными
организованных рынках, раскрытие лицами, предусмотренные
существенной информации в Российской рекомендациями Кодекса
Федерации и на таких рынках корпоративного управления.
осуществляется синхронно и
эквивалентно в течение отчетного года.
6.2.2 Общество избегает формального подхода при 1. В течение отчетного периода общество Соблюдается
раскрытии информации и раскрывает существенную раскрывало годовую и полугодовую
информацию о своей деятельности, даже если финансовую отчетность, составленную по
раскрытие такой информации не предусмотрено стандартам МСФО. В годовой отчет
законодательством. общества за отчетный период включена
годовая финансовая отчетность,
составленная по стандартам МСФО,
вместе с аудиторским заключением.
6.2.3 Годовой отчет, являясь одним из наиболее важных 1. Годовой отчет общества содержит Соблюдается
инструментов информационного взаимодействия с информацию о ключевых аспектах
акционерами и другими заинтересованными сторонами, операционной деятельности общества и
содержит информацию, позволяющую оценить итоги его финансовых результатах
деятельности общества за год.
6.3 Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности.
6.3.2 При предоставлении обществом информации 1. В течение отчетного периода, общество Соблюдается
акционерам обеспечивается разумный баланс между не отказывало в удовлетворении запросов
интересами конкретных акционеров и интересами акционеров о предоставлении
самого общества, заинтересованного в сохранении информации, либо такие отказы были
конфиденциальности важной коммерческой обоснованными.
информации, которая может оказать существенное
влияние на его конкурентоспособность. 2. В случаях, определенных
информационной политикой общества,
акционеры предупреждаются о
конфиденциальном характере
информации и принимают на себя
обязанность по сохранению ее
конфиденциальности.
7.1 Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно,
на положение акционеров (существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов
акционеров, а также иных заинтересованных сторон.
7.1.2 Совет директоров играет ключевую роль в принятии 1. В общества предусмотрена процедура, в Соблюдается частично Исчерпывающий порядок
решений или выработке рекомендаций в отношении соответствии с которой независимые принятия решений Советом
существенных корпоративных действий, совет директора заявляют о своей позиции по директоров установлен Уставом
директоров опирается на позицию независимых существенным корпоративным действиям Общества и Положением о
директоров общества. до их одобрения. Совете директоров,
утвержденными общим
собранием акционеров.
Годовой отчет ПАО «Бурятзолото» за 2017 год
7.2 Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную
информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их
прав при совершении таких действий.